Anexo 16
de
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.
Anexo 16 de
Contenido |
|
ESTE ANEXO SE INTEGRA DE LOS INSTRUCTIVOS DE
INTEGRACION Y DE CARACTERISTICAS, LOS FORMATOS GUIA PARA |
|
· Instructivo
para la integración y presentación del dictamen de estados financieros para
efectos fiscales emitido por contador público inscrito, por el ejercicio
fiscal del 2017, utilizando el Sistema de Presentación del Dictamen 2017
(SIPRED'2017). |
· Instructivo
de características para el llenado y presentación del dictamen de estados
financieros para efectos fiscales emitido por contador público inscrito, por
el ejercicio fiscal del 2017 utilizando el Sistema de Presentación del
Dictamen 2017 (SIPRED'2017). |
|
A. Formato guía
para la presentación del dictamen fiscal de estados financieros general, por
el ejercicio fiscal del 2017. · Cuestionario
de diagnóstico fiscal. (Revisión del Contador Público). · Cuestionario
en materia de precios de transferencia. (Revisión del Contador Público). B. Formato guía
para la presentación del dictamen fiscal de estados financieros, aplicable a
contribuyentes personas morales que tributen como coordinados y del régimen
agrícola, ganadero, silvícola y pesquero y las personas físicas que se
dediquen exclusivamente a las actividades de autotransporte terrestre de
carga o pasaje por el ejercicio fiscal del 2017. |
· Cuestionario
de diagnóstico fiscal. (Revisión del Contador Público). |
·
Cuestionario
en materia de precios de transferencia. (Revisión del Contador Público). C. Formato
guía para la presentación del dictamen fiscal de estados financieros,
aplicable a las casas de cambio, por el ejercicio fiscal del 2017. ·
Cuestionario
de diagnóstico fiscal (Revisión del Contador Público). ·
Cuestionario
en materia de precios de transferencia (Revisión del Contador Público). D. Formato
guía para la presentación del dictamen fiscal de estados financieros de los
intermediarios financieros no bancarios, aplicable a las uniones de crédito,
a los almacenes generales de depósito, a las arrendadoras financieras, a las
empresas de factoraje financiero, a las sociedades financieras de objeto
múltiple reguladas, entidades de ahorro y crédito popular conforme a la ley
de ahorro y crédito popular y a otros intermediarios financieros no
bancarios, por el ejercicio fiscal del 2017. ·
Cuestionario
de diagnóstico fiscal (Revisión del Contador Público). ·
Cuestionario
en materia de precios de transferencia (Revisión del Contador Público). E. Formato
guía para la presentación del dictamen fiscal de estados financieros,
aplicable a los fondos de inversión de capitales, de renta variable y en
instrumentos de deuda, por el ejercicio fiscal del 2017. ·
Cuestionario
de diagnóstico fiscal (Revisión del Contador Público). ·
Cuestionario
en materia de precios de transferencia (Revisión del Contador Público). |
INSTRUCTIVO
PARA
A. |
ESTADOS FINANCIEROS GENERAL. |
B. |
CONTRIBUYENTES PERSONAS MORALES QUE TRIBUTEN COMO COORDINADOS Y DEL
REGIMEN AGRICOLA, GANADERO, SILVICOLA Y PESQUERO Y LAS PERSONAS FISICAS QUE
SE DEDIQUEN EXCLUSIVAMENTE A LAS ACTIVIDADES DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE
CARGA O PASAJE. |
C. |
CASAS DE CAMBIO. |
D. |
INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS. |
E. |
FONDOS DE INVERSION. |
I.- PAQUETE UTILIZADO PARA
SIPRED'2017
II.- PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL.
· LOS
ANEXOS DEL DICTAMEN GENERADO A TRAVES DEL SIPRED’2017.
·
Ø EL
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL ELABORADO POR EL CONTADOR PUBLICO.
Ø EL
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ELABORADO POR EL CONTADOR
PUBLICO.
· EN
SU CASO, INFORMACION ADICIONAL AL DICTAMEN.
III.- CARACTERISTICAS GENERALES.
A.- NOMBRE
DEL ARCHIVO.
B.-
ESTADOS FINANCIEROS GENERAL.
No. DE REFERENCIA DEL ANEXO |
DATOS A CONTENER |
|
DATOS FIJOS: |
|
|
|
DATOS DE IDENTIFICACION: - CONTRIBUYENTE. - CONTADOR PUBLICO. - REPRESENTANTE LEGAL. |
|
|
|
DATOS GENERALES. |
|
|
|
INFORMACION DEL DICTAMEN REFERENTE A: |
|
|
1.- |
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA. |
2.- |
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL. |
3.- |
ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE. |
4.- |
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. |
4.1.- |
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. |
5.- |
INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS. |
6.- |
DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS
CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
7.- |
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS. |
8.- |
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL RESULTADO
INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO. |
9.- |
RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO
SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR. |
9.1.- |
DECLARATORIA. |
10.- |
RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR. |
11.- |
CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
12.- |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
13.- |
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y
AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
14.- |
SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES
SOCIALES. |
15.- |
CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGUN ESTADO
DE RESULTADO INTEGRAL Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE |
16.- |
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS. |
17.- |
INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS. |
18.- |
DATOS INFORMATIVOS. |
19.- |
INFORMACION DE LOS PAGOS REALIZADOS POR |
20.- |
INVERSIONES |
21.- |
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA |
22.- |
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
23.- |
INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
LOS CUESTIONARIOS
QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A |
|
|
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL. (REVISION DEL CONTADOR
PUBLICO) |
|
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA.
(REVISIÓN DEL CONTADOR PUBLICO). |
CONTRIBUYENTES QUE TRIBUTEN COMO COORDINADOS Y DEL
REGIMEN AGRICOLA, GANADERO, SILVICOLA Y PESQUERO Y LAS PERSONAS FISICAS QUE SE
DEDIQUEN EXCLUSIVAMENTE A LAS ACTIVIDADES DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA
O PASAJE.
No. DE REFERENCIA DEL ANEXO |
DATOS A CONTENER |
|
DATOS FIJOS: |
|
|
|
DATOS DE IDENTIFICACION: - CONTRIBUYENTE - CONTADOR PUBLICO - REPRESENTANTE LEGAL |
|
|
|
DATOS GENERALES |
|
|
|
INFORMACION DEL DICTAMEN REFERENTE A: |
|
|
1.- |
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA. |
2.- |
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL. |
3.- |
ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE. |
4.- |
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. |
4.1.- |
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. |
5.- |
INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS. |
6.- |
DETERMINACIÓN DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS
CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
7.- |
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS. |
8.- |
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL RESULTADO
INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO. |
9.- |
RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO
SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR. |
9.1.- |
DECLARATORIA |
10.- |
RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR. |
11.- |
CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
12.- |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
13.- |
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y
AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
14.- |
SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES
SOCIALES. |
15.- |
CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGUN ESTADO
DE RESULTADO INTEGRAL Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE |
16.- |
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS. |
17.- |
INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS. |
18.- |
DATOS INFORMATIVOS. |
19.- |
INFORMACION DE LOS INTEGRANTES DE LAS PERSONAS MORALES COMO
COORDINADOS. |
20.- |
INVERSIONES |
21.- |
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA |
22.- |
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
23.- |
INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
LOS
CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A
|
|
|
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL. (REVISIÓN DEL CONTADOR
PUBLICO). |
|
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(REVISIÓN DEL CONTADOR PUBLICO). |
CASAS DE CAMBIO.
No. DE REFERENCIA DEL ANEXO |
DATOS A CONTENER |
|
DATOS FIJOS: |
|
DATOS DE IDENTIFICACION: - CONTRIBUYENTE. - CONTADOR PUBLICO. - REPRESENTANTE LEGAL. |
|
|
|
DATOS GENERALES. |
|
|
|
INFORMACION DEL DICTAMEN REFERENTE A: |
|
|
1.- |
BALANCE GENERAL. |
2.- |
ESTADO DE RESULTADOS. |
3.- |
ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE. |
4.- |
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. |
4.1.- |
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. |
5.- |
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE
RESULTADOS. |
6.- |
RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO
SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR. |
6.1.- |
DECLARATORIA. |
7.- |
RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR. |
8.- |
CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
9.- |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS. |
10.- |
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y
AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
11.- |
SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES
SOCIALES. |
12.- |
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS. |
13.- |
INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS. |
14.- |
DATOS INFORMATIVOS. |
15.- |
INVERSIONES |
16.- |
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
17.- |
INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
LOS
CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A
|
|
|
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL. (REVISIÓN DEL CONTADOR
PUBLICO). |
|
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISIÓN
DEL CONTADOR PUBLICO). |
INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS.
No. DE REFERENCIA DEL ANEXO |
DATOS A CONTENER |
|
DATOS FIJOS: |
|
|
|
DATOS DE IDENTIFICACION: - CONTRIBUYENTE. - CONTADOR PUBLICO. - REPRESENTANTE LEGAL. |
|
|
|
DATOS GENERALES. |
|
|
|
INFORMACION DEL DICTAMEN REFERENTE A: |
|
|
1.- |
BALANCE GENERAL. |
2.- |
ESTADO DE RESULTADOS. |
3.- |
ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL
CONTABLE. |
4.- |
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Y ESTADO
DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA. |
4.1.- |
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. |
5.- |
DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO
PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
6.- |
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS
DEL ESTADO DE RESULTADOS. |
7.- |
RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR. |
7.1.- |
DECLARATORIA. |
8.- |
RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR. |
9.- |
CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO
CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
10.- |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS. |
11.- |
INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
12.- |
SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES. |
13.- |
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS. |
14.- |
INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE
SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS. |
15.- |
DATOS INFORMATIVOS. |
16.- |
INVERSIONES |
17.- |
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
18.- |
INTEGRACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION,
CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A |
|
|
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL.
(REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) |
|
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA. (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) |
FONDOS DE INVERSION.
No. DE REFERENCIA DEL ANEXO |
DATOS A CONTENER |
|
DATOS FIJOS: |
|
|
|
DATOS DE IDENTIFICACION: - CONTRIBUYENTE. - CONTADOR PUBLICO. - REPRESENTANTE LEGAL. |
|
|
|
DATOS GENERALES. |
|
|
|
INFORMACION DEL
DICTAMEN REFERENTE A: |
|
|
1.- |
BALANCE GENERAL. |
2.- |
ESTADO DE RESULTADOS. |
3.- |
ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL
CONTABLE. |
4.- |
ESTADO DE VALUACION DE CARTERA DE
INVERSION. |
4.1.- |
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. |
5.- |
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS
DEL ESTADO DE RESULTADOS. |
6.- |
RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR. |
6.1.- |
DECLARATORIA. |
7.- |
RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR. |
8.- |
CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO
CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
9.- |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS. |
10.- |
INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
11.- |
SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES. |
12.- |
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS. |
13.- |
INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE
SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS. |
14.- |
DATOS INFORMATIVOS. |
15.- |
INVERSIONES |
16.- |
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
17.- |
INTEGRACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
LOS
CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A
|
|
|
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL.
(REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) |
|
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA. (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) |
C.- FORMATO DE
PRESENTACION EN SIPRED’2017.
D.- PRESENTACION
DE
LOS
DICTAMENES DEBERAN ELABORARSE Y PREPARARSE PARA SU ENVIO INVARIABLEMENTE EN EL
SISTEMA DENOMINADO SIPRED’2017, DESARROLLADO POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACION
TRIBUTARIA.
EN LOS
FORMATOS DE LOS ANEXOS NO SE PUEDEN ADICIONAR COLUMNAS, NI SE PUEDEN ADICIONAR
RENGLONES CON INDICES, SALVO PARA
CABE
SEÑALAR QUE LOS IMPORTES DE LOS DATOS A PROPORCIONAR DE LOS ANEXOS DEL DICTAMEN
QUE NO SE OCUPEN, PODRAN DEJARSE EN BLANCO O BIEN PONER UN CERO PARA EVITAR
ERRORES DE OMISION DE
EN
PARA
ESCRIBIR LOS TEXTOS DE LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS,
LAS NOTAS
A LOS ESTADOS FINANCIEROS,
EN EL CASO DE UTILIZAR EL ANEXO DE
“INFORMACION ADICIONAL”, SE DEBERAN CAPTURAR UN MINIMO DE 100 CARACTERES.
CON
NOTA
DEL INDICE 01010015000100…
TODOS LOS
DATOS DE LAS CELDAS, SE CAPTURARAN DE ACUERDO A LAS REGLAS DE VALIDACION
PROPIAS DEL SISTEMA.
SE
EXPLICARAN PARA LOS SIGUIENTES ANEXOS LAS VARIACIONES DE UN AÑO CON OTRO DE LAS
CUENTAS QUE REPRESENTEN PARA EL RUBRO DE QUE SE TRATE, UN RESULTADO POR ARRIBA
DEL 14% EN
Ø ESTADO DE
SITUACION FINANCIERA. DEL TOTAL DEL ACTIVO.
Ø INTEGRACION
ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS. DEL TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
ACTUALIZADOS.
Ø ANALISIS
COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS DEL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADOS.
IV.- CARACTERISTICAS ESPECIFICAS.
A.- LAS
COLUMNAS.
· SE DEBERA RESPETAR EL NUMERO
DE COLUMNAS ESTABLECIDAS PARA CADA UNO DE LOS ANEXOS ESPECIFICOS.
· POR NINGUN MOTIVO SE DEBERAN
INCORPORAR COLUMNAS, ARCHIVOS O ANEXOS EXTRAS.
· LAS NOTAS A LOS ESTADOS
FINANCIEROS,
B.- LOS INDICES.
· SE MANEJARAN NUEVE CARACTERES
ALFANUMERICOS PARA EL CASO DE DATOS DE IDENTIFICACION Y DATOS GENERALES Y
CATORCE CARACTERES NUMERICOS PARA LOS DEMAS ANEXOS.
· EL TRATAMIENTO DEL INDICE
SERA COMO UN CARACTER ALFANUMERICO.
·
C.- LOS CONCEPTOS.
· TODOS LOS TEXTOS UTILIZADOS
SE PRESENTARAN EN LETRAS MAYUSCULAS Y NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.). SE PODRAN CAPTURAR CON MINUSCULAS; SIN
EMBARGO, EL SIPRED’2017 AUTOMATICAMENTE LAS CONVIERTE A MAYUSCULAS.
D.- LAS CANTIDADES.
· LAS CIFRAS DE IMPORTES,
PODRAN CONTENER FORMULAS PERO NO SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS,
PUNTOS, CORCHETES O PARENTESIS), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL
0 AL 9.
· LOS SIMBOLOS COMO LOS
PARENTESIS, LOS SEPARADORES DE MILES, ETC.; SOLAMENTE SERAN LOS QUE EL SISTEMA
ASIGNE (SEGUN
· LAS CANTIDADES NEGATIVAS
DEBERAN CAPTURARSE CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD,
PERO PODRAN VISUALIZARSE CON PARENTESIS (SEGUN
· LOS CAMPOS NUMERICOS QUE
CONTENGAN INFORMACION SERAN JUSTIFICADOS A
· LOS IMPORTES DEBERAN ANOTARSE
INVARIABLEMENTE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
· LAS CANTIDADES
REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJES SE DEBERAN CAPTURAR CON ENTEROS Y 2 DECIMALES,
SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE, EXCEPTO EN LOS CASOS EN QUE DICHAS CANTIDADES
REPRESENTEN UN FACTOR DE ACTUALIZACION, LOS CUALES DEBERAN CONTENER ENTEROS Y 4
DECIMALES.
EJEMPLOS:
10 % SE ESCRIBIRA 10.00
28 % SE ESCRIBIRA 28.00
2.89078 SE ESCRIBIRA 2.8907
4.56320 SE ESCRIBIRA 4.5632
V.- TERMINOLOGIA
UTILIZADA.
ACUSE DE ACEPTACION ELECTRONICO.- |
MENSAJE DE ACEPTACION DEL DICTAMEN, QUE EMITE
Y ENVIA EL SAT VIA INTERNET, A |
|
|
ALFABETICO.- |
CUANDO SE CAPTURAN SOLO LETRAS |
|
|
ALFANUMERICO.- |
CUANDO SE CAPTURA UNA COMBINACION DE LETRA(S)
Y/O NUMERO(S). |
|
|
BYTES.- |
UNIDAD DE MEDIDA DE ALMACENAMIENTO MAGNETICO
EQUIVALENTE A 8 BITS (BINARY DIGIT) O A UN CARACTER DE INFORMACION. |
|
|
CARACTER.- |
ES |
|
|
CELDA.- |
SE DEFINE POR |
|
|
COPY (COPIAR).- |
INSTRUCCION QUE PERMITE TANTO COPIAR UNO O
MAS ARCHIVOS EN OTRO DISCO COMO TEXTO SELECCIONADO DENTRO DE UN MISMO O
DIFERENTE DOCUMENTO. |
|
|
DIRECTORIO.- |
ESTRUCTURA QUE AGRUPA UN CONJUNTO DE ARCHIVOS
O SUBDIRECTORIOS |
|
|
DOCUMENTO DIGITAL.- |
TODO MENSAJE DE DATOS QUE CONTIENE
INFORMACION O ESCRITURA GENERADA, ENVIADA, RECIBIDA O ARCHIVADA POR MEDIOS
ELECTRONICOS. |
|
|
ENCRIPTADO.- |
FORMATO DE ARCHIVO EL CUAL SIGUIENDO UN
CONJUNTO DE METODOS, SE OCULTA EL CONTENIDO DEL MISMO A TODOS AQUELLOS A QUIEN
NO ESTE DIRIGIDO. |
|
|
ENSOBRETADO O FIRMADO DIGITAL.- |
PROCESO DE INTEGRACION AL DICTAMEN FISCAL DE |
|
|
GARANTIA / CERTIFICADO DIGITAL (LLAVE
PUBLICA) |
DOCUMENTO ELECTRONICO QUE CONTIENE UN
CONJUNTO DE INFORMACION A |
|
|
INTERNET.- |
RED DE ALCANCE MUNDIAL QUE INTERCONECTA UNA
GRAN CANTIDAD DE EQUIPOS DE COMPUTO. |
|
|
KILOBYTE (KB).- |
UNIDAD DE MEDIDA DE ALMACENAMIENTO
EQUIVALENTE A 1024 BYTES. |
|
|
LLAVE PRIVADA.- |
CONTRASEÑA QUE PERMITE IDENTIFICAR JUNTO CON |
|
|
MEGABYTE (MB).- |
UNIDAD DE MEDIDA DE ALMACENAMIENTO
EQUIVALENTE A 1024 KILOBYTES. |
NUMERICO.- |
CUANDO SE CAPTURAN SOLO NUMEROS |
|
|
PASTE (PEGAR).- |
INSTRUCCION QUE PERMITE TANTO PEGAR UNO O MAS
ARCHIVOS EN OTRO DISCO COMO PEGAR TEXTO SELECCIONADO DENTRO DE UN MISMO O
DIFERENTE DOCUMENTO |
SELLO DIGITAL.- |
MENSAJE ELECTRONICO QUE ACREDITA QUE UN DOCUMENTO
DIGITAL FUE RECIBIDO POR |
|
|
SUBDIRECTORIO.- |
ESTRUCTURA DE ALMACENAMIENTO QUE AGRUPA A UN CONJUNTO
DE ARCHIVOS. |
VI.- PROCEDIMIENTOS PARA
UTILIZAR EL SISTEMA SIPRED’2017.
PARA EFECTOS DE UTILIZAR EL
SIPRED’2017 SE PROCEDERA COMO SE INDICA A CONTINUACION:
A.- REQUERIMIENTOS MINIMOS
DEL EQUIPO DE COMPUTO:
PROCESADOR
INTEL CORE i3 IV A 1.7 GHZ O SUPERIOR
4
GB EN MEMORIA RAM (8GB RECOMENDADO)
SISTEMA
OPERATIVO MICROSOFT WINDOWS 7 EN ADELANTE
MICROSOFT OFFICE
2010, 2013 O 2016 A 32 O 64 BITS
INTERNET EXPLORER VERSION 11 O SUPERIOR
ESPACIO LIBRE EN DISCO DURO TOTAL DE 1GB
B.- PROCEDIMIENTO DE
INSTALACION DEL SIPRED.
C.- PROCEDIMIENTO DE ENTRADA.
1.- INICIAR UNA
SESION DE EXCEL.
2.- SE PROCEDERA A
APENDICE I CATALOGO DE CLAVES DE ENTIDADES FEDERATIVAS.
01 |
AGUASCALIENTES |
|
17 |
MORELOS |
02 |
BAJA CALIFORNIA |
|
18 |
NAYARIT |
03 |
BAJA CALIFORNIA SUR |
|
19 |
NUEVO LEON |
04 |
CAMPECHE |
|
20 |
OAXACA |
05 |
COAHUILA |
|
21 |
PUEBLA |
06 |
COLIMA |
|
22 |
QUERETARO |
07 |
CHIAPAS |
|
23 |
QUINTANA ROO |
08 |
CHIHUAHUA |
|
24 |
SAN LUIS POTOSI |
09 |
CIUDAD DE MEXICO |
|
25 |
SINALOA |
10 |
DURANGO |
|
26 |
SONORA |
11 |
GUANAJUATO |
|
27 |
TABASCO |
12 |
GUERRERO |
|
28 |
TAMAULIPAS |
13 |
HIDALGO |
|
29 |
TLAXCALA |
14 |
JALISCO |
|
30 |
VERACRUZ |
15 |
ESTADO DE MEXICO |
|
31 |
YUCATAN |
16 |
MICHOACAN |
|
32 |
ZACATECAS |
EL SIPRED CUENTA CON ESTE CATALOGO DEL CUAL SE PODRA
ELEGIR
APENDICE II CATALOGO
DE CLAVES DE ACTIVIDADES PARA EFECTOS FISCALES.
PARA LOS EFECTOS DE ESTE
APENDICE, SE APLICARA EL CATALOGO DE ACTIVIDADES ECONOMICAS, VIGENTE A
APENDICE III NOTAS TECNICAS.
GENERALES:
UTILIZACION DE SIGNOS NEGATIVOS.
· CUANDO LAS CUENTAS
ACREEDORAS TENGAN SALDO DEUDOR O BIEN LAS CUENTAS DEUDORAS TENGAN SALDO
ACREEDOR, SE LES ANTEPONDRA EL SIGNO NEGATIVO Y CUANDO SE TRATE DE CUENTAS QUE
SU SALDO PUEDA SER TANTO ACREEDOR COMO DEUDOR, SE DEBERA PONER EL SIGNO
NEGATIVO EN DICHA CUENTA CUANDO:
Ø REPRESENTE UN
SALDO DEUDOR, PERO
Ø REPRESENTE UN
SALDO ACREEDOR, PERO
· PARA EFECTOS DE UNA MEJOR
VISUALIZACION EL SISTEMA PERMITE, A ELECCION DEL USUARIO, VER LAS CANTIDADES
NEGATIVAS ENTRE PARENTESIS.
UTILIZACION DE INDICES.
· POR NINGUN MOTIVO SE PODRAN
AGREGAR INDICES DENOMINADOS “TOTAL”, QUE POR ESENCIA REFLEJEN EL IMPORTE DE UN
GRUPO DE CUENTAS O SUBCUENTAS.
· TAMPOCO SE PODRAN AGREGAR
INDICES PARA DESGLOSAR EL IMPORTE SEÑALADO EN EL INDICE PREESTABLECIDO DEL CUAL
SE DERIVAN LOS INDICES AGREGADOS.
· TAMPOCO SE PODRA UTILIZAR
UN INDICE YA PREESTABLECIDO PARA SER OCUPADO POR OTRO CONCEPTO.
· CADA INDICE SE COMPONE DE
NUEVE CARACTERES ALFANUMERICOS PARA EL CASO DE DATOS DE IDENTIFICACION Y DATOS
GENERALES Y CATORCE CARACTERES NUMERICOS PARA LOS DEMAS ANEXOS, QUE IDENTIFICAN
DE MANERA UNICA A CADA CONCEPTO.
· EL SIPRED PERMITIRA
ADICIONAR RENGLONES CON INDICES EN ALGUNOS LUGARES PREESTABLECIDOS O NOTAS A
LOS MISMOS, PERO NO PERMITIRA ADICIONAR COLUMNAS.
· LOS RENGLONES QUE
REPRESENTEN TITULOS NO LLEVAN INDICE Y POR LO TANTO EL SIPRED NO PERMITIRA
ANOTAR EN ELLOS NINGUNA CANTIDAD O DATO.
CONSTRUCCION DE NUEVOS INDICES.
· EN AQUELLOS CASOS EN QUE EL
CONTRIBUYENTE TENGA EN SU CONTABILIDAD NOMBRES DE CUENTAS DIFERENTES A LAS QUE
SE MENCIONAN EN LOS ANEXOS DE INFORMACION OFICIALES QUE INTEGRAN EL FORMATO
GUIA DEL DICTAMEN FISCAL, DEBERA UBICAR DICHAS CUENTAS EN LOS CONCEPTOS DE
DICHO FORMATO QUE POR SU NATURALEZA SEAN ANALOGOS A LAS CUENTAS QUE SE DESEAN
INCORPORAR, RESPETANDO LOS INDICES Y CONCEPTOS YA ESTABLECIDOS.
· EN ALGUNOS CASOS
ESPECIFICOS DEFINIDOS EN EL PROPIO SIPRED, PODRA CONSTRUIR NUEVOS CONCEPTOS,
ASIGNANDOLES UN NUEVO INDICE CONFORME A
· ASIMISMO, CUANDO EXISTAN
CONCEPTOS DE CUENTAS QUE NO QUEDEN COMPRENDIDOS EN LAS CUENTAS PREESTABLECIDAS,
SE PODRAN AGREGAR INDICES A LAS CUENTAS PREDETERMINADAS DE “OTROS” Y REFLEJAR
AHI ESTOS CONCEPTOS.
DIFERENCIAS DE CONTRIBUCIONES DETERMINADAS POR
EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO.
· PARA EFECTOS DE LO SEÑALADO
EN
· CUANDO EL CONTADOR PUBLICO
INSCRITO DETERMINE DIFERENCIAS DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO
SUJETO DIRECTO, O EN SU CARACTER DE RETENEDOR, EN LOS SIGUIENTES ANEXOS AL
DICTAMEN FISCAL, DEBERA HACER UNA DESCRIPCION
DETALLADA DE LOS PROCEDIMIENTOS DE REVISION QUE APLICO Y QUE LO
LLEVARON A DETERMINAR DICHAS DIFERENCIAS,
Ø RELACION DE
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER
DE RETENEDOR.
Ø RELACION DE
CONTRIBUCIONES POR PAGAR.
· PARA EFECTOS DE
ADEMAS,
ESTARA A LO SIGUIENTE:
Ø SIEMPRE QUE
PUEDA CUANTIFICAR SU EFECTO EN LAS CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR, O BIEN, LAS DIFERENCIAS
CORRESPONDAN A LAS PROPIAS CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO
DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR, DEBERA REFLEJARLAS EN
Ø DE NO PODER
CUANTIFICAR SU EFECTO EN LAS CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE, DEBERA
HACER UNA RELACION DE LOS CONCEPTOS Y MONTOS POR LOS CUALES SE DETERMINARON
DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS E INCLUIRLAS EN UN PARRAFO POR
SEPARADO EN EL INFORME SOBRE
INFORMACION ADICIONAL AL DICTAMEN.
· ESTA HOJA ES DE CAPTURA CON
TEXTO LIBRE, Y SE UTILIZARA PARA PROPORCIONAR INFORMACION ADICIONAL A
SOCIEDADES
QUE SE ESCINDAN
LAS
SOCIEDADES QUE SE ESCINDAN, ADEMÁS DE PRESENTAR
I.
II.
III. EL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE
IV. UNA RELACIÓN QUE CONTENGA
SOCIEDADES QUE SE FUSIONEN
LAS SOCIEDADES QUE SUBSISTAN O SURJAN CON MOTIVO DE UNA
FUSIÓN ADICIONALMENTE A
· CUALQUIER
PRECISION O AMPLIACION QUE SE QUISIERA SEÑALAR CON RESPECTO A
LAS NOTAS TECNICAS QUE
A CONTINUACION SE MENCIONAN SERAN APLICABLES PARA LOS TIPOS DE DICTAMENES QUE
CONTENGAN
DATOS DE
IDENTIFICACION:
DEL CONTRIBUYENTE.
·
CUANDO
ALGUNOS DE LOS DATOS DEL CONTRIBUYENTE QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN EL SAT
NO COINCIDAN CON LOS ACTUALES, PODRA MODIFICARLOS EN EL LLENADO DEL DICTAMEN;
SIN EMBARGO,
· PARA EL LLENADO AUTOMATICO
QUE EL SIPRED REALIZA DEL CONCEPTO DENOMINADO “NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL
QUE PERTENECE”, SE TOMA EN CUENTA
DEL CONTADOR PUBLICO.
·
CUANDO LOS
DATOS DEL DOMICILIO DEL CONTADOR PUBLICO, REGISTRADOS EN EL SAT NO COINCIDAN
CON LOS ACTUALES, PODRA MODIFICARLOS EN EL LLENADO DEL DICTAMEN; SIN EMBARGO,
ES NECESARIO PRESENTAR EL AVISO DE CAMBIO DE DOMICILIO CORRESPONDIENTE Y
NOTIFICAR LOS DATOS CORRECTOS DE SU DOMICILIO, ANTE
ES
OBLIGATORIA
DATOS GENERALES.
(CUANDO RESULTE APLICABLE POR EL TIPO DE DICTAMEN DE QUE SE TRATE).
· ES
OBLIGATORIA
· CUANDO
SE SEÑALE “NO” EN TODOS LOS DATOS
DEL PARRAFO ANTERIOR, DEBERÁ MENCIONAR EL MOTIVO
POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN.
· ES
OBLIGATORIA
· CUANDO
SE ESTE OBLIGADO A
· CUANDO
SE ESTE OBLIGADO A SEÑALAR EL DATO “SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE
UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES”; EL SISTEMA DESPLIEGA UNA LISTA QUE CONTIENE
LOS SIGUIENTES CONCEPTOS: “3.- COSTEO ABSORBENTE [COSTOS HISTORICOS]”, “4.-
COSTEO ABSORBENTE [COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS]”, “5.- COSTEO ABSORBENTE Y
METODO DE VAL. COSTO ESTANDAR”, “6.- SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES” Y “7.-
NO APLICA”; SOLAMENTE DEBE SEÑALARSE UNO DE ELLOS.
· ES
OBLIGATORIA
TIPO DE OPINIÓN |
OBSERVACIÓN |
1.-
OPINION SIN SALVEDADES |
SE
ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLE CON LAS DISPOSICIONES FISCALES Y EL
MARCO CONTABLE QUE APLIQUE. |
2.- OPINION
CON SALVEDADES QUE TENGAN IMPLICACIONES FISCALES |
SE
ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE NO CUMPLE CON ALGUNA DISPOSICIÓN FISCAL, EN
CONSECUENCIA EXISTEN DIFERENCIAS NO ENTERADAS EN EL CÁLCULO DE LOS IMPUESTOS
O CONTRIBUCIONES. |
3.- OPINION
CON SALVEDADES QUE NO TENGAN IMPLICACIONES FISCALES |
SE
ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE NO APLICA ADECUADAMENTE ALGUNA NORMA DEL MARCO
CONTABLE AL QUE ESTA SUJETO. SIN EMBARGO, CUMPLE CON LAS DISPOSICIONES
FISCALES A LAS QUE ESTA SUJETO POR LO QUE NO EXISTEN DIFERENCIAS NO ENTERADAS
EN EL CÁLCULO DE LOS IMPUESTOS O CONTRIBUCIONES. |
4.- OPINION
NEGATIVA QUE TENGA IMPLICACIONES FISCALES |
SE
ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE NO APLICA ADECUADAMENTE ALGUNA NORMA DEL MARCO
CONTABLE AL QUE ESTA SUJETO Y/O NO CUMPLE CON ALGUNA DISPOSICIÓN FISCAL QUE
LLEVO AL AUDITOR A EMITIR UNA OPINIÓN NEGATIVA, EN CONSECUENCIA EXISTEN
DIFERENCIAS NO ENTERADAS EN EL CÁLCULO DE LOS IMPUESTOS O CONTRIBUCIONES. |
5.- OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES
FISCALES |
SE ENTENDERA QUE EL
CONTRIBUYENTE NO APLICA ADECUADAMENTE ALGUNA NORMA DEL MARCO CONTABLE AL QUE
ESTA SUJETO DE TAL IMPORTANCIA QUE LLEVO AL AUDITOR A EMITIR UNA OPINION
NEGATIVA. SIN EMBARGO, CUMPLE CON LAS DISPOSICIONES FISCALES A LAS QUE ESTA
SUJETO POR LO QUE NO EXISTEN DIFERENCIAS NO ENTERADAS EN EL CÁLCULO DE LOS IMPUESTOS
O CONTRIBUCIONES. |
6.- ABSTENCION DE OPINION |
SE ENTENDERÁ QUE EL AUDITOR NO
TIENE ELEMENTOS PARA EMITIR SU OPINIÓN, EN CONSECUENCIA DESCONOCE SI EL
CONTRIBUYENTE CUMPLIO O NO CON EL MARCO CONTABLE AL QUE ESTA SUJETO O CON SUS
OBLIGACIONES FISCALES. |
· DEBE SEÑALARSE “SI”
SOLAMENTE EN UNO DE LOS DATOS SIGUIENTES: “ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO:
UTILIZO EL METODO INDIRECTO” O “ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO: UTILIZO EL
METODO DIRECTO”.
·
· CUANDO SE SEÑALE “SI”
EN EL DATO: “REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS”, SE DEBERAN
LLENAR LOS ANEXOS: “OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS” E “INFORMACION DEL
CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS”.
· CUANDO SE SEÑALE “SI” EN EL DATO: “EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES,
O BIEN, PARTICIPO EN ALGUNA FUSION O ESCISION” SE DEBERA LLENAR EL ANEXO
“INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES”.
· CUANDO SE SEÑALE “SI” EN EL DATO: “APLICO
· CUANDO SE SEÑALE “SI”
EN EL DATO: “EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS
EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y
ADUANERAS”, SE DEBERAN ESPECIFICAR EL O LOS NUMEROS DE CRITERIOS EN EL
INDICE “ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)” DE LOS DATOS GENERALES
DEL DICTAMEN. ESTE DATO SE REFIERE A LOS CRITERIOS CONTENIDOS EN EL ANEXO 3 DE
· CUANDO SE SEÑALE “SI”
EN EL DATO: “OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE
· CUANDO SE SEÑALE “SI”
EN EL DATO: “OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES
JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO”
(INCLUYE PTU), SE DEBERAN ESPECIFICAR LOS NUMEROS DE RESOLUCION Y SUS
FECHAS EN LOS INDICES: “NUMERO DE RESOLUCION 1, 2 Y 3” Y “FECHA DE
· CUANDO SE SEÑALE “SI”
EN EL DATO:”CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS
FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE
· CUANDO SE SEÑALE “SI”
EN EL DATO: “MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y
AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO”, SE DEBERA
LLENAR EL ANEXO “INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO”
· CUANDO SE SEÑALE “SI”
EN EL DATO: “AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, CONTABA CON AUTORIZACION PARA DETERMINAR SU
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO, DETERMINO LOS IMPUESTOS SOBRE
· CUANDO SE SEÑALE “SI”
EN EL DATO: “MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL
EJERCICIO”, SE DEBERA LLENAR EL ANEXO “CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA”
· CUANDO SE SEÑALE “SI”
EN EL DATO: “CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO”, SE
DEBERA LLENAR EL ANEXO “PRESTAMOS DEL EXTRANJERO”
·
· PARA EFECTO DE DAR
RESPUESTA A LAS PREGUNTAS ANTERIORES, EL CONTRIBUYENTE DEBERA REALIZAR UN
AUTODIAGNOSTICO DE CUMPLIMIENTO A LAS DIFERENTES DISPOSICIONES FISCALES QUE
ESTEN RELACIONADAS.
· LOS CONTADORES PUBLICOS
DEBERAN MANIFESTAR EN SU INFORME SOBRE
INFORME SOBRE
· DE CONFORMIDAD CON LOS
ARTÍUCULOS 32-A Y 52 DEL CÓDIGO FISCAL DE
· CUANDO EL CONTRIBUYENTE
HAYA REALIZADO PAGOS PROVISIONALES EN CANTIDADES INFERIORES A LAS QUE DEBIO
HABER REALIZADO DE ACUERDO CON LOS CALCULOS DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO
LOS ESTADOS FINANCIEROS Y SE HAYA DETERMINADO UNA CONTRIBUCION A CARGO ANUAL,
SI EL CONTRIBUYENTE PAGO
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (INSTRUCCION NO APLICABLE PARA DICTAMENES
DEL SECTOR FINANCIERO).
· EN EL
INDICE “IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO” SE REFLEJARA EL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO QUE NO OBSTANTE QUE CONSTA EN UN COMPROBANTE FISCAL A FAVOR DEL
CONTRIBUYENTE, POR
· EN EL
INDICE “IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO” SE REFLEJARA EL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO QUE, NO OBSTANTE QUE CONSTA EN UN COMPROBANTE FISCAL EXPEDIDO
POR EL CONTRIBUYENTE, POR
· SE
EXPLICARAN LAS VARIACIONES DE UN AÑO CON OTRO QUE REPRESENTEN PARA EL RUBRO DE
QUE SE TRATE, UN RESULTADO POR ARRIBA DEL 14%
EN
EJEMPLO:
INDICE |
CONCEPTO |
2017 |
2016 |
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL TOTAL DEL ACTIVO (AÑO ACTUAL) |
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL TOTAL DEL ACTIVO (AÑO ANTERIOR) |
VARIACION EN
PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
PORCENTAJE DE
VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
EXPLICAR
VARIACION |
= > 4% |
= > 4% |
= > 14% |
||||||
16010007000000 |
PARTES RELACIONADAS |
44,880,451 |
28,574,305 |
39.21 |
25.61 |
16,306,146.00 |
57.07 |
SE OTORGO EN EL EJERCICIO UN PRESTAMO A UNA PARTE
RELACIONADA… |
16010078000000 |
TOTAL DEL ACTIVO |
114,471,457 |
111,560,641 |
|
|
|
|
|
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL (INSTRUCCION NO APLICABLE PARA DICTAMENES
DEL SECTOR FINANCIERO).
·
PARA EL LLENADO
DE ESTE ANEXO, ES NECESARIO CAPTURAR PREVIAMENTE
·
DEBERA
LLENARSE
·
DE MANERA
OPCIONAL, EL CONTRIBUYENTE PODRÁ LLENAR
ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE. (INSTRUCCION NO APLICABLE PARA
DICTAMENES DEL SECTOR FINANCIERO).
· DEBIDO A
· CUANDO SE
ANOTEN CANTIDADES EN LAS COLUMNAS “OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS” Y
“OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS”, DEBIDO A QUE SU SALDO SE INTEGRA POR EL
IMPORTE DE UNA O MAS CUENTAS,
ESTADO DE FLUJOS DE
EFECTIVO. (INSTRUCCION NO APLICABLE PARA DICTAMENES DEL SECTOR FINANCIERO).
SE PONDRA
UNICAMENTE
INTEGRACION ANALITICA
DE VENTAS O INGRESOS NETOS. (INSTRUCCION NO APLICABLE PARA DICTAMENES DEL
SECTOR FINANCIERO).
· POR
EL EJERCICIO FISCAL DE 2017 PARA SER ACORDES CON LAS MODIFICACIONES DE
· EN
· SE
EXPLICARAN LAS VARIACIONES DE UN AÑO CON OTRO QUE REPRESENTEN PARA EL RUBRO DE
QUE SE TRATE, UN RESULTADO POR ARRIBA DEL 14%
EN
EJEMPLO:
INDICE |
CONCEPTO |
2017 |
2016 |
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE VENTAS O
INGRESOS NETOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL) |
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE VENTAS O
INGRESOS NETOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR) |
VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO
ANTERIOR |
EXPLICAR VARIACION |
= > 4% |
= > 4% |
= > 14% |
||||||
16050015000000 |
ASISTENCIA TECNICA |
64,880,000 |
48,674,305 |
58.00 |
44.00 |
16,205,695 |
33.00 |
SE PAGO ASISTENCIA TECNICA A UN RESIDENTE EN
EL EXTRANJERO… |
16050028000000 |
TOTAL DE VENTAS E INGRESOS NETOS ACTUALIZADOS |
110,000,500 |
108,560,000 |
|
|
|
|
|
DETERMINACION DEL COSTO
DE LO VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE
· LOS
CONTRIBUYENTES QUE SE DEDIQUEN A
ANALISIS COMPARATIVO DE
LAS SUBCUENTAS DE GASTOS. (INTRUCCION NO APLICABLE PARA DICTAMENES DEL SECTOR
FINANCIERO).
· POR
EL EJERCICIO FISCAL DE 2017 PARA SER ACORDES CON LAS MODIFICACIONES DE
· EN
EL ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS, LAS COLUMNAS DENOMINADAS:
“TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR” Y “TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR”, SE PONDRA EL
MONTO QUE DE LOS CONCEPTOS DE GASTOS QUE SE REPORTAN TIENEN EFECTO FISCAL EN EL
EJERCICIO QUE SE DICTAMINA. LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE REFIEREN A PARTIDAS
CONTABLES Y NO FISCALES.
· SE
EXPLICARAN LAS VARIACIONES DE UN AÑO CON OTRO QUE REPRESENTEN PARA EL RUBRO DE
QUE SE TRATE, UN RESULTADO POR ARRIBA DEL 14%
EN
EJEMPLO:
INDICE |
CONCEPTO |
2017 |
2016 |
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL) |
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS
ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR) |
VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO
ANTERIOR |
EXPLICAR VARIACION |
= > 4% |
= > 4% |
= > 14% |
||||||
16070067000000 |
PATENTES Y MARCAS |
70,000,000 |
40,000,000 |
58.00 |
40.00 |
30,000,000 |
75.00 |
SE PAGO |
16070083000000 |
TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO |
120,000,000 |
100,000,000 |
|
|
|
|
|
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO. (INSTRUCCION NO APLICABLE PARA DICTAMENES
DEL SECTOR FINANCIERO).
· EN EL ANALISIS COMPARATIVO
DE LAS SUBCUENTAS DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO, LAS COLUMNAS DENOMINADAS:
“ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR”, “NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR”, SE PONDRA EL MONTO QUE DE LOS
CONCEPTOS DE INGRESOS O GASTOS QUE SE REPORTAN, SEGUN CORRESPONDA, TIENEN
EFECTO FISCAL. LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES, NO ACUMULABLES O NO AFECTOS SE
REFIEREN A PARTIDAS CONTABLES Y NO FISCALES.
RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR.
· EN ESTA RELACION, CUANDO
EXISTAN DIFERENCIAS ENTRE
Ø IMPUESTO
SOBRE
· SE DEBERAN REPORTAR LAS
DIFERENCIAS DETECTADAS EN CADA UNO DE LOS INDICES DE DICHO CAPITULO EN
·
· NO SE DEBERA LLENAR
COMO SUJETO DIRECTO.
o IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, DEL INDICE
“SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO” AL INDICE “SUMA DEL IVA
DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO”.
o IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS, DEL INDICE “SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO” AL
INDICE “SUMA DEL IEPS DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO”.
o IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR EL INDICE
“TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR”.
EN
SU CARACTER DE RETENEDOR.
· OTRAS CONTRIBUCIONES
RETENIDAS, DEL INDICE “IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO
AL INDICE “OTROS”.
COMPENSACIONES
EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS.
o COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE: LAS CONTRIBUCIONES SEÑALADAS DEL
INDICE “IMPUESTO AL VALOR AGREGADO” AL INDICE “OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES”.
o COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO APLICADAS A LAS CONTRIBUCIONES SEÑALADAS DEL INDICE “IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO PROPIO” AL INDICE “OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES”.
o DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO,
DEL INDICE “IMPUESTO AL VALOR AGREGADO” AL INDICE “OTRAS CONTRIBUCIONES
FEDERALES”.
o DE CONFORMIDAD CON
· CUANDO EN
· EN LAS
SIGUIENTES CONTRIBUCIONES COMO SUJETO DIRECTO, EL CONTRIBUYENTE LLENARA LOS
DATOS CORRESPONDIENTES A
o IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, DEL INDICE
“VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A
o IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS, DEL INDICE “VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A
· IMPUESTO
SOBRE
· EN
RELACION CON ESTE CONCEPTO, SE DEBERA CONSIDERAR COMO BASE GRAVABLE
· “IMPUESTO
SOBRE
· EN
RELACION CON ESTOS CONCEPTOS, EN
· “OTROS INGRESOS
MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA”.
EN ESTE CONCEPTO SE DEBERAN ASENTAR EN
EN EL INDICE “IMPUESTO SOBRE
EN RELACION CON ESTE CONCEPTO, EL
CONTADOR PUBLICO INSCRITO PODRA MANIFESTAR, EN SU CASO, EN EL "INFORME
SOBRE
· DERECHOS POR LOS SERVICIOS
QUE PRESTA:
EL INDICE: “EL INSTITUTO NACIONAL DE
MIGRACION (INM)”, CORRESPONDE A LOS DERECHOS DE VISITANTE SIN PERMISO PARA
REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCIÓN I DE
EL INDICE: “SERVICIOS A
EL INDICE: “INSTITUTO FEDERAL DE
TELECOMUNICACIONES (IFT)” CORRESPONDE A LOS DERECHOS ESTABLECIDOS EN LOS
ARTICULOS 244-B, 244-C, 244-D Y 244-E DE
EN EL INDICE: “OTROS ESPECIFICAR
CONCEPTO” SE ANOTARAN LOS DERECHOS FEDERALES MAS REPRESENTATIVOS EN CUANTO A
MONTO QUE HAYA CAUSADO EL CONTRIBUYENTE DURANTE EL EJERCICIO. EN EL CASO DE
CONTRIBUYENTES QUE SE DEDIQUEN A LAS ACTIVIDADES MINERAS, DEBERAN ANOTAR LOS
DERECHOS SOBRE MINERIA QUE HAYAN CAUSADO.
· COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS.
EN RELACION CON ESTOS CONCEPTOS, SE
DEBERAN CONSIDERAR COMO COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO Y COMO
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO, A LAS CONTRIBUCIONES QUE CORRESPONDAN
AL MISMO EJERCICIO DICTAMINADO, ASI COMO A LAS CONTRIBUCIONES COMPENSADAS
EFECTUADAS Y A LAS DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO POR EL CUAL SE EMITE
EL DICTAMEN FISCAL QUE PROVENGAN DE EJERCICIOS ANTERIORES.
DE CONFORMIDAD CON
RELACION DE
CONTRIBUCIONES POR PAGAR.
· LAS
CONTRIBUCIONES QUE AL CIERRE DEL EJERCICIO DICTAMINADO SE HUBIEREN CAUSADO Y
ESTEN PENDIENTES DE PAGO, SEGUN EL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA, SE
RELACIONARAN EN EL ANEXO DENOMINADO “RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR”,
IDENTIFICANDOLAS POR TIPO DE CONTRIBUCION Y DENTRO DE ESTA, POR MES, EJERCICIO
O PERIODO DE CAUSACION, INDICANDO EL IMPORTE POR PAGAR QUE ES CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO, EL IMPORTE POR PAGAR PROVENIENTE DE EJERCICIOS
ANTERIORES,
· EL
CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO DEBERA MANIFESTAR EN EL INFORME SOBRE
· EL
CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO QUEDARA RELEVADO DE MANIFESTAR DICHA
INFORMACION, CUANDO CON MOTIVO DE SU AUDITORIA, HAYA CONSIDERADO COMO CONCEPTOS
NO DEDUCIBLES PARA EL IMPUESTO SOBRE
· LOS
CONTRIBUYENTES QUE ESTEN EFECTUANDO EL PAGO EN PARCIALIDADES, DE UNA O MAS
CONTRIBUCIONES, DEBERAN ANOTAR LOS DATOS DEL AVISO DE OPCION, (ESCRITO LIBRE):
NUMERO DE FOLIO, FECHA DE PRESENTACION Y
EJEMPLO DE LLENADO DEL ANEXO EN EL CASO
DE UN CONTRIBUYENTE QUE PRESENTA DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS GENERAL, CON
LOS SUPUESTOS SIGUIENTES:
Ø EL CONTRIBUYENTE
PROVISIONO DESDE HACE DOS EJERCICIOS UN MONTO DE I.S.R. ANUAL A SU CARGO, QUE A
Ø SE LE
DETERMINO, CON MOTIVO DEL DICTAMEN, UNA DIFERENCIA DE I.S.R. A CARGO, QUE A
Ø AL CIERRE DEL
EJERCICIO NO HA EFECTUADO LOS PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. A SU CARGO, DE LOS
MESES DE NOVIEMBRE Y DICIEMBRE, MISMOS QUE QUEDAN CUBIERTOS EN EL MES DE ENERO
DEL AÑO SIGUIENTE Y DE LOS CUALES SE PRESENTA UNA DECLARACION COMPLEMENTARIA EN
EL MES DE MARZO DEL AÑO SIGUIENTE.
Ø AL CIERRE DEL
EJERCICIO NO HA EFECTUADO EL ENTERO DE LAS RETENCIONES DEL I.S.R. SOBRE SUELDOS
Y SALARIOS DE DICIEMBRE, MISMAS QUE QUEDARON CUBIERTAS EN EL MES DE ENERO DEL
AÑO SIGUIENTE.
ESTOS
DATOS SE REFLEJARAN EN EL ANEXO “RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR”, EN LOS
INDICES Y CON LOS CONCEPTOS SIGUIENTES:
|
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
01100000000000 |
DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) |
|
SE
LLENARA UNICAMENTE |
|
01100001000000 |
DIFERENCIA
DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
SE
LLENARA UNICAMENTE |
|
01100002000100 |
PAGO
PROVISIONAL DE NOVIEMBRE DE 2017 |
|
SE
LLENARAN, ADEMAS DE |
|
01100002000200 |
PAGO
PROVISIONAL COMPLEMENTARIO DE NOVIEMBRE DE 2017 |
|
SE
LLENARAN, ADEMAS DE |
01100002000300 |
PAGO
PROVISIONAL DE DICIEMBRE DE 2017 |
|
SE
LLENARAN, ADEMAS DE |
01100002000400 |
PAGO
PROVISIONAL COMPLEMENTARIO DE DICIEMBRE DE 2016 |
|
SE
LLENARAN, ADEMAS DE |
|
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
01100003000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE DICIEMBRE DE 2017 |
|
SE
LLENARAN, ADEMAS DE |
· SI POR ALGUNA RAZON EL
CONTRIBUYENTE REFLEJA EN SUS CUENTAS DEL PASIVO, CONTRIBUCIONES POR PAGAR CON
SALDOS DE CONTRIBUCIONES NO CAUSADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO, A PARTIR DEL
INDICE “ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE” DEBERA REFLEJAR ESOS
SALDOS.
· EN
CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y
FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE
· EN EL CONCEPTO “EFECTO DE
· EN EL CONCEPTO “PERDIDA EN
ENAJENACION DE ACCIONES” SE ANOTARA EL IMPORTE DE
· CUANDO EL CONTRIBUYENTE
DETERMINE PERDIDA FISCAL, SOLAMENTE DEBERA LLENAR ESTE ANEXO, HASTA EL INDICE
“PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO”, CONCLUYENDO
· CUANDO EL CONTRIBUYENTE
AMORTICE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, NO DEBERA ASENTAR EN ESE
RENGLON UN MONTO MAYOR AL DE
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS
CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.
· EN ESTE ANEXO LOS DATOS SE
PROPORCIONARAN AGRUPADOS POR CADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, GLOBALIZANDO LAS
OPERACIONES POR TIPO DE OPERACION Y MONTO CONTRATADO.
· EN
· EN
· EL
DATO DE
“16-A
PARA LOS EFECTOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES, SE ENTIENDE POR OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS LAS SIGUIENTES:
…SE
CONSIDERAN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA, AQUELLAS QUE ESTEN
REFERIDAS A TASAS DE INTERES, TITULOS DE DEUDA O AL INDICE NACIONAL DE PRECIOS
AL CONSUMIDOR; ASIMISMO, SE ENTIENDE POR OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE
CAPITAL, AQUELLAS QUE ESTEN REFERIDAS A OTROS TITULOS, MERCANCIAS, DIVISAS O
CANASTAS O INDICES ACCIONARIOS. LAS OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE NO SE
ENCUADREN DENTRO DE LOS SUPUESTOS A QUE SE REFIERE ESTE PARRAFO, SE
CONSIDERARAN DE CAPITAL O DE DEUDA ATENDIENDO A
· EL
DATO DEL “MONTO CONTRATADO” SE EXPRESARA EN MONEDA EXTRANJERA.
· EN
EL DATO “TIPO DE MONEDA”, SE SELECCIONARA
· EL
DATO PORCENTAJE DE
· EN EL DATO DE LA “VIGENCIA”, SE DEBERA
ANOTAR “31 DE DICIEMBRE DE 2017”.
INVERSIONES PERMANENTES
EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.
· EN
ESTE ANEXO LOS DATOS SE PROPORCIONARAN AGRUPADOS POR CADA RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO, QUE SEA UNA ENTIDAD SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA DEL
CONTRIBUYENTE, GLOBALIZANDO LAS OPERACIONES POR MONTO DE
PARA
ESTOS EFECTOS LOS TERMINOS “SUBSIDIARIA”, “ASOCIADA” O “PARTE RELACIONADA” O
“AFILIADA” SERAN LOS DEFINIDOS EN LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA NIF B-7,
B-8 Y C-13 EMITIDAS POR EL CONSEJO MEXICANO PARA
SUBSIDIARIA.- ES UNA ENTIDAD QUE ES CONTROLADA POR OTRA
ENTIDAD.
ASOCIADA.- ES UNA ENTIDAD EN
AFILIADAS
O PARTES RELACIONADAS.- SON
AQUELLAS ENTIDADES QUE ENTRE OTROS ASPECTOS TIENEN DUEÑOS COMUNES.
· EN
· EN
· EN
· EN
· EN
· EN
· EN
SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O
PARTES SOCIALES
· EN ESTE ANEXO LOS DATOS SE
PROPORCIONARAN AGRUPADOS POR CADA SOCIO O ACCIONISTA QUE EL CONTRIBUYENTE HAYA
TENIDO DURANTE EL EJERCICIO, CUANDO EL SOCIO O ACCIONISTA NO SEA DIRECTAMENTE
UNA PERSONA FISICA O MORAL SINO UN CONTRATO DE FIDEICOMISO, SE ANOTARA EL
NUMERO DE CONTRATO DEL FIDEICOMISO Y EL NOMBRE DE
· CUANDO EXISTAN ACCIONES
COLOCADAS ENTRE EL GRAN PUBLICO INVERSIONISTA, SE ASENTARA EN EL RENGLON
CORRESPONDIENTE AL SOCIO O ACCIONISTA “ACCIONES COLOCADAS ENTRE EL GRAN PUBLICO
INVERSIONISTA”
· EN
· EN
· EN
· EN
· CUANDO UN SOCIO O
ACCIONISTA HAYA DEJADO DE TENER TAL CARACTER DURANTE UN EJERCICIO, EL PERIODO
DE TENENCIA TERMINARA EN
· CUANDO UN SOCIO O
ACCIONISTA COMIENCE A TENER TAL CARACTER DURANTE UN EJERCICIO, EL PERIODO DE
TENENCIA INICIARA EN
· PARA LOS ACCIONISTAS
PUBLICO EN GENERAL, SE DEJARAN EN BLANCO LAS FECHAS DE
· EN LAS COLUMNAS “MONTO DE APORTACIONES” Y “MONTO DE RETIROS DE CAPITAL”
SE SEÑALARAN LAS APORTACIONES Y RETIROS EFECTUADOS QUE HAYAN AFECTADO CUENTAS
DE CAPITAL CONTABLE, INCLUYENDO APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL,
DE LAS CUALES EXISTA RESOLUCION EN ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA SU
APLICACION EN EL FUTURO COMO AUMENTO DE CAPITAL SOCIAL.
· EN LAS COLUMNAS “MONTO DE PRESTAMOS: EFECTUADOS Y RECIBIDOS”,
SE SEÑALARAN LOS PRESTAMOS EFECTUADOS A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS, Y LOS
RECIBIDOS DE ESTOS QUE HAYAN AFECTADO CUENTAS DE PASIVO, INCLUYENDO
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL, DE LAS CUALES NO EXISTA
RESOLUCION EN ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA SU APLICACION EN EL FUTURO
COMO AUMENTO DE CAPITAL SOCIAL.
· CUANDO EN UN EJERCICIO
FISCAL NO HAYA HABIDO TRANSACCIONES CON LOS SOCIOS O ACCIONISTAS, NI
MOVIMIENTOS EN
CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS
SEGUN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO
SOBRE
· CUANDO DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS.
· EN ESTE ANEXO LOS DATOS SE
PROPORCIONARAN AGRUPADOS POR CADA PARTE RELACIONADA, GLOBALIZANDO LAS
OPERACIONES POR TIPO DE OPERACION DURANTE EL EJERCICIO PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE
· SE DEBERAN RELACIONAR TODAS
LAS OPERACIONES QUE SE HAYAN REALIZADO EN EL EJERCICIO CONFORME AL CATALOGO DE
TIPO DE OPERACION CONTENIDO EN EL APENDICE IV DE ESTE INSTRUCTIVO.
· CUANDO
· EN
CUANDO
· EN
· EN
· EN
· EN
EN
· CUANDO
EN
· EN
INFORMACION DEL
CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS.
· CUALQUIER
EXPLICACION SOLICITADA EN ESTE ANEXO, CUYO ESPACIO ASIGNADO RESULTE
INSUFICIENTE, DEBERA HACERSE A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO “INFORMACION
ADICIONAL”
· SI
A CRITERIO DE
EN ESTE
CASO, SE DEBERAN HACER ACLARACIONES DEL PORQUE SE QUEDO EN BLANCO
· EN
GENERAL UNA RESPUESTA NO APLICABLE (N/A) SIGNIFICA QUE EL CONTRIBUYENTE NO SE
ENCUENTRA ANTE EL SUPUESTO ESTABLECIDO PARA
PREGUNTA |
SIGNIFICADO DE UNA RESPUESTA N/A |
EL
CONTRIBUYENTE CUENTA CON UN ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE |
SIGNIFICA
QUE: A)
EL CONTRIBUYENTE SE ENCUENTRA EN EL SUPUESTO ESTABLECIDO EN EL SEGUNDO
PARRAFO DE B)
EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO. |
EL
CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTÍCULO 76
DE |
SIGNIFICA
QUE EL CONTRIBUYENTE SE ENCUENTRA EN EL SUPUESTO ESTABLECIDO EN EL PENULTIMO
PARRAFO DEL ARTÍCULO 182 DE LA LISR. |
· SI UN CONTRIBUYENTE TIENE
MAS DE UNA ACTIVIDAD PREPONDERANTE SE PUEDEN PRESENTAR SIN LIMITACION LA(S)
OTRA(S) ACTIVIDADES DEL CONTRIBUYENTE.
· EN EL RENGLON VALOR DEL
ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD, SE ASENTARA EL SALDO
FINAL REFLEJADO EN LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE. EN CASO DE HABER
DADO DE BAJA O ENAJENADO DURANTE EL EJERCICIO ALGUN ACTIVO INTANGIBLE DEBERA
REFLEJAR EL VALOR DEL MISMO EN LOS ESTADOS FINANCIEROS A
· EL RENGLON “EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA
DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR
· EN LOS RENGLONES QUE SE
REFIEREN AL RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON
· EN
INVERSIONES
·
EN ESTE
ANEXO SE PRESENTARA PARA EL EJERCICIO FISCAL DE 2017, AGRUPADOS POR CADA TASA
DE DEDUCCION Y TIPO DE CONCEPTO DE INVERSIONES RELATIVO A LOS ACTIVOS FIJOS,
LOS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS Y LAS EROGACIONES REALIZADAS EN PERIODOS
PREOPERATIVOS A QUE SE REFIERE
·
·
EN
·
EN
·
EN
·
EN
·
EN
·
EN
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR
PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA (NO APLICABLE PARA DICTAMENES DEL SECTOR
FINANCIERO).
·
EN ESTE
ANEXO LOS DATOS SE PROPORCIONARAN AGRUPADOS POR CADA RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO, DEUDOR O ACREEDOR, GLOBALIZANDO LAS OPERACIONES POR CONCEPTO DE
SALDOS EN MONEDA EXTRANJERA.
·
EN
·
EN
·
EN
·
EN
·
EN
·
EN
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO.
·
EN ESTE
ANEXO LOS DATOS SE PROPORCIONARAN AGRUPADOS POR CADA RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO, GLOBALIZANDO LAS OPERACIONES POR TIPO DE FINANCIAMIENTO, O BIEN,
POR COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO.
·
EN
·
EN LAS
COLUMNAS “SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016” Y “SALDO
INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017”, SE ANOTARAN LOS SALDOS
CORRESPONDIENTES EN MONEDA NACIONAL QUE SE REFLEJAN EN EL ESTADO DE POSICION
FINANCIERA.
·
EN
·
EN
·
PARA EL
DATO DE
·
EN
·
EN
·
EN
·
EN
·
EN
POR EJEMPLO: SI SE PACTARA UNA TASA
LIBOR DE UN 8% MAS 3%, SE EXPRESARA 11.00.
·
EN
TAMBIEN SE INCLUIRA EN ESTA COLUMNA LOS
IMPORTES QUE CORRESPONDAN AL PAGO DEL IMPUESTO SOBRE
POR LO ANTERIOR, EL IMPORTE REFLEJADO
EN ESTA COLUMNA SERA
·
EN
·
EN
·
CUANDO SE
ANOTE “SI” EN
Ø EN
Ø EN LAS COLUMNAS “SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016” Y “SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017”, SE
ANOTARA EL MONTO DEL TOTAL DE
Ø EN
Ø EN LAS COLUMNAS “FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE
LOS INTERESES” Y “NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
ANTE EL SAT”, SE ANOTARA “N/A”.
Ø EN
Ø EN
INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES.
·
·
CUANDO EN
EL CONCEPTO “
·
EN EL
CONCEPTO “SEÑALE EL RFC DE
·
EN
EL CONCEPTO “SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE
·
EN CASO DE
QUE LAS PÉRDIDAS FISCALES APLICADAS EN EL EJERCICIO DICTAMINADO, TENGAN COMO
ORIGEN DOS O MÁS ESCISIONES, EL CONTADOR PÚBLICO INSCRITO, DEBERA MANIFESTAR EN
EL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL DEL DICTAMEN,
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL.
· PAPEL DEL CONTADOR
PUBLICO INSCRITO EN EL TEMA DEL CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL. LAS
RESPUESTAS A ESTE CUESTIONARIO ESTARAN A CARGO DEL CONTADOR PUBLICO INSCRITO
CONFORME A
· EN
· EN
Ø DISEÑO INADECUADO DE
Ø FALTA DE REVISION Y APROBACION
ADECUADA DE LAS TRANSACCIONES, POLIZAS CONTABLES O REPORTES EMITIDOS QUE TIENEN
REPERCUISION FISCAL.
Ø PROCEDIMIENTOS INADECUADOS
PARA
Ø APLICACION INDEBIDA DE NORMAS
DE INFORMACION FINANCIERA QUE REPERCUTEN EN
Ø FALLAS EN EL DISEÑO DEL
SISTEMA PARA SUMINISTRAR INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL COMPLETA, CORRECTA,
CONGRUENTE Y OPORTUNA.
Ø DEFICIENCIAS EN LOS CONTROLES
ESTABLECIDOS PARA
Ø FALLAS EN EL SUMINISTRO
OPORTUNO DE INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL COMPLETA,
Ø TRANSACCIONES IMPORTANTES CON
PARTES RELACIONADAS NO REVELADAS.
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
PAPEL DEL CONTADOR PUBLICO INSCRITO
EN EL TEMA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA. EL SERVICIO DE ADMINISTRACION
TRIBUTARIA A TRAVES DEL CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE
DEBEN LLENAR LOS CONTADORES PUBLICOS INSCRITOS PRETENDE QUE EL AUDITOR SE
CERCIORE DE QUE LOS CONTRIBUYENTES QUE ESTAN REVISANDO CUMPLIERON CON SUS
OBLIGACIONES FISCALES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 76, FRACCIONES
IX, X Y XII Y 179 PRIMER PÁRRAFO DE
· ES IMPORTANTE SEGUIR LAS
RECOMENDACIONES Y GUIAS ESTABLECIDAS EN LOS FOLIOS 67, 82 Y 5/2010-2011 DE
FECHAS 7 DE MAYO DE 2007, 27 DE JUNIO DE 2007 Y DEL 22 DE NOVIEMBRE DE 2010,
RESPECTIVAMENTE, EMITIDOS POR EL INSTITUTO MEXICANO DE CONTADORES PUBLICOS, LOS
CUALES SON DE LIBRE ACCESO A TRAVES DE INTERNET EN
· EN GENERAL UNA RESPUESTA NO
APLICABLE (N/A) SIGNIFICA QUE EL CONTRIBUYENTE NO SE ENCUENTRA ANTE EL SUPUESTO
ESTABLECIDO PARA
PREGUNTA |
SIGNIFICADO DE UNA RESPUESTA N/A |
SECCION REFERENTE AL
ARTÍCULO 76, FRACCION IX DE VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE
CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL A EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL
CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
SIGNIFICA QUE: A) EL CONTRIBUYENTE SE
ENCUENTRA EN EL SUPUESTO ESTABLECIDO EN EL SEGUNDO PARRAFO DE B) EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
SECCION REFERENTE AL
ARTÍCULO 76, FRACCION IX DE VERIFICO A EN CASO DE INCUMPLIMIENTO
MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
SIGNIFICA QUE EL CONTRIBUYENTE
SE ENCUENTRA EN EL SUPUESTO ESTABLECIDO EN EL PENULTIMO PARRAFO DEL ARTÍCULO
182 DE LA LISR. |
· EN
ESTA SECCION SOLO SE DEBE CONTESTAR
CUANDO EXISTA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76,
FRACCION IX DE
· EN
· EN
EN
· EN
CUANDO EN EL CUESTIONARIO SE HAGA
MENCION CONCLUSIONES NEGATIVAS SE DEBERA ENTENDER EN EL CASO DE PREGUNTAS
RELACIONADAS CON LAS FRACCIONES IX Y XII DEL ARTÍCULO 76 DE
· EN
NOTA: CABE SEÑALAR QUE “XXXX” HACE REFERENCIA A QUE
ESTOS PRIMEROS CUATRO DIGITOS DE LOS INDICES DE ESTE CUESTIONARIO VAN A VARIAR
DEPENDIENDO EL TIPO DE DICTAMEN
· LOS CONTADORES PUBLICOS
DEBERAN MANIFESTAR EN SU INFORME SOBRE
APLICABLES A LOS
DICTAMENES DE LOS CONTRIBUYENTES PERSONAS MORALES QUE TRIBUTEN COMO COORDINADOS
Y DEL REGIMEN AGRICOLA, GANADERO, SILVICOLA Y PESQUERO Y LAS PERSONAS FISICAS
QUE SE DEDIQUEN EXCLUSIVAMENTE A LAS ACTIVIDADES DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE
CARGA O PASAJE.
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE
GASTOS.
· POR EL EJERCICIO FISCAL DE
2017 PARA SER ACORDES CON LAS MODIFICACIONES DE
· EN EL ANALISIS COMPARATIVO
DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS, LAS COLUMNAS DENOMINADAS: “TOTAL DEDUCIBLES PARA
ISR”, “TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR”, SE PONDRA EL MONTO QUE DE LOS CONCEPTOS
DE GASTOS QUE SE REPORTAN TIENEN EFECTO FISCAL. LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE
REFIEREN A PARTIDAS CONTABLES Y NO FISCALES.
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO.
EN EL ANALISIS COMPARATIVO DE LAS
SUBCUENTAS DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO, LAS COLUMNAS DENOMINADAS:
“ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR”, “NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR”, SE PONDRA EL MONTO QUE DE LOS
CONCEPTOS DE INGRESOS O GASTOS QUE SE REPORTAN, SEGUN CORRESPONDA, TIENEN
EFECTO FISCAL. LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES, NO ACUMULABLES O NO AFECTOS SE
REFIEREN A PARTIDAS CONTABLES Y NO FISCALES.
LOS CONTRIBUYENTES
QUE REALICEN ACTIVIDADES DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE FORANEO DE PASAJE Y
TURISMO Y DE CARGA FEDERAL, ESTARAN A LO SIGUIENTE:
RELACION
DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
· EN EL ANEXO DE LA “RELACION
DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR” LOS CONTRIBUYENTES ESTARAN EN
· COMO SUJETO DIRECTO, CUANDO
LOS CONTRIBUYENTES CUMPLAN SUS OBLIGACIONES FISCALES POR CUENTA PROPIA,
CONSIGNANDO EN FORMA GLOBAL, EL MONTO DE
· COMO RETENEDOR, CUANDO LAS
PERSONAS MORALES CUMPLAN POR CUENTA DE SUS INTEGRANTES SUS OBLIGACIONES
FISCALES, CONSIGNANDO EN FORMA GLOBAL, EL MONTO DE
INFORMACION DE LOS INTEGRANTES DE LAS PERSONAS
MORALES COMO COORDINADOS:
· EN ESTE ANEXO SE DEBERA
PROPORCIONAR
· CUANDO SE PROPORCIONE
· CUANDO SE
PROPORCIONE
·
· LOS
CONTADORES PUBLICOS DEBERAN MANIFESTAR EN SU INFORME SOBRE
· ASIMISMO,
SE PODRA NO PROPORCIONAR
APLICABLES
A LOS DICTAMENES DE LAS INSTITUCIONES DEL SECTOR FINANCIERO A QUE SE REFIERE
ESTE INSTRUCTIVO.
· LAS
CUENTAS MOSTRADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS BASICOS Y EN EL ANALISIS
COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS, ESTAN BASADAS EN LOS
CATALOGOS AUTORIZADOS QUE PUBLICAN
ESTADO DE RESULTADOS.
· PARA EL
LLENADO DE ESTE ANEXO, ES NECESARIO CAPTURAR PREVIAMENTE
ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE.
· DEBIDO
A
· CUANDO
SE ANOTEN CANTIDADES EN LAS COLUMNAS “OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO” Y
“OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO”; SEGUN CORRESPONDA, DEBIDO A QUE SU SALDO SE
INTEGRA POR EL IMPORTE DE UNA O MAS CUENTAS,
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO.
·
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS.
· EN
LUGAR DE PRESENTAR LOS ANEXOS DE “INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS
NETOS”, “DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL
IMPUESTO SOBRE
· EN
LAS COLUMNAS DENOMINADAS: “ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR” Y “NO ACUMULABLES
O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR”, SE PONDRA EL
MONTO QUE DE LOS CONCEPTOS DE INGRESOS O GASTOS QUE SE REPORTAN, SEGUN
CORRESPONDA, TIENEN EFECTO FISCAL. LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES, NO ACUMULABLES O
NO AFECTOS SE REFIEREN A PARTIDAS CONTABLES Y NO FISCALES.
RELACION
DE CONTRIBUCIONES A
CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR.
· DERECHOS
POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA:
EL
INDICE: “
ESPECIFICAS:
APLICABLES
A LOS DICTAMENES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS.
· DEBIDO
A
APLICABLES
A LOS DICTAMENES DE FONDOS DE INVERSION DE CAPITALES, DE RENTA VARIABLE E
INSTRUMENTOS DE DEUDA.
ESTADO DE VALUACION DE CARTERA DE INVERSION.
· EN
LUGAR DE PRESENTAR LOS ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO O DE CAMBIOS EN
EVIDENCIA DE
EL
CONTADOR PUBLICO INSCRITO DEBERA PROPORCIONAR A TRAVES DE MEDIOS ELECTRONICOS,
LOS PAPELES DE TRABAJO RELATIVOS A
I.- PAQUETE UTILIZADO PARA
SIPRED'2017
(VER MANUAL DE USUARIO, APARTADO OPERACIÓN DE
II.- PRESENTACION DEL ARCHIVO DE
PAPELES DE TRABAJO.
·
LOS
PAPELES DE TRABAJO QUE EL CONTADOR PUBLICO CONSERVE EN EL EXPEDIENTE DE
Ø PROCEDIMIENTOS APLICADOS.
Ø CONCLUSIONES ALCANZADAS.
Ø EVIDENCIA DE
Ø EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO.
Ø PLANEACIÓN DE
·
III.- CARACTERISTICAS GENERALES
PERMITIDAS.
·
NOMBRE DEL
ARCHIVO.
Ø
·
TIPO DE
FUENTE.
Ø CALIBRI.
·
TAMAÑO DE
FUENTE.
Ø 10 MAXIMO.
·
NO
PERMITE.
Ø IMÁGENES.
Ø VINCULOS EXTERNOS AL ARCHIVO.
Ø PROTECCION DE LIBRO U HOJAS.
·
TAMAÑO DEL
ARCHIVO CON EXTENSION SBPT.
Ø COMO MAXIMO 45 MEGABYTES (MB).
APENDICE IV. CATALOGO
DE “TIPO DE OPERACIÓN” PARA EFECTOS DEL ANEXO “OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS”.
CLAVE |
OPERACIONES DE
INGRESO |
100 |
INGRESOS TOTALES POR VENTA DE INVENTARIOS
PRODUCIDOS TERMINADOS |
101 |
INGRESOS TOTALES POR VENTA
DE INVENTARIOS PRODUCIDOS SEMITERMINADOS |
200 |
INGRESOS TOTALES POR VENTA
DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA DISTRIBUCION |
201 |
INGRESOS TOTALES POR VENTA
DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS (MATERIAS PRIMAS) |
202 |
INGRESOS TOTALES POR VENTA
DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS (ARTICULOS SEMITERMINADOS) |
300 |
INGRESOS POR PRESTACION DE
SERVICIOS EN GENERAL |
301 |
INGRESOS POR PRESTACION DE
SERVICIOS TECNICOS |
302 |
INGRESOS POR PRESTACION DE
SERVICIOS DE MANUFACTURA |
303 |
INGRESOS POR PRESTACION DE
SERVICIOS FINANCIEROS |
400 |
INGRESOS POR MAQUILA |
500 |
INGRESOS POR SERVICIOS ADMINISTRATIVOS |
600 |
INGRESOS POR SEGUROS Y
REASEGUROS |
700 |
INGRESOS POR COMISIONES |
800 |
INGRESOS POR REGALIAS |
900 |
INGRESOS POR ASISTENCIA
TECNICA |
1000 |
INGRESOS POR INTERESES
DEVENGADOS |
1100 |
INGRESOS POR ARRENDAMIENTO |
1200 |
INGRESO POR ENAJENACION DE
ACCIONES |
1300 |
INGRESOS POR VENTA DE
ACTIVO FIJO |
1301 |
INGRESOS POR VENTA DE
TERRENOS |
1302 |
INGRESOS POR CONDONACION
DE DEUDAS |
1303 |
INGRESOS POR CANTIDADES
PERCIBIDAS PARA EFECTUAR GASTOS POR CUENTA DE PARTES RELACIONADAS |
1304 |
GANANCIA ACUMULABLE EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS |
1305 |
INTERES A FAVOR O ACUMULABLE QUE SE DETERMINE POR
REALIZAR OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
1306 |
ACUMULACION DE INGRESOS
PERCIBIDOS POR OPERACIONES FINANCIERAS REFERIDAS A UN SUBYACENTE QUE NO
COTICE EN UN MERCADO RECONOCIDO |
1307 |
INGRESOS POR VENTA DE
INTANGIBLES |
1308 |
INGRESOS POR VENTA DE OTROS
CARGOS Y GASTOS DIFERIDOS |
1309 |
ANTICIPOS DE CLIENTES |
1310 |
INGRESOS ATRIBUIBLES A
ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES |
1311 |
INGRESOS POR OTORGAR
BIENES EN COMODATO |
1312 |
INGRESOS POR ENAJENACION
DE DERECHOS |
1313 |
INGRESOS POR REEMBOLSOS |
1314 |
INGRESOS POR VENTA DE
CARTERA |
1400 |
OTROS INGRESOS
(ESPECIFICAR) |
CLAVE |
OPERACIONES
DE COSTO Y GASTOS |
1500 |
COMPRA NETA DE INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA |
1501 |
COMPRA NETA DE INVENTARIOS SEMITERMINADOS |
1600 |
COMPRA NETA DE INVENTARIOS
ADQUIRIDOS PARA DISTRIBUCION |
1601 |
COMPRA DE CARTERA |
1700 |
INVERSIONES EN ACTIVO FIJO |
1704 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE
ACTIVO FIJO ADQUIRIDO A PARTES RELACIONADAS |
1705 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE
TITULOS VALOR ADQUIRIDOS A PARTES RELACIONADAS |
1706 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE
INTANGIBLES ADQUIRIDOS A PARTES RELACIONADAS |
1707 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE
OTROS CARGOS Y GASTOS DIFERIDOS ADQUIRIDOS A PARTES RELACIONADAS |
1708 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE
TERRENO ADQUIRIDO A PARTES RELACIONADAS |
1801 |
REGALÍAS POR USO
DE ACTIVOS RELACIONADOS CON EL MERCADO |
1802 |
REGALÍAS POR USO
DE ACTIVOS RELACIONADOS CON |
1803 |
REGALÍAS POR USO
DE ACTIVOS INTELECTUALES O ARTÍSTICOS |
1804 |
REGALÍAS POR USO
DE ACTIVOS BASADOS EN CONTRATOS O DERECHOS |
1805 |
REGALÍAS POR USO
DE ACTIVOS INTANGIBLES TECNOLÓGICOS |
1806 |
REGALÍAS POR USO
DE OTROS ACTIVOS INTANGIBLES U OTROS CONCEPTOS |
1900 |
ASISTENCIA TECNICA |
2000 |
HONORARIOS, INCLUYE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y
MANO DE OBRA |
2100 |
ARRENDAMIENTO |
2200 |
GARANTIAS |
2300 |
PUBLICIDAD |
2400 |
SERVICIOS DE MAQUILA |
2500 |
OTROS SERVICIOS PRESTADOS |
2600 |
SERVICIOS FINANCIEROS |
2700 |
COMISIONES |
2800 |
INTERESES DEVENGADOS A CARGO |
2801 |
INTERESES POR OPERACIONES DE |
2900 |
POR PRIMAS PAGADAS POR SEGURO Y REASEGURO |
2901 |
REASEGURO CAUTIVO |
3000 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACCIONES ADQUIRIDAS A
PARTES RELACIONADAS (COSTO COMPROBADO DE ADQUISICIÓN ACTUALIZADO) |
3001 |
GASTOS A PRORRATA |
3002 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS SOBRE VENTA DE
INVENTARIOS PRODUCIDOS TERMINADOS |
3003 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS SOBRE VENTA DE
INVENTARIOS PRODUCIDOS SEMITERMINADOS |
3004 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS SOBRE VENTA DE
INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA DISTRIBUCION |
3005 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS SOBRE VENTA DE
INVENTARIOS ADQUIRIDOS (MATERIAS PRIMAS) |
3006 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS SOBRE VENTA DE
INVENTARIOS ADQUIRIDOS (ARTICULOS SEMITERMINADOS) |
3007 |
POR CANTIDADES INICIALES PARA ADQUIRIR EL DERECHO
DE CELEBRAR UNA OPERACION FINANCIERA DERIVADA |
3008 |
POR CANTIDADES INICIALES PARA ADQUIRIR EL DERECHO
DE CELEBRAR UNA OPERACION FINANCIERA |
3009 |
POR RECIBIR BIENES EN COMODATO |
3010 |
COSTOS Y/O POR ADQUIRIR DERECHOS |
3011 |
COSTOS Y/O POR ADQUIRIR CONCESIONES |
3012 |
INVERSIONES EN INTANGIBLES |
3013 |
COSTOS Y/O POR REEMBOLSOS |
3014 |
INVERSIONES EN OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
3015 |
INVERSIONES POR ADQUIRIR ACCIONES |
3016 |
ANTICIPOS DE GASTOS |
3100 |
OTROS PAGOS (ESPECIFICAR) |
APENDICE V. CATALOGO
DE “METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO”, PARA EFECTOS DEL ANEXO
“OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS”.
CLAVE |
METODO |
PC |
PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO |
PR |
PRECIO DE REVENTA |
CA |
COSTO ADICIONADO |
PU |
PARTICION DE UTILIDADES |
RPU |
RESIDUAL DE PARTICION DE UTILIDADES |
MTU |
MARGENES TRANSACCIONALES DE UTILIDADES DE OPERACION |
APENDICE VI. CATALOGO
DE “PAIS DE RESIDENCIA”, “PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES”, “PAIS DE
RESIDENCIA FISCAL DE
PARA LOS EFECTOS DE ESTE APENDICE, SE APLICARA
EL CATALOGO VIGENTE A
CLAVE |
NOMBRE
DEL PAIS |
AF |
AFGANISTAN (EMIRATO ISLAMICO DE) |
AL |
ALBANIA (REPUBLICA DE) |
DE |
ALEMANIA (REPUBLICA FEDERAL DE) |
AD |
ANDORRA (PRINCIPADO DE) |
AO |
ANGOLA (REPUBLICA DE) |
AI |
ANGUILA |
AQ |
ANTARTIDA |
AG |
ANTIGUA Y BARBUDA (COMUNIDAD BRITANICA DE
NACIONES) |
AN |
ANTILLAS NEERLANDESAS (TERRITORIO HOLANDES DE
ULTRAMAR) |
SA |
ARABIA SAUDITA (REINO DE) |
DZ |
ARGELIA (REPUBLICA DEMOCRATICA Y POPULAR DE) |
AR |
ARGENTINA (REPUBLICA) |
AM |
ARMENIA (REPUBLICA DE) |
AW |
ARUBA (TERRITORIO HOLANDES DE ULTRAMAR) |
AU |
AUSTRALIA (COMUNIDAD DE) |
AT |
AUSTRIA (REPUBLICA DE) |
AZ |
AZERBAIJAN (REPUBLICA AZERBAIJANI) |
BS |
BAHAMAS (COMUNIDAD DE LAS) |
BH |
BAHREIN (ESTADO DE) |
BD |
BANGLADESH (REPUBLICA POPULAR DE) |
BB |
BARBADOS (COMUNIDAD BRITANICA DE NACIONES) |
BE |
BELGICA (REINO DE) |
BZ |
BELICE |
BJ |
BENIN (REPUBLICA DE) |
BM |
BERMUDAS |
BY |
BIELORRUSIA (REPUBLICA DE) |
BO |
BOLIVIA (REPUBLICA DE) |
BA |
BOSNIA Y HERZEGOVINA |
BW |
BOTSWANA (REPUBLICA DE) |
BR |
BRASIL (REPUBLICA FEDERATIVA DE) |
BN |
BRUNEI (ESTADO DE) (RESIDENCIA DE PAZ) |
BG |
BULGARIA (REPUBLICA DE) |
BF |
BURKINA FASO |
BI |
BURUNDI (REPUBLICA DE) |
BT |
BUTAN (REINO DE) |
CV |
CABO VERDE (REPUBLICA DE) |
TD |
CHAD (REPUBLICA DEL) |
KY |
CAIMAN (ISLAS) |
KH |
CAMBOYA (REINO DE) |
CM |
CAMERUN (REPUBLICA DEL) |
CA |
CANADA |
CL |
CHILE (REPUBLICA DE) |
CN |
CHINA (REPUBLICA POPULAR) |
CY |
CHIPRE (REPUBLICA DE) |
VA |
CIUDAD DEL VATICANO (ESTADO DE LA) |
CC |
COCOS (KEELING, ISLAS AUSTRALIANAS) |
CO |
COLOMBIA (REPUBLICA DE) |
KM |
COMORAS (ISLAS) |
CG |
CONGO (REPUBLICA DEL) |
CK |
COOK (ISLAS) |
KP |
COREA (REPUBLICA POPULAR DEMOCRATICA DE)
(COREA DEL NORTE) |
KR |
COREA (REPUBLICA DE) (COREA DEL SUR) |
CI |
COSTA DE MARFIL (REPUBLICA DE LA) |
CR |
COSTA RICA (REPUBLICA DE) |
HR |
CROACIA (REPUBLICA DE) |
CU |
CUBA (REPUBLICA DE) |
DK |
DINAMARCA (REINO DE) |
DJ |
DJIBOUTI (REPUBLICA DE) |
DM |
DOMINICA (COMUNIDAD DE) |
EC |
ECUADOR (REPUBLICA DEL) |
EG |
EGIPTO (REPUBLICA ARABE DE) |
SV |
EL SALVADOR (REPUBLICA DE) |
AE |
EMIRATOS ARABES UNIDOS |
ER |
ERITREA (ESTADO DE) |
SI |
ESLOVENIA (REPUBLICA DE) |
ES |
ESPAÑA (REINO DE) |
FM |
ESTADO FEDERADO DE MICRONESIA |
US |
ESTADOS UNIDOS DE AMERICA |
EE |
ESTONIA (REPUBLICA DE) |
ET |
ETIOPIA (REPUBLICA DEMOCRATICA FEDERAL) |
FJ |
FIDJI (REPUBLICA DE) |
PH |
FILIPINAS (REPUBLICA DE LAS) |
FI |
FINLANDIA (REPUBLICA DE) |
FR |
FRANCIA (REPUBLICA FRANCESA) |
GA |
GABONESA (REPUBLICA) |
GM |
GAMBIA (REPUBLICA DE LA) |
GE |
GEORGIA (REPUBLICA DE) |
GH |
GHANA (REPUBLICA DE) |
GI |
GIBRALTAR (R.U.) |
GD |
GRANADA |
GR |
GRECIA (REPUBLICA HELENICA) |
GL |
GROENLANDIA (DINAMARCA) |
GP |
GUADALUPE (DEPARTAMENTO DE) |
GU |
GUAM (E.U.A.) |
GT |
GUATEMALA (REPUBLICA DE) |
GG |
GUERNSEY |
GW |
GUINEA-BISSAU (REPUBLICA DE) |
GQ |
GUINEA ECUATORIAL (REPUBLICA DE) |
GN |
GUINEA (REPUBLICA DE) |
GF |
GUYANA FRANCESA |
GY |
GUYANA (REPUBLICA COOPERATIVA DE) |
HT |
HAITI (REPUBLICA DE) |
HN |
HONDURAS (REPUBLICA DE) |
HK |
HONG KONG (REGION ADMINISTRATIVA ESPECIAL DE |
HU |
HUNGRIA (REPUBLICA DE) |
IN |
INDIA (REPUBLICA DE) |
ID |
INDONESIA (REPUBLICA DE) |
IQ |
IRAK (REPUBLICA DE) |
IR |
IRAN (REPUBLICA ISLAMICA DEL) |
IE |
IRLANDA (REPUBLICA DE) |
IS |
ISLANDIA (REPUBLICA DE) |
BV |
ISLA BOUVET |
IM |
ISLA DE MAN |
AX |
ISLAS ALAND |
FO |
ISLAS FEROE |
GS |
ISLAS GEORGIA Y SANDWICH DEL SUR |
HM |
ISLAS HEARD Y MCDONALD |
FK |
ISLAS MALVINAS (R.U.) |
MP |
ISLAS MARIANAS SEPTENTRIONALES |
MH |
ISLAS MARSHALL |
UM |
ISLAS MENORES DE ULTRAMAR DE ESTADOS UNIDOS
DE AMERICA |
SB |
ISLAS SALOMON (COMUNIDAD BRITANICA DE
NACIONES) |
SJ |
ISLAS SVALBARD Y JAN MAYEN (NORUEGA) |
TK |
ISLAS TOKELAU |
WF |
ISLAS WALLIS Y FUTUNA |
IL |
ISRAEL (ESTADO DE) |
IT |
ITALIA (REPUBLICA ITALIANA) |
JM |
JAMAICA |
JP |
JAPON |
JE |
JERSEY |
JO |
JORDANIA (REINO HACHEMITA DE) |
KZ |
KAZAKHSTAN (REPUBLICA DE) |
KE |
KENYA (REPUBLICA DE) |
KI |
KIRIBATI (REPUBLICA DE) |
KW |
KUWAIT (ESTADO DE) |
KG |
KYRGYZSTAN (REPUBLICA KIRGYZIA) |
LS |
LESOTHO (REINO DE) |
LV |
LETONIA (REPUBLICA DE) |
LB |
LIBANO (REPUBLICA DE) |
LR |
LIBERIA (REPUBLICA DE) |
LY |
LIBIA (JAMAHIRIYA LIBIA ARABE POPULAR
SOCIALISTA) |
LI |
LIECHTENSTEIN (PRINCIPADO DE) |
LT |
LITUANIA (REPUBLICA DE) |
LU |
LUXEMBURGO (GRAN DUCADO DE) |
MO |
MACAO |
MK |
MACEDONIA (ANTIGUA REPUBLICA YUGOSLAVA DE) |
MG |
MADAGASCAR (REPUBLICA DE) |
MY |
MALASIA |
MW |
MALAWI (REPUBLICA DE) |
MV |
MALDIVAS (REPUBLICA DE) |
ML |
MALI (REPUBLICA DE) |
MT |
MALTA (REPUBLICA DE) |
MA |
MARRUECOS (REINO DE) |
MQ |
MARTINICA (DEPARTAMENTO DE) (FRANCIA) |
MU |
MAURICIO (REPUBLICA DE) |
MR |
MAURITANIA (REPUBLICA ISLAMICA DE) |
YT |
MAYOTTE |
MX |
MEXICO (ESTADOS UNIDOS MEXICANOS) |
MD |
MOLDAVIA (REPUBLICA DE) |
MC |
MONACO (PRINCIPADO DE) |
MN |
MONGOLIA |
MS |
MONSERRAT (ISLA) |
ME |
MONTENEGRO |
MZ |
MOZAMBIQUE (REPUBLICA DE) |
MM |
MYANMAR (UNION DE) |
NA |
NAMIBIA (REPUBLICA DE) |
NR |
NAURU |
CX |
NAVIDAD (CHRISTMAS) (ISLAS) |
NP |
NEPAL (REINO DE) |
NI |
NICARAGUA (REPUBLICA DE) |
NE |
NIGER (REPUBLICA DE) |
NG |
NIGERIA (REPUBLICA FEDERAL DE) |
NU |
NIVE (ISLA) |
NF |
NORFOLK (ISLA) |
NO |
NORUEGA (REINO DE) |
NC |
NUEVA CALEDONIA (TERRITORIO FRANCES DE
ULTRAMAR) |
NZ |
NUEVA ZELANDIA |
OM |
OMAN (SULTANATO DE) |
PIK |
PACIFICO, ISLAS DEL (ADMON. E.U.A.) |
NL |
PAISES BAJOS (REINO DE LOS) (HOLANDA) |
PK |
PAKISTAN (REPUBLICA ISLAMICA DE) |
PW |
PALAU (REPUBLICA DE) |
PS |
PALESTINA |
PA |
PANAMA (REPUBLICA DE) |
PG |
PAPUA NUEVA GUINEA (ESTADO INDEPENDIENTE DE) |
PY |
PARAGUAY (REPUBLICA DEL) |
PE |
PERU (REPUBLICA DEL) |
PN |
PITCAIRNS (ISLAS DEPENDENCIA BRITANICA) |
PF |
POLINESIA FRANCESA |
PL |
POLONIA (REPUBLICA DE) |
PT |
PORTUGAL (REPUBLICA PORTUGUESA) |
PR |
PUERTO RICO (ESTADO LIBRE ASOCIADO DE |
QA |
QATAR (ESTADO DE) |
GB |
REINO UNIDO DE |
CZ |
REPUBLICA CHECA |
CF |
REPUBLICA CENTROAFRICANA |
LA |
REPUBLICA DEMOCRATICA POPULAR LAOS |
RS |
REPUBLICA DE SERBIA |
DO |
REPUBLICA DOMINICANA |
SK |
REPUBLICA ESLOVACA |
CD |
REPUBLICA POPULAR DEL CONGO |
RW |
REPUBLICA RUANDESA |
RE |
REUNION (DEPARTAMENTO DE LA) (FRANCIA) |
RO |
RUMANIA |
RU |
RUSIA (FEDERACION RUSA) |
EH |
SAHARA OCCIDENTAL (REPUBLICA ARABE SAHARAVI
DEMOCRATICA) |
WS |
SAMOA (ESTADO INDEPENDIENTE DE) |
AS |
SAMOA AMERICANA |
BL |
SAN BARTOLOME |
KN |
SAN CRISTOBAL Y NIEVES (FEDERACION DE) (SAN
KITTS-NEVIS) |
SM |
SAN MARINO (SERENISIMA REPUBLICA DE) |
MF |
SAN MARTIN |
PM |
SAN PEDRO Y MIQUELON |
VC |
SAN VICENTE Y LAS GRANADINAS |
SH |
SANTA ELENA |
LC |
SANTA LUCIA |
ST |
SANTO TOME Y PRINCIPE (REPUBLICA DEMOCRATICA
DE) |
SN |
SENEGAL (REPUBLICA DEL) |
SC |
SEYCHELLES (REPUBLICA DE LAS) |
SL |
SIERRA LEONA (REPUBLICA DE) |
SG |
SINGAPUR (REPUBLICA DE) |
SY |
SIRIA (REPUBLICA ARABE) |
SO |
SOMALIA |
LK |
SRI LANKA (REPUBLICA DEMOCRATICA SOCIALISTA
DE) |
ZA |
SUDAFRICA (REPUBLICA DE) |
SD |
SUDAN (REPUBLICA DEL) |
SE |
SUECIA (REINO DE) |
CH |
SUIZA (CONFEDERACION) |
SR |
SURINAME (REPUBLICA DE) |
SZ |
SWAZILANDIA (REINO DE) |
TJ |
TADJIKISTAN (REPUBLICA DE) |
TH |
TAILANDIA (REINO DE) |
TW |
TAIWAN (REPUBLICA DE CHINA) |
TZ |
TANZANIA (REPUBLICA UNIDA DE) |
IO |
TERRITORIOS BRITANICOS DEL OCEANO INDICO |
TF |
TERRITORIOS FRANCESES, AUSTRALES Y ANTARTICOS |
TL |
TIMOR ORIENTAL |
TG |
TOGO (REPUBLICA TOGOLESA) |
TO |
TONGA (REINO DE) |
TT |
TRINIDAD Y TOBAGO (REPUBLICA DE) |
TN |
TUNEZ (REPUBLICA DE) |
TC |
TURCAS Y CAICOS (ISLAS) |
TM |
TURKMENISTAN (REPUBLICA DE) |
TR |
TURQUIA (REPUBLICA DE) |
TV |
TUVALU (COMUNIDAD BRITANICA DE NACIONES) |
UA |
UCRANIA |
UG |
UGANDA (REPUBLICA DE) |
UY |
URUGUAY (REPUBLICA ORIENTAL DEL) |
UZ |
UZBEJISTAN (REPUBLICA DE) |
VU |
VANUATU |
VE |
VENEZUELA (REPUBLICA DE) |
VN |
VIETNAM (REPUBLICA SOCIALISTA DE) |
VG |
VIRGENES. ISLAS (BRITANICAS) |
VI |
VIRGENES. ISLAS (NORTEAMERICANAS) |
YE |
YEMEN (REPUBLICA DE) |
ZM |
ZAMBIA (REPUBLICA DE) |
ZW |
ZIMBABWE (REPUBLICA DE) |
APENDICE VII. CATALOGO
DE “TIPO DE MONEDA”.
PARA
LOS EFECTOS DE ESTE APENDICE, SE APLICARA EL CATALOGO VIGENTE A
PAIS |
NOMBRE
MONEDA |
AFRICA CENTRAL |
FRANCO |
ALBANIA |
LEK |
ALEMANIA |
EURO |
ANTILLAS HOLAN. |
|
|
RIYAL |
ARGELIA |
DINAR |
ARGENTINA |
PESO |
AUSTRALIA |
DOLAR |
AUSTRIA |
EURO |
BAHAMAS |
DOLAR |
|
DINAR |
BARBADOS |
DOLAR |
BELGICA |
EURO |
BELICE |
DOLAR |
BERMUDA |
DOLAR |
BOLIVIA |
BOLIVIANO |
BRASIL |
REAL |
BULGARIA |
LEV |
CANADA |
DOLAR |
CHILE |
PESO |
CHINA |
YUAN CONTINENTAL |
CHINA |
YUAN EXTRACONTINENTAL |
CHIPRE |
EURO |
COLOMBIA |
PESO |
COREA DEL NORTE |
WON |
COREA DEL SUR |
WON |
COSTA RICA |
COLON |
CUBA |
PESO |
DINAMARCA |
CORONA |
ECUADOR |
DOLAR |
EGIPTO |
LIBRA |
EL SALVADOR |
COLON |
EM. ARABES UNIDOS |
DIRHAM |
ESLOVENIA |
EURO |
ESPAÑA |
EURO |
ESTONIA |
EURO |
ETIOPIA |
BIRR |
E.U.A. |
DOLAR |
FED. RUSA |
RUBLO |
FIDJI |
DOLAR |
FILIPINAS |
PESO |
FINLANDIA |
EURO |
FRANCIA |
EURO |
GHANA |
CEDI |
GRAN BRETAÑA |
LIBRA ESTERLINA |
GRECIA |
EURO |
GUATEMALA |
QUETZAL |
GUYANA |
DOLAR |
|
GOURDE |
HOLANDA |
EURO |
HONDURAS |
LEMPIRA |
|
DOLAR |
HUNGRIA |
FORIN |
INDIA |
RUPIA |
INDONESIA |
RUPIA |
IRAK |
DINAR |
IRAN |
RIYAL |
IRLANDA |
EURO |
ISLANDIA |
CORONA |
ISRAEL |
SHEKEL |
ITALIA |
EURO |
JAMAICA |
DOLAR |
JAPON |
YEN |
JORDANIA |
DINAR |
|
CHELIN |
|
DINAR |
LETONIA |
EURO |
LIBANO |
LIBRA |
LIBIA |
DINAR |
LITUANIA |
LITAS |
LUXEMBURGO |
EURO |
MALASIA |
RINGGIT |
MALTA |
EURO |
MARRUECOS |
DIRHAM |
MEXICO |
PESO |
MONTENEGRO |
EURO |
NICARAGUA |
CORDOBA |
NIGERIA (FED) |
NAIRA |
NORUEGA |
CORONA |
NUEVA ZELANDA |
DOLAR |
PAKISTAN |
RUPIA |
PALESTINA |
SHEKEL |
PANAMA |
BALBOA |
PARAGUAY |
GUARANI |
PERU |
N. SOL |
POLONIA |
ZLOTY |
PORTUGAL |
EURO |
PUERTO RICO |
DOLAR |
REPUBLICA CHECA |
CORONA |
REPUBLICA DEMOCRATICA DEL CONGO |
FRANCO |
REPUBLICA DE SERBIA |
DINAR |
REPUBLICA DOMINICANA |
PESO |
REPUBLICA ESLOVACA |
EURO |
RUMANIA |
LEU |
SINGAPUR |
DOLAR |
SIRIA |
LIBRA |
SRI-LANKA |
RUPIA |
SUECIA |
CORONA |
SUIZA |
FRANCO |
SURINAM |
DOLAR |
TAILANDIA |
BAHT |
|
NUEVO DOLAR |
|
CHELIN |
TRINIDAD Y TOBAGO |
DOLAR |
TURQUIA |
LIRA |
UCRANIA |
HRYVNA |
UNION SUDAFRICANA |
RAND |
URUGUAY |
PESO |
U. MON. EUROPEA |
EURO |
VENEZUELA |
BOLIVAR FUERTE |
|
DONG |
|
RIAL |
YUGOSLAVIA |
DINAR |
LOS DEMAS PAISES |
OTRAS MONEDAS |
APENDICE VIII. CATALOGO
DE “PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES” PARA EFECTOS DEL ANEXO “INFORMACION DEL
CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS”.
PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES (APENDICE B DE
CLAVE |
I. ACTIVOS RELACIONADOS CON
EL MERCADO |
IA) |
MARCAS REGISTRADAS |
IB) |
NOMBRES COMERCIALES |
IC) |
MARCAS DE SERVICIO O
CERTIFICACION |
ID) |
IMAGEN DE MERCADO |
IE) |
NOMBRES DE PORTALES O
“SITIOS DE RED” EN INTERNET |
IF) |
ACUERDOS DE NO COMPETENCIA |
IG) |
DERECHOS (TRANSMISION DE
RADIO, DESARROLLO, DISTRIBUCION DE GAS, ATERRIZAJE, RENTA, MINEROS, SERVICIO
DE HIPOTECA, FRANQUICIA READQUIRIDA, SERVICIO, CORTE DE MADERA, USO O AGUA) |
IH) |
OTROS |
CLAVE |
II. ACTIVOS RELACIONADOS
CON |
IIA) |
LISTAS DE CLIENTES |
IIB) |
PRODUCCION CONTRATADA Y
PEDIDOS FINCADOS |
IIC) |
CONTRATOS CON CLIENTES Y LAS
CORRESPONDIENTES RELACIONES CON CLIENTES |
IID) |
RELACIONES NO CONTRACTUALES
CON CLIENTES |
IIE) |
OTROS |
CLAVE |
III. ACTIVOS INTELECTUALES
O ARTISTICOS |
IIIA) |
OBRAS TEATRALES, OPERAS,
BALLETS, ETC. |
IIIB) |
LIBROS, REVISTAS,
PERIODICOS, MANUSCRITOS Y OTRO MATERIAL LITERARIO |
IIIC) |
OBRAS MUSICALES |
IIID) |
PINTURAS Y FOTOGRAFIAS |
IIIE) |
MATERIAL AUDIOVISUAL,
VIDEOS, PELICULAS, VIDEOS MUSICALES Y PROGRAMAS DE TELEVISION |
IIIF) |
OTROS |
CLAVE |
IV. ACTIVOS BASADOS EN
CONTRATOS O DERECHOS |
IVA) |
CONTRATOS DE LICENCIA DE
USO, REGALIA Y PRIORIDAD |
IVB) |
CONTRATOS DE PUBLICIDAD, CONSTRUCCION,
ADMINISTRACION, SERVICIO O SUMINISTRO |
IVC) |
PERMISOS O CONCESIONES DE EXPLOTACION DE RECURSOS,
ASI COMO DE PUERTOS Y AEROPUERTOS |
IVD) |
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO |
IVE) |
PERMISOS DE CONSTRUCCION |
IVF) |
FRANQUICIAS |
IVG) |
PERMISOS, CONCESIONES O DERECHOS DE TRANSMISION DE
CABLE, RADIO, TELEVISION Y TELEDIFUSION |
IVH) |
PERMISOS O DERECHOS DE SUMINISTRO DE AGUA, ENERGIA,
DISTRIBUCION DE GAS, ATERROZAJE, RENTA, MINEROS, ETC. |
IVI) |
OTROS |
CLAVE |
V. ACTIVOS INTANGIBLES
TECNOLOGICOS |
VA) |
PATENTES TECNOLOGICAS |
VB) |
INVESTIGACION Y DESARROLLO EN PROCESO |
VC) |
SISTEMAS DE COMPUTO (SOFTWARE), Y LICENCIAS,
PROGRAMAS DE COMPUTO, SISTEMAS DE INFORMACION, FORMATOS, ETC. |
VD) |
TECNOLOGIA NO PATENTADA, CONOCIMIENTO TECNICO. |
VE) |
BASES DE DATOS, TITULOS DE PLANTAS |
VF) |
PROCESOS Y FORMULAS CONFIDENCIALES |
VG) |
DIBUJOS TECNICOS, MANUALES DE PROCEDIMIENTOS
TECNICOS, PLANOS |
VH) |
CREACION DE PROCESOS DE MANUFACTURA, PROCEDIMIENTOS,
LINEAS DE PRODUCCION |
VI) |
OTROS |
CLAVE |
VI. ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS A LOS ANTERIORES |
VIA) |
OTROS |
APENDICE IX. CATALOGO
DE “CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO” PARA EFECTOS DEL ANEXO
“CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA”. (NO
APLICABLE PARA DICTAMENES DEL SECTOR FINANCIERO).
CLAVE |
DEUDORES |
1 |
FONDO FIJO |
2 |
CUENTA DE CHEQUES |
3 |
CUENTA DE INVERSIONES |
4 |
VENTAS DE INVENTARIOS |
5 |
VENTAS DE ACTIVO FIJO |
6 |
VENTAS DE INTANGIBLES |
7 |
VENTAS DE ACCIONES |
8 |
ANTICIPOS |
9 |
PRESTAMOS |
10 |
REGALÍAS |
11 |
ASISTENCIA TÉCNICA |
12 |
PUBLICIDAD |
13 |
MAQUILA |
14 |
VENTA DE CARTERA |
15 |
REEMBOLSOS |
16 |
DIVIDENDOS |
17 |
COMISIONES |
18 |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
19 |
ARRENDAMIENTO |
20 |
PRESTACIÓN DE SERVICIOS |
21 |
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS |
22 |
INTERESES DEVENGADOS |
23 |
GASTOS POR CUENTA DE PARTES RELACIONADAS |
24 |
ENAJENACIÓN DE INTANGIBLES |
25 |
ENAJENACIÓN DE OTROS CARGOS Y GASTOS DIFERIDOS |
26 |
ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
27 |
ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO |
28 |
ENAJENACIÓN DE TERRENOS |
29 |
OTROS DEUDOR |
CLAVE |
ACREEDORES |
1 |
PRESTAMOS |
2 |
COMPRAS DE INVENTARIOS |
3 |
COMPRAS DE ACTIVO FIJO |
4 |
COMPRAS DE INTANGIBLES |
5 |
COMPRAS DE ACCIONES |
6 |
ANTICIPOS |
7 |
CONCESIONES |
8 |
DERECHOS |
9 |
POR ADQUISICIÓN DE ACCIONES |
10 |
INTERESES POR VENTA DE CARTERA |
11 |
GASTOS A PRORRATA |
12 |
GARANTÍAS |
13 |
HONORARIOS |
14 |
PUBLICIDAD |
15 |
MAQUILA |
16 |
SERVICIOS |
17 |
COMISIONES |
18 |
INTERESES A CARGO |
19 |
OTROS ACREEDOR |
APENDICE X. CATALOGO
DE “TIPO DE FINANCIAMIENTO” PARA EFECTOS DEL ANEXO “PRESTAMOS DEL EXTRANJERO”.
CLAVE |
TIPO DE
FINANCIAMIENTO |
A |
ACEPTACIONES BANCARIAS |
B |
CARTAS DE CREDITO |
C |
CREDITO PUENTE |
D |
DIRECTO |
E |
HABILITACION O AVIO |
F |
HIPOTECARIO |
G |
LINEAS GLOBALES |
H |
PRENDARIO |
I |
PROTOCOLOS |
J |
QUIROGRAFARIOS |
K |
REFACCIONARIO |
L |
REVOLVENTE |
M |
SINDICADO |
N |
OTRO |
APENDICE XI. CATALOGO
DE “FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES” PARA EFECTOS DEL ANEXO
“PRESTAMOS DEL EXTRANJERO”.
CLAVE |
FRECUENCIA |
1 |
MENSUAL |
2 |
TRIMESTRAL |
3 |
SEMESTRAL |
4 |
ANUAL |
5 |
OTRO |
INSTRUCTIVO DE
CARACTERISTICAS PARA EL LLENADO Y PRESENTACION DEL DICTAMEN DE ESTADOS
FINANCIEROS PARA EFECTOS FISCALES EMITIDO POR CONTADOR PUBLICO INSCRITO, POR EL
EJERCICIO FISCAL DEL 2017 UTILIZANDO EL SISTEMA DE PRESENTACION DEL DICTAMEN
2017 (SIPRED'2017), APLICABLE A LOS SIGUIENTES TIPOS DE DICTAMENES.
A. ESTADOS
FINANCIEROS GENERAL.
B. CONTRIBUYENTES PERSONAS MORALES QUE
TRIBUTEN COMO COORDINADOS Y DEL REGIMEN AGRICOLA, GANADERO, SILVICOLA Y
PESQUERO Y LAS PERSONAS FISICAS QUE SE DEDIQUEN EXCLUSIVAMENTE A LAS
ACTIVIDADES DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O PASAJE.
C. CASAS DE CAMBIO.
D. INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS.
E. FONDOS DE INVERSION.
ESTE INSTRUCTIVO ES
COMPLEMENTO DE LOS FORMATOS GUIA Y DEL INSTRUCTIVO PARA
CONTENIDO Y
CARACTERISTICAS PARA EL LLENADO DEL DICTAMEN
DATOS APLICABLES
AL DICTAMEN DE:
A. ESTADOS FINANCIEROS GENERAL.
DATOS DE IDENTIFICACION
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PUBLICO.
01A000000 RFC
(DEL CONTRIBUYENTE).
01B000000 RFC
(DEL CONTADOR PUBLICO).
01B015000 RFC
DEL DESPACHO.
01C000000 RFC
(DEL REPRESENTANTE LEGAL).
·
DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES, DEL
CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO.
·
DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMEICOS MAXIMO, COMPUESTO
POR:
- CUATRO
LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS
CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
- TRES
CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
EN
EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE NO
CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
UTILIZACION
DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE
DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.,
SALVO EL CARACTER &).
01A001000 NOMBRE
(DEL CONTRIBUYENTE) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)),
DENOMINACION O RAZON SOCIAL.
01B001000 NOMBRE
(DEL CONTADOR PUBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)).
01B014000 NOMBRE
DEL DESPACHO.
01C001000 NOMBRE
(DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)).
·
DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE. TRATANDOSE
DE PERSONAS FISICAS, SE ANOTARA: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO Y
NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO.
·
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
01A002000 CURP
(DEL CONTRIBUYENTE PERSONA FISICA).
01B002000 CURP
(DEL CONTADOR PUBLICO).
01C004000 CURP
(DEL REPRESENTANTE LEGAL).
·
DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO,
COMPUESTO POR:
- CUATRO
CARACTERES ALFABETICOS
- SEIS
CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS
CARACTERES ALFABETICOS.
- UN
CARACTER ALFABETICO O NUMERICO.
- UN
CARACTER NUMERICO
·
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PUBLICO:
01A003000 ENTIDAD
FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE).
01B004000 ENTIDAD
FEDERATIVA (DEL CONTADOR PUBLICO).
01C005000 ENTIDAD
FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
01C015000 ENTIDAD
EN
·
DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO).
01A004000 DELEGACION
O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE).
01B005000 DELEGACION
O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PUBLICO).
01C006000 DELEGACION
O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
·
DATO DELEGACION O MUNICIPIO COMPLETO.
·
DATO DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
01A005000 COLONIA
O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE).
01B006000 COLONIA
O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PUBLICO).
01C007000 COLONIA
O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
·
DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA.
·
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
01A006000 CODIGO
POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE).
01B007000 CODIGO
POSTAL (DEL CONTADOR PUBLICO).
01C008000 CODIGO
POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
·
DATO CODIGO POSTAL COMPLETA.
·
DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PERENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA
CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
01A007000 CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE).
01B008000 CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PUBLICO).
01C009000 CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
·
DATO DE CALLE Y NUMERO COMPLETO.
·
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
01A008000 CIUDAD
O POBLACION (DEL CONTRIBUYENTE).
01B009000 CIUDAD
O POBLACION (DEL CONTADOR PUBLICO).
01C010000 CIUDAD
O POBLACION (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
·
DATO, CIUDAD O POBLACION COMPLETA.
·
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
01A009000 TELEFONO
(DEL CONTRIBUYENTE)
01B010000 TELEFONO
(DEL CONTADOR PUBLICO O DEL DESPACHO)
01C011000 TELEFONO
(DEL REPRESENTANTE LEGAL)
·
DATO DE VEINTE CARACTERES NUMERICOS MAXIMO.
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO
DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.) UNICAMENTE DEBERA CONSTAR
DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
01A010000 CORREO
ELECTRONICO (DEL CONTRIBUYENTE)
01B011000 CORREO
ELECTRONICO (DEL CONTADOR PUBLICO).
01B012000 CORREO
ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO.
01C012000 CORREO
ELECTRONICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL)
·
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS SE PODRAN ANOTAR EN
MINUSCULAS.
·
ESTE DATO SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.).
01A011000 NOMBRE
DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE.
·
TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO, ASIGNADO
AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO
01A012000 CLAVE
DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
·
DATO ACTIVIDAD ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE
DENOMINADO TAMBIEN GIRO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2017 UNA VEZ
QUE SE SELECCIONA DE UN CATALOGO.
·
PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA
·
ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
01C002000 NACIONAL
(REPRESENTANTE LEGAL).
01C003000 EXTRANJERO
(REPRESENTANTE LEGAL).
·
DATO DE DOS CARACTERES ALFABETICOS (SI O NO).
·
UTILIZACION UNICAMENTE DE CARACTERES ALFABETICOS EN
MAYUSCULAS.
·
ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
01C013000 NUMERO
DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL).
01C014000 NUMERO
DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL).
·
DATOS DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS
MAXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA
CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
01C016000 FECHA
DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL).
01C017000 FECHA
DE DESIGNACION (REPRESENTANTE LEGAL).
·
DATO DE
·
ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES
ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
01B003000 NUMERO
DE REGISTRO (CONTADOR PUBLICO).
01B016000 NUMERO
DE REGISTRO DEL DESPACHO.
·
PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARA EL NUMERO
ASIGNADO POR
·
DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN
SIGNO.
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO
DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR
DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
01B013000 COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR
PUBLICO.
·
DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL
CONTADOR PUBLICO INSCRITO.
·
DATO DE CARACTERES ALFABETICOS.
·
UTILIZACION UNICAMENTE DE CARACTERES ALFABETICOS EN
MAYUSCULAS.
·
ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DATOS GENERALES
DATOS A PROPORCIONAR:
01D000000 AUTORIDAD
COMPETENTE (SELECCION DE UN CATALOGO): ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES
CONTIBUYENTES, ADMINISTRACION DESCONCENTRADA DE AUDITORIA FISCAL Y
ADMINISTRACION GENERAL DE HIDROCARBUROS
01D001000 SEDE A
01D002000 ADMINISTRACION
(SELECCION DE UN CATALOGO).
01D012000 TIPO
DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL (SELECCION DE UN CATALOGO).
01D021000 SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE
UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES (SELECCION DE UN CATALOGO): COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS
HISTORICOS), COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS PREDETERMINADOS
ESTIMADOS), COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE
COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES, SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES, NO APLICA.
01D026000 TIPO
DE OPINION (SELECCION DE UN CATALOGO): 1- OPINION SIN SALVEDADES, 2- OPINION
CON SALVEDADES QUE TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 3- OPINION CON SALVEDADES QUE
NO TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 4- OPINION NEGATIVA QUE TENGA IMPLICACIONES
FISCALES, 5- OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 6-
ABSTENCION DE OPINION.
01D043000 SE TRATA DE:
01D115000 SE REALIZARON CON FINES DE:
·
DATO ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED´2017 UNA
VEZ SELECCIONADA UNA OPCION DE UNA LISTA (CATALOGO).
01D017000 FECHA
DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL.
01D018000 FECHA
DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL.
01D019000 FECHA
DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
01D020000 FECHA
DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
·
DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL
EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
·
DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACION DEL
EJERCICIO.
·
ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES
ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2017 31/12/2017
01D003000 OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS
FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF)
01D004000 OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS
FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF)
01D005000 OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS
FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF)
01D007000 FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN
PARTICIPACION.
01D008000 FORMA PARTE DE UN FIDEICOMISO
01D009000 PRIMER DICTAMEN.
01D010000 REALIZO OBRAS DE CONSTRUCCION.
01D011000 INDUSTRIA MAQUILADORA.
01D013000 EMPRESA FILIAL.
01D014000 EMPRESA SUBSIDIARIA.
01D015000 SOCIEDAD COOPERATIVA
01D016000 INICIO DE OPERACIONES
01D022000 COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS
HISTORICOS)
01D023000 COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES
(COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS)
01D024000 COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES
01D025000 COSTO
DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES
01D027000 ESTADO
DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO
01D028000 ESTADO
DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO DIRECTO
01D034000 REALIZO OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 16 Y 17)
01D035000 REALIZO OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS NACIONALES.
01D036000 REALIZO OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS EXTRANJERAS.
01D037000 EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS
FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE
01D038000 APLICO
01D039000 APLICO
01D040000 EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS
CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS
DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS.
01D042000 OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL
SAT, DE
01D051000 OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR
PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL
DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU)
01D060000 CELEBRO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL
EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE
01D061000 MANTUVO
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13)
01D062000 AL
31 DE DICIEMBRE DE 2013, CONTABA CON AUTORIZACION PARA DETERMINAR SU RESULTADO
FISCAL CONSOLIDADO, DETERMINO LOS IMPUESTOS SOBRE
01D063000 MANTUVO
SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO
(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21)
01D064000 CELEBRO
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR
EL ANEXO 22)
01D065000 HA
TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO
01D066000 EN
CASO AFIRMATIVO AL INDICE 01D065000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES
ANTERIORES
01D072000 HA
TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
01D073000 EN
CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL
(ARTICULOS 29 FRACCION III DEL RCFF)
01D074000 HA
ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL AUDITADO
01D075000 EN
CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACION DE ACTIVIDADES
ECONOMICAS Y OBLIGACIONES (ARTICULOS 29 FRACCION VII RCFF)
01D076000 POR
EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS
DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O
SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL
O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO
29 FRACCION VIII DEL RCFF)
01D077000 DURANTE
EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23
CFF)
01D078000 TIENE
ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
01D079000 EN
CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF)
01D080000 SE
ENCUENTRA OBLIGADO A SOLICITAR
01D081000 EN
CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
01D082000 TIENE
INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
01D083000 EN
CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS
PRIMAS, PRODUCTOS EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS, SEGUN SE TRATE (ARTICULO
76 FRACCION XIV DE
01D086000 REALIZO
OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL
01D087000 TIENE
EMPLEADOS
01D089000 EN
CASO NEGATIVO A
01D095000 ENAJENACION DE BIENES
01D096000 PRESTACION DE SERVICIOS
01D097000 OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES
01D098000 OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR
ABAJO:
01D102000 OBTUVO PERDIDA POR
01D103000 LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL
ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE
01D104000
CUENTA CON LOS
SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
01D110000 DIARIO
01D111000 MAYOR
01D112000 ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
01D113000 SOCIOS O ACCIONISTAS
01D114000 REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR)
01D118000 EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA
REESTRUCTURA EN
01D120000 EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES
REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110
FRACCION III Y IV DE
01D141000 GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
01D142000 SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA
LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU
DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION I Y 105
FRACCION II DE
01D144000 ESTAR AMPARADOS CON COMPROBANTES
FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
01D145000 EFECTUAR
PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE
SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN
INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE
DISTINTAS FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
01D146000 ESTAR
DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 105 ULTIMO
PARRAFO DE
01D147000 SER
DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 105 FRACCION IV DE
01D149000 QUE
EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA
Y POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION VI Y 105 ULTIMO
PARRAFO DE
01D160000 QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES
CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS
REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN PARTICULAR ESTABLECE
01D161000 LOS COMPROBANTES FISCALES REUNEN LOS
REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVIERON A MAS
TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE
EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE EFECTUO
01D174000 FUERON
CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE
REFERENCIA EL ARTICULO 28 DE
01D176000 PARTICIPO
EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
01D202000 PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL
EJERCICIO
01D254000 MANTUVO
INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA
01D255000 EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE
01D256000 FORMO
PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA
01D257000 EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE
01D267000 CONSIDERO
COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN
EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO
A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON
EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO
MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS
CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE
01D269000 CONSIDERO
COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO, EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASI
COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS
IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O
CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE
01D273000 APLICO
01D274000 EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO
O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TERMINOS DE
01D275000 EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR
SEPARADO EN LOS COMPROBANTES (ARTICULO 5 FRACCION II DE
01D276000 EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE
SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION III DE
01D277000 TRATANDOSE
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN
01D278000 TRATANDOSE
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS
ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE
01D279000 SE
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS
INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR
LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE
01D289000 ESTUVO OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN
EL EJERCICIO
·
DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO) EN
MAYUSCULAS.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
01D044000 SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN
01D084000 INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O
CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES
PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO
01D085000 INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES
CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL
ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE
01D088000 CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O
JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE
01D105000 TRATANDOSE
DE COMISIONISTAS, REALIZO
01D106000 EXPIDIO
Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE
01D107000 EXPIDIO
COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS
CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE
01D108000 PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES,
01D109000 PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES,
01D119000 LAS
ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON
01D121000 EXPEDIR
COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE
01D122000 LEVANTAR
INVENTARIO DE EXISTENCIAS A
01D123000 LLEVAR
UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE
(ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE
01D124000 EFECTUAR
PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A
NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O
ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO
A) DE
01D125000 PROPORCIONAR
A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL
EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE
ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE
01D126000 PRESENTAR
EN TIEMPO
01D127000 INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO
SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN
EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA,
CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULOS 76 FRACCION XV Y 110
FRACCION VII DE
01D128000 DAR
A CONOCER EN
01D129000 INFORMAR
A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS
DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O
EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76 FRACCION XVI DE
01D130000 RETENER
Y ENTERAR EL ISR ADICIONAL A
01D131000 ENAJENACION
DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION I DE
01D132000 PRESTACION
DE SERVICIOS (ARTICULOS 17 FRACCION I DE
01D133000 OTORGAMIENTO
DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION II DE
01D134000 CONTRATOS
DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULOS 17 FRACCION III Y 40 DE
01D135000 ENAJENACIONES
A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE
01D136000 ENAJENACIONES
A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, TERCER PARRAFO Y 40 DE
01D137000 DEUDAS
NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION, CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE
COBRO (ARTICULO 17 FRACCION IV DE
01D138000 CONTRATOS
DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU
COBRO (ARTICULOS 17 PENULTIMO PARRAFO DE
01D139000 CONTRATOS
DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 17
DE
01D140000 CONSIDERO
COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO LAS ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA
CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 1.7. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE
01D143000 EN
EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 27 FRACCION I DE
01D148000 CUMPLIR
LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE
TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULOS 27 FRACCION V
Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
01D150000 EN
EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN
INVERTIDO EN LOS FINES DEL NEGOCIO (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE
01D151000 POR
CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO
EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION VII DE
01D152000 LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS
MORALES COORDINADOS, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES, A LOS QUE PRESTEN
SERVICIOS DOMESTICOS DE SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE BASURA Y
A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE
EROGADOS (ARTICULO 27 FRACCION VIII DE
01D153000 EN EL CASO DE HONORARIOS O
GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O
MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA
INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION
IX DE
01D154000 EN
LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS,
SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON
ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y
EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27 FRACCION X Y 105 ULTIMO PARRAFO
DE
01D155000 POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE
COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN
BENEFICIO DE TODOS LOS TRABAJADORES Y QUE TRATANDOSE DE VALES DE DESPENSA
OTORGADOS A TRABAJADORES
01D156000 CUANDO
EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN
EL INDICE ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS APORTACIONES EFECTUADAS HAYA
SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS
LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION XI Y
105 ULTIMO PARRAFO DE
01D157000 SE
COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS
RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION XIII Y 105 ULTIMO PARRAFO
DE
01D158000 EN
EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA
SU IMPORTACION (ARTICULOS 27 FRACCION XIV Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
01D159000 EN
EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL
MES EN QUE SE CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE CORRESPONDA, O ANTES
SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA
01D162000 EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION
XVIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
01D163000 CUANDO
LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE
SE LES ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES (ARTICULOS 27 FRACCION XIX DE
01D164000 EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE
PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS NO IMPUTABLES AL PROPIO
CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTICULOS 27
FRACCION XX DE
01D165000 EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS
PORCIENTOS AUTORIZADOS POR
01D166000 EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL
(PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO
NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE
01D167000 EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL
(PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE
01D168000 EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE
DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION, TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE
AUTOMOVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA
SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION V Y 103 ULTIMO PARRAFO DE
01D169000 EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O
GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
01D170000 EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS
ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS, ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES
SIN RELACION LABORAL
01D171000 EN
EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS
VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION
XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 ÚLTIMO PÁRRAFO Y 122 DE
01D172000 EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES,
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XX Y 103 ULTIMO PARRAFO DE
01D173000 PARA
01D175000 OPTO Y CUMPLIO CON LO DISPUESTO EN EL
ARTICULO 30 DE
01D177000 FUSIONADA
01D178000 FUSIONANTE
01D203000 ESCINDIDA
01D204000 ESCINDENTE
01D258000 CUENTA CON
01D259000 CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
EN EL ARTICULO 5 DE
01D260000 OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES
FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE
SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO
01D261000 EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
01D262000 APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO
1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
01D263000 APLICO TRATADOS PARA EVITAR
EN CASO AFIRMATIVO:
01D264000 CUENTA CON
01D265000 CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA
APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL.
01D266000 APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4.
DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
01D268000 CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL
FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE
01D270000
01D271000 EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO
NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE
INTERNACIONAL (ARTICULOS 24, FRACCION V DE
01D272000 REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O
SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS
(ARTICULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE
01D280000 NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE
CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR HABER REALIZADO
ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5
FRACCION V INCISO B) DE
01D281000 CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE
01D282000 ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO
ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA
APLICABLE
01D283000 NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA
A INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES
EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V
INCISO D) PUNTO 2 DE
01D284000 CUANDO
SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE
01D285000 EN
MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A
LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO
4 DE
01D286000 EN
CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO
5-A DE
01D287000 APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
01D288000 APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
·
DATOS DE TRES CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO O N/A)
EN MAYUSCULAS.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
01D046000 FECHA DEL OFICIO 1.
01D048000 FECHA DEL OFICIO 2.
01D050000 FECHA DEL OFICIO 3.
01D053000 FECHA DE
01D055000 FECHA DE
01D057000 FECHA DE
01D058000 FECHA DE ENVIO DE
01D059000 FECHA DE ENVIO DE
01D201000 FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS
01D205000 FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS
01D250000 FECHA DE INICIO DE
·
DATOS DE
·
ESTOS DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES
ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
01D041000 ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE
CRITERIO(S).
01D045000 NUMERO DE OFICIO 1.
01D047000 NUMERO DE OFICIO 2.
01D049000 NUMERO DE OFICIO 3.
01D052000 NUMERO DE RESOLUCION 1.
01D054000 NUMERO DE RESOLUCION 2.
01D056000 NUMERO DE RESOLUCION 3.
01D180000 FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
01D182000 FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
01D184000 FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
01D186000 FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
01D188000 FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
01D190000 FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
01D192000 FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
01D194000 FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
01D196000 FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
01D198000 FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
01D200000 FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON
SOCIAL
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
01D029000 RFC
1 (RFC DE
01D030000 RFC
2 (RFC DE
01D031000 RFC
3 (RFC DE
01D032000 RFC
4 (RFC DE
01D033000 RFC
5 (RFC DE
01D067000 ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR
01D068000 ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR
01D069000 ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR
01D070000 ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR
01D071000 ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR
01D090000 ESPECIFICAR RFC DE
01D091000 ESPECIFICAR RFC DE
01D092000 ESPECIFICAR RFC DE
01D093000 ESPECIFICAR RFC DE
01D094000 ESPECIFICAR RFC DE
01D179000 FUSIONANTE: RFC
01D181000 FUSIONADA 1: RFC
01D183000 FUSIONADA 2: RFC
01D185000 FUSIONADA 3: RFC
01D187000 FUSIONADA 4: RFC
01D189000 FUSIONADA 5: RFC
01D191000 FUSIONADA 6: RFC
01D193000 FUSIONADA 7: RFC
01D195000 FUSIONADA 8: RFC
01D197000 FUSIONADA 9: RFC
01D199000 FUSIONADA 10: RFC
01D206000 ESCINDIDA 1: RFC
01D210000 ESCINDIDA 2: RFC
01D214000 ESCINDIDA 3: RFC
01D218000 ESCINDIDA 4: RFC
01D222000 ESCINDIDA 5: RFC
01D226000 ESCINDIDA 6: RFC
01D230000 ESCINDIDA 7: RFC
01D234000 ESCINDIDA 8: RFC
01D238000 ESCINDIDA 9: RFC
01D242000 ESCINDIDA 10: RFC
01D246000 ESCINDENTE: RFC
01D251000 RFC DEL LIQUIDADOR
01D252000 RFC DEL LIQUIDADOR
01D253000 RFC DEL LIQUIDADOR
·
DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES.
·
DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO
POR:
- CUATRO
LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS
CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
- TRES
CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
·
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
01D099000 ESPECIFICAR
01D100000 ESPECIFICAR
01D101000 ESPECIFICAR
·
PARA EFECTOS DE ESTOS INDICES, SE ANOTARAN EN EL
CONCEPTO DATOS REFERENTES AL CONCEPTO DE “OTROS”.
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
01D006000 EN
CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 01D003000, 01D004000 Y
01D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
01D116000 MONTO DE
01D117000 MONTO DE
01D207000 VALOR ACTIVO:
01D208000 VALOR PASIVO:
01D209000 VALOR CAPITAL SOCIAL:
·
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES
REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
·
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO
NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
·
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN
CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
·
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN
ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
1.- ESTADO
DE SITUACION FINANCIERA |
2017
Y 2016 Y VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR. |
2.- ESTADO
DE RESULTADO INTEGRAL |
TOTAL
2017 Y 2016, PARTES RELACIONADAS 2017 Y 2016, PARTES NO RELACIONADAS 2017 Y
2016. |
3.- ESTADO
DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE |
CAPITAL
SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES, CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE
CAPITALIZACION, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL, PRIMA EN
SUSCRIPCION DE ACCIONES, RESERVA LEGAL, UTILIDAD NETA, PERDIDA NETA,
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, PERDIDAS ACUMULADAS DE
EJERCICIOS ANTERIORES, OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN EFECTO
FISCAL, OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON EFECTO FISCAL OTROS
RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN EFECTO FISCAL, OTROS RESULTADOS INTEGRALES
(ACREEDOR) CON EFECTO FISCAL, EXCESO EN |
4.- ESTADO
DE FLUJOS DE EFECTIVO |
2017
Y 2016. |
5.- INTEGRACION
ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
2017
Y 2016, VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR; TOTAL ACUMULABLES PARA
ISR 2017 Y 2016, TOTAL NO ACUMULABLES PARA ISR 2017 Y 2016. |
6.- DETERMINACION
DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
2017
Y 2016. |
7.- ANALISIS
COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS |
GASTOS DE FABRICACION, VENTA, ADMINISTRACION
Y GENERALES 2017 Y 2016; GASTOS DE FABRICACION, VENTA, ADMINISTRACION Y
GENERALES: VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR; TOTAL 2017 Y 2016;
TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR 2017 Y 2016; TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR 2017 Y
2016. |
8.- ANALISIS
COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
2017
Y 2016; ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2017 Y 2016; NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2017 Y 2016. |
9.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
BASE
GRAVABLE; CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR,
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE,
DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA. |
10.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO, IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS
ANTERIORES, TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR, IMPORTE DE |
11.- CONCILIACION
ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
TOTAL |
12.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO
CONTRATADO |
13.- INVERSIONES
PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO
DE |
14.- SOCIOS
O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
MONTO
DE APORTACIONES; MONTO DE RETIROS DE CAPITAL; MONTO DE PRESTAMOS: EFECTUADOS
Y MONTO DE PRESTAMOS RECIBIDOS. |
15.- CONCILIACION
ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y, LOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE |
TOTAL |
16.- OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS |
VALOR
DE |
17.- INFORMACION
DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS. |
DATOS
A PROPORCIONAR |
18.- DATOS
INFORMATIVOS. |
DATOS
A PROPORCIONAR |
19.- INFORMACION
DE LOS PAGOS REALIZADOS POR |
CALCULO
DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON ARTICULO: 71 L.I.S.R. 2013; CON REGLA 1.3.6.4.
RMF 2013; CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: NOVENO TRANSITORIO:
FRACCION XV L.I.S.R. 2014 Y CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: NOVENO
TRANSITORIO FRACCION XVIII L.I.S.R. 2014. |
20.- INVERSIONES |
SALDO
PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO, MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES
DURANTE EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS, MENOS: DEDUCCION EN EL
EJERCICIO MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO, SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR
AL FINAL DEL EJERCICIO |
21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
SALDO EN MONEDA EXTRANJERA, SALDO
EN MONEDA NACIONAL |
22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
SALDO INSOLUTO DEL
PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016, SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO, IMPORTE TOTAL
DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES, I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE
INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUIA.
·
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE
IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
·
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON
SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
·
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA
CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
·
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE
EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
1.-
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA |
TEXTO
REFERENTE A |
5.-
INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
TEXTO
REFERENTE A |
7.-
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS |
TEXTO
REFERENTE A |
4.1-
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
TEXTO
REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
9.1-
DECLARATORIA |
TEXTO
REFERENTE A LA DECLARATORIA |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
· ESTE TEXTO SI PODRA CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.).
· EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE
EN LETRAS MAYUSCULAS.
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
1.- ESTADO
DE SITUACION FINANCIERA |
PORCENTAJE
EN RELACION CON EL TOTAL DEL ACTIVO (AÑO ACTUAL); PORCENTAJE EN RELACION CON
EL TOTAL DEL ACTIVO (AÑO ANTERIOR); PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR |
5.- INTEGRACION
ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
PORCENTAJE
EN RELACION CON EL TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL);
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADO
(AÑO ANTERIOR) Y PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR. |
7.- ANALISIS
COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS |
GASTOS
DE FABRICACION, GASTOS DE VENTA, GASTOS DE ADMINISTRACION Y GASTOS GENERALES:
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL);
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR) Y
GASTOS DE FABRICACION, GASTOS DE VENTA, GASTOS DE ADMINISTRACION Y GASTOS
GENERALES: PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
9.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
TASA,
TARIFA O CUOTA |
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TASA DE INTERES |
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS
Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE
LA ENTIDAD. |
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES
O PARTES SOCIALES |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O
ACCIONISTA EN EL EJERCICIO |
22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE |
|
|
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS,
SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES
ALFANUMERICOS CON DECIMALES.
· LAS CANTIDADES
REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL
SIGNO DE PORCENTAJE.
· ESTOS DATOS NO PODRAN
CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC.,
UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
INSTITUCION DE CREDITO O SAT; PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACION RECEPTORA |
12.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PAIS
DE RESIDENCIA, TIPO DE OPERACION CONTRATADA DEUDA O CAPITAL Y TIPO DE MONEDA. |
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD |
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES
O PARTES SOCIALES |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES. |
16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
TIPO DE OPERACION, EN CASO DE QUE EN |
21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
PAIS DE RESIDENCIA
FISCAL, TIPO DE MONEDA, CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO, EN CASO
DE QUE EN |
22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO
DE QUE EN |
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS EN MAYUSCULAS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
10.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NUMERO
DE |
12.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL |
13.- INVERSIONES
PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO. |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL |
14.- SOCIOS
O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
16.- OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
21. CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL, |
22. PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL,
NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT
VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO, NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE
|
23. INTEGRACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2017 A 2007 |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN
CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
· LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN
MAYUSCULAS.
· PARA EFECTOS DEL DATO “RFC” DE LOS ANEXOS:
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES, 16.-
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y 23.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES, SE ANOTARAN LOS DATOS DE ACUERDO A LAS CARACTERISTICAS
SIGUIENTES:
· DATOS DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS
MAXIMO, COMPUESTO POR:
-
CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS, O GUION BAJO Y
TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
-
SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
-
TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
· UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN
MAYUSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
10.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
FECHA
DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE
PRESENTACION Y OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
12.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
FECHA
DE CELEBRACION DEL CONTRATO QUE LE DIO ORIGEN A |
14.- SOCIOS
O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PERIODO
DE TENENCIA: DEL Y AL |
22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
VIGENCIA DEL PRESTAMO DEL Y AL |
· DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE
CORRESPONDEN A
· ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.),
UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
23.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES |
2017
A 2007 |
· PARA EFECTOS DE
ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE
CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES.
· ESTOS DATOS NO
PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS,
ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
12.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
INDIQUE
SI SE CONTRATO CON UNA PARTE RELACIONADA (SI O NO) |
16.- OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS |
|
21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS
POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO) Y GENERO
INTERESES (SI O NO) |
22.- PRESTAMOS
DEL EXTRANJERO |
FUE
BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO), GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O
NO), EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
23.- INTEGRACION
DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2017 A 2007 |
·
DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO) EN
MAYUSCULAS.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
CONTENIDO Y
CARACTERISTICAS PARA EL LLENADO DEL DICTAMEN
DATOS APLICABLES
AL DICTAMEN DE:
B. CONTRIBUYENTES PERSONAS MORALES QUE
TRIBUTEN COMO COORDINADOS Y DEL REGIMEN AGRICOLA, GANADERO, SILVICOLA Y
PESQUERO Y LAS PERSONAS FISICAS QUE SE DEDIQUEN EXCLUSIVAMENTE A LAS
ACTIVIDADES DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O PASAJE.
DATOS DE IDENTIFICACION
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, REPRESENTANTE
LEGAL, CONTADOR PUBLICO.
40A000000 RFC
(DEL CONTRIBUYENTE).
40B000000 RFC
(DEL CONTADOR PUBLICO).
40B015000 RFC
DEL DESPACHO.
40C000000 RFC
(DEL REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL
DESPACHO.
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS
MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO
LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS
CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
- TRES
CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
· EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL
SEA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE:
REXT990101XXX
· UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN
MAYUSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
40A001000 NOMBRE
(DEL CONTRIBUYENTE) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)),
DENOMINACION O RAZON SOCIAL.
40B001000 NOMBRE
(DEL CONTADOR PUBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)).
40B014000 NOMBRE
DEL DESPACHO.
40C001000 NOMBRE
(DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)).
· DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE.
TRATANDOSE DE PERSONAS FISICAS, SE ANOTARA: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO
Y NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
· LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN
MAYUSCULAS.
40A002000 CURP
(DEL CONTRIBUYENTE PERSONA FISICA).
40B002000 CURP
(DEL CONTADOR PUBLICO).
40C004000 CURP
(DEL REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMERICOS
MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO
CARACTERES ALFABETICOS
- SEIS
CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS
CARACTERES ALFABETICOS.
- UN
CARACTER ALFABETICO O NUMERICO.
- UN
CARACTER NUMERICO
· UTILIZACION DE CARACTERES
ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PUBLICO:
40A003000 ENTIDAD
FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE).
40B004000 ENTIDAD
FEDERATIVA (DEL CONTADOR PUBLICO).
40C005000 ENTIDAD
FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
40C015000 ENTIDAD
EN
· DATO ELEGIDO DE UNA LISTA
(CATALOGO).
40A004000 DELEGACION
O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE).
40B005000 DELEGACION
O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PUBLICO).
40C006000 DELEGACION
O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO DELEGACION O
MUNICIPIO COMPLETO.
· DATO DE CARACTERES
ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
40A005000 COLONIA
O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE).
40B006000 COLONIA
O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PUBLICO).
40C007000 COLONIA
O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA.
·
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC).
40A006000 CODIGO
POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE).
40B007000 CODIGO
POSTAL (DEL CONTADOR PUBLICO).
40C008000 CODIGO
POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO CODIGO POSTAL COMPLETA.
·
DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PERENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA
CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
40A007000 CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE).
40B008000 CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PUBLICO).
40C009000 CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO DE CALLE Y NUMERO COMPLETO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
· LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN
MAYUSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
40A008000 CIUDAD
O POBLACION (DEL CONTRIBUYENTE).
40B009000 CIUDAD
O POBLACION (DEL CONTADOR PUBLICO).
40C010000 CIUDAD
O POBLACION (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO, CIUDAD O POBLACION COMPLETA.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
· LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN
MAYUSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
40A009000 TELEFONO
(DEL CONTRIBUYENTE)
40B010000 TELEFONO
(DEL CONTADOR PUBLICO O DEL DESPACHO)
40C011000 TELEFONO
(DEL REPRESENTANTE LEGAL)
· DATO DE VENTE CARACTERES NUMERICOS
MAXIMO.
· ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.)
UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
40A010000 CORREO
ELECTRONICO (DEL CONTRIBUYENTE)
40B011000 CORREO
ELECTRONICO (DEL CONTADOR PUBLICO).
40B011000 CORREO
ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO
40C012000 CORREO
ELECTRONICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL)
· DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS
· LOS CARACTERES ALFABETICOS SE PODRAN
ANOTAR EN MINUSCULAS.
· ESTE DATO SI PODRA CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.).
40A011000 NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE
PERTENECE.
· TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO,
ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO
40A012000 CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
· DATO ACTIVIDAD ECONOMICA O ACTIVIDAD
PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIEN GIRO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL
SIPRED’2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATALOGO.
· PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERA
TOMAR EN CUENTA
· ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
40C002000 NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL).
40C003000 EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO DE DOS CARACTERES
ALFABETICOS (SI O NO).
· UTILIZACION UNICAMENTE DE
CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
· ESTE TEXTO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
40C013000 NUMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE
LEGAL).
40C014000 NUMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL).
· DATOS DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES
ALFANUMERICOS MAXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
· ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.),
UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
40C016000 FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL).
40C017000 FECHA DE DESIGNACION (REPRESENTANTE
LEGAL).
· DATO DE
· ESTE DATO ESTARA COMPUESTO POR DIEZ
CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
40B003000 NUMERO DE REGISTRO (CONTADOR PUBLICO).
40B016000 NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO.
· PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARA EL
NUMERO ASIGNADO POR
· DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS
EXACTO, SIN SIGNO.
· ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.),
UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
40B013000 COLEGIO
AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO.
· DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE
EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO.
· DATO DE CARACTERES ALFABETICOS.
· UTILIZACION UNICAMENTE DE CARACTERES
ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
· ESTE TEXTO NO PODRA CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DATOS GENERALES
DATOS A PROPORCIONAR:
40D000000 AUTORIDAD COMPETENTE (SELECCION DE UN
CATALOGO): ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTIBUYENTES, ADMINISTRACION
DESCONCENTRADA DE AUDITORIA FISCAL Y ADMINISTRACION GENERAL DE HIDROCARBUROS.
40D001000 SEDE A
40D002000 ADMINISTRACION (SELECCION DE UN
CATALOGO).
40D014000 TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL (SELECCION DE UN CATALOGO).
40D023000 SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE
UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES (SELECCIÓN DE UN CATALOGO): COSTEO ABSORBENTE
PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA
EFECTOS CONTABLES (COSTOS HISTORICOS), COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES
(COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS), COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y
EL METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS FISCALES, SISTEMA
DISTINTO A LOS ANTERIORES, NO APLICA.
40D028000 TIPO DE OPINION (SELECCION DE UN CATALOGO): 1- OPINION SIN
SALVEDADES, 2- OPINION CON SALVEDADES QUE TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 3-
OPINION CON SALVEDADES QUE NO TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 4- OPINION
NEGATIVA QUE TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 5- OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA
IMPLICACIONES FISCALES, 6- ABSTENCION DE OPINION
40D043000 SE TRATA DE:
40D115000 SE REALIZARON CON FINES DE:
· DATO
ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2017 UNA VEZ SELECCIONADA UNA OPCION DE
UNA LISTA (CATALOGO).
40D019000 FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL.
40D020000 FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO
FISCAL.
40D021000 FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
ANTERIOR.
40D022000 FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO
FISCAL ANTERIOR.
· DATOS DEL
EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
· DIVIDIDO
EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO.
· ESTE DATO
ESTARA COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2017 31/12/2017
40D003000 OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS
FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF)
40D004000 OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS
FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF)
40D005000 OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO
32-A CFF)
40D007000 FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN
PARTICIPACION.
40D008000 FORMA PARTE DE UN FIDEICOMISO
40D009000 PRIMER DICTAMEN.
40D010000 REALIZO OBRAS DE CONSTRUCCION
40D011000 EMPRESA DEDICADA A
40D012000 EMPRESA DEDICADA A
40D013000 EMPRESA COMO COORDINADO
40D015000 EMPRESA FILIAL.
40D016000 EMPRESA SUBSIDIARIA.
40D017000 SOCIEDAD COOPERATIVA
40D018000 INICIO DE OPERACIONES
40D024000 COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS
HISTORICOS)
40D025000 COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES
(COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS)
40D026000 COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES
40D027000 COSTO
DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES
40D029000 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL
METODO INDIRECTO
40D030000 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL
METODO DIRECTO
40D036000 REALIZO OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 16 Y 17)
40D037000 REALIZO OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS NACIONALES.
40D038000 REALIZO OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS EXTRANJERAS.
40D039000 EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES
PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE
40D040000 EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS
CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS
DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS.
40D042000 OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL
SAT, DE
40D051000 OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR
PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL
DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU)
40D060000 CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO
SOBRE
40D061000 MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR EL ANEXO 13)
40D063000 MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN
MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO
21)
40D064000 CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE
EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 22)
40D065000 HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
40D066000 EN CASO AFIRMATIVO, AL INDICE 40D065000
CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF) ASIMISMO
ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES
40D072000 HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
40D073000 EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS
AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTICULOS 29 FRACCION III DEL RCFF)
40D074000 HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES
ECONOMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
40D075000 EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS
AVISOS DE ACTUALIZACION DE ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES (ARTICULOS 29
FRACCION VII RCFF)
40D076000 POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE
LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE
ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN
DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO
QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 29 FRACCION VIII
DEL RCFF)
40D077000 DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON
AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF)
40D078000 TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
40D079000 EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN
EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF)
40D080000 SE ENCUENTRA OBLIGADO A SOLICITAR
40D081000 EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN
EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
40D082000 TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
40D083000 EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE
LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS EN PROCESO Y
PRODUCTOS TERMINADOS, SEGUN SE TRATE (ARTICULO 76 FRACCION XIV DE
40D086000 REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN
GENERAL
40D087000 TIENE EMPLEADOS
40D089000 EN CASO NEGATIVO A
40D095000 ENAJENACION DE BIENES
40D096000 PRESTACION DE SERVICIOS
40D097000 OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES
40D098000 OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR
ABAJO:
40D102000 OBTUVO PERDIDA POR
40D103000 LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL
ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE
40D104000
40D110000 DIARIO
40D111000 MAYOR
40D112000 ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O
ACCIONISTAS
40D113000 SOCIOS O ACCIONISTAS
40D114000 REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR)
40D118000 EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA
REESTRUCTURA EN
40D120000 EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES
REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110
FRACCION III Y IV DE
40D141000 GANANCIAS POR ENAJENACION DE ACCIONES
40D143000 SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA
LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU
DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION I Y 105
FRACCION II DE
40D145000 ESTAR AMPARADOS CON COMPROBANTES
FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
40D146000 EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE
NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS, O MONEDEROS
ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CREDITO O
CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS FORMAS DE EXTINCION DE
LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27
FRACCION III Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
40D147000 ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN
CONTABILIDAD (ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
40D148000 SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULOS 27
FRACCION IV Y 105 FRACCION IV DE
40D150000 QUE
EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA
Y POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION VI Y 105 ULTIMO
PARRAFO DE
40D161000 QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES
CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS
REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN PARTICULAR ESTABLECE
40D162000 LOS COMPROBANTES FISCALES REUNEN LOS REQUISITOS
QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVIERON A MAS TARDAR EL DIA
EN QUE DEBIO PRESENTAR SU DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION
CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE EFECTUO
40D175000 FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES
TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE REFERENCIA EL ARTICULO 28 DE
40D177000 PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL
EJERCICIO
40D203000 PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL
EJERCICIO
40D255000 MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE
FIDEICOMISOS PARA
40D256000 EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
40D257000 FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA
40D258000 EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
40D269000 CONSIDERO
COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN
EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO
A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON
EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO
MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS
CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE
40D271000 CONSIDERO
COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO, EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASI
COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS
IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O
CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE
40D275000 APLICO
40D276000 EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO
O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TERMINOS DE
40D277000 EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR
SEPARADO EN LOS COMPROBANTES (ARTICULO 5 FRACCION II DE
40D278000 EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE
SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION III DE
40D279000 TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN
40D280000 TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA
RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION
IV DE
40D281000 SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO
A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO
ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA
APLICABLE
40D291000 ESTUVO OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN
EL EJERCICIO
· DATOS DE DOS CARACTERES
ALFABETICOS, ( SI, NO) EN MAYUSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRAN
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
40D044000 SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS EN
40D062000
40D084000 INDIQUE
SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL
SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL
REVISADO
40D085000 INDIQUE
SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO
FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE
40D088000 CREO
UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO
CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE
40D105000 TRATANDOSE
DE COMISIONISTAS, REALIZO
40D106000 EXPIDIO
Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE
40D107000 EXPIDIO COMPROBANTES
FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS
PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE
40D108000 PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES,
40D109000 PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES,
40D119000 LAS ACCIONES DEL
CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON
40D121000 EXPEDIR
COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE
40D122000 LEVANTAR INVENTARIO
DE EXISTENCIAS A
40D123000 LLEVAR UN REGISTRO
DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS
76 FRACCION VIII DE
40D124000 EFECTUAR PAGOS DE
DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE
DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O
ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE
40D125000 PROPORCIONAR A LOS
SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL
QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA
CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE
40D126000 PRESENTAR EN TIEMPO
40D127000 INFORMAR A LAS
AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS
CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI
COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS
(ARTICULOS 76 FRACCION XV Y 110 FRACCION VII DE
40D128000 DAR A CONOCER EN
40D129000 INFORMAR A LAS
AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O
EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76 FRACCION XVI DE
40D130000 RETENER
Y ENTERAR EL ISR ADICIONAL A
40D131000 ENAJENACION
DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION I DE
40D132000 PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 17
FRACCION I DE
40D133000 OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION II DE
40D134000 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
(ARTICULOS 17 FRACCION III Y 40 DE
40D135000 ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO
(ARTICULOS 17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE
40D136000 ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO
(ARTICULOS 17 FRACCION III, TERCER PARRAFO Y 40 DE
40D137000 DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION,
CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO (ARTICULO 17 FRACCION IV
DE
40D138000 CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS
ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO (ARTICULOS 17 PENULTIMO
PARRAFO DE
40D139000 CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS
ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 17 DE
40D140000 CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE DEL
EJERCICIO LAS ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA CONFORME A LO PREVISTO EN EL
ARTICULO 1.7. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
40D142000 REGISTRO POR SEPARADO LOS INGRESOS DE LAS
OPERACIONES QUE REALIZO POR CUENTA DE CADA UNO DE SUS INTEGRANTES (ARICULOS 72
FRACCION IV Y 75 FRACCION II LISR)
40D144000 EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS
LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION I DE
40D149000 CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE
RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS
FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULOS 27 FRACCION V Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
40D151000 EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES
TOMADOS EN PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES DEL NEGOCIO
(ARTICULOS 27 FRACCION VII DE
40D152000 POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y
OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU
DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION VII DE
40D153000 LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS
MORALES COORDINADOS, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES, A LOS QUE PRESTEN
SERVICIOS DOMESTICOS DE SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE BASURA Y
A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE
EROGADOS (ARTICULO 27 FRACCION VIII DE
40D154000 EN EL CASO DE HONORARIOS O
GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O
MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA
INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION
IX DE
40D155000 EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE
TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN
PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO,
LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27
FRACCION X Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
40D156000 POR
LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES
CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS
TRABAJADORES Y QUE TRATANDOSE DE VALES DE DESPENSA OTORGADOS A TRABAJADORES
40D157000 CUANDO
EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN
EL INDICE ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS APORTACIONES EFECTUADAS HAYA
SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS
LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION XI Y
105 ULTIMO PARRAFO DE
40D158000 SE
COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS
RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION XIII Y 105 ULTIMO PARRAFO
DE
40D159000 EN
EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA
SU IMPORTACION (ARTICULOS 27 FRACCION XIV Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
40D160000 EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS
INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE CONSUMO EL PLAZO DE
PRESCRIPCION, QUE CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA
40D163000 EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION
XVIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
40D164000 CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO
DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES ENTREGARON LAS
CANTIDADES CORRESPONDIENTES (ARTICULOS 27 FRACCION XIX DE
40D165000 EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE
PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS NO IMPUTABLES AL PROPIO
CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTICULOS 27
FRACCION XX DE
40D166000 EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS
PORCIENTOS AUTORIZADOS POR
40D167000 EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER
EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO
FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE
40D168000 EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER
EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO
NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE
40D169000 EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE
DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION, TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE
AUTOMOVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA
SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION V Y 103 ULTIMO PARRAFO DE
40D170000 EN
EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES,
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE
40D171000 EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS
ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS, ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES
SIN RELACION LABORAL
40D172000 EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE
ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS
QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A
ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA
SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 ULTIMO
PARRAFO Y 122 DE
40D173000 EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES,
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XX Y 103 ULTIMO PARRAFO DE
40D174000 PARA
40D176000 OPTO Y CUMPLIO CON LO DISPUESTO EN EL
ARTICULO 30 DE
40D178000 FUSIONADA
40D179000 FUSIONANTE
40D204000 ESCINDIDA
40D205000 ESCINDENTE
40D259000 CUENTA CON
40D260000 CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN
EL ARTICULO 5 DE
40D261000 OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES
FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE
SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO
40D262000 EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
40D263000 APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13.
DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
40D264000 APLICO TRATADOS PARA EVITAR
40D265000 CUENTA CON
40D266000 CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA
APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL.
40D267000 APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4.
DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
40D268000 EFECTUO POR CUENTA DE SUS INTEGRANTES LAS
RETENCIONES Y ENTERO DE LAS MISMAS, Y EN SU CASO EXPIDIO LAS CONSTANCIAS DE
DICHAS RETENCIONES (ARTICULO 72, FRACCION III Y 74 PARRAFO SEPTIMO, FRACCION III
LISR)
40D270000 CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL
FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE
40D272000
40D273000 EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL
DE SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE
INTERNACIONAL (ARTICULOS 24, FRACCION V DE
40D274000 REALIZO
EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE
TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE
SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE
40D282000 NO
SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS
INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE
PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO B) DE
40D283000 CUANDO
SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE
40D284000 ACREDITO
EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN
SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE
PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA APLICABLE
40D285000 NO
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO
HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE
PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 2 DE
40D286000 CUANDO
SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE
40D287000 EN
MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A
LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO
4 DE
40D288000 EN
CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO
5-A DE
40D289000 APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
40D290000 APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
· DATOS
DE TRES CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYUSCULAS.
· ESTOS
DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS,
ETC.).
40D046000 FECHA
DEL OFICIO 1.
40D048000 FECHA
DEL OFICIO 2.
40D050000 FECHA
DEL OFICIO 3.
40D053000 FECHA
DE
40D055000 FECHA
DE
40D057000 FECHA
DE
40D058000 FECHA
DE ENVIO DE
40D059000 FECHA
DE ENVIO DE
40D202000 FECHA
EN QUE SURTIO EFECTOS
40D206000 FECHA
EN QUE SURTIO EFECTOS
40D251000 FECHA
DE INICIO DE
· DATOS
DE
· ESTOS
DATOS ESTARAN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
40D041000 ESPECIFIQUE
EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S).
40D045000 NUMERO
DE OFICIO 1.
40D047000 NUMERO
DE OFICIO 2.
40D049000 NUMERO
DE OFICIO 3.
40D052000 NUMERO
DE RESOLUCION 1.
40D054000 NUMERO
DE RESOLUCION 2.
40D056000 NUMERO
DE RESOLUCION 3.
40D181000 FUSIONANTE:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL
40D183000 FUSIONADA
1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
40D185000 FUSIONADA
2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
40D187000 FUSIONADA
3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
40D189000 FUSIONADA
4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
40D191000 FUSIONADA
5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
40D193000 FUSIONADA
6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
40D195000 FUSIONADA
7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
40D197000 FUSIONADA
8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
40D199000 FUSIONADA
9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
40D201000 FUSIONADA
10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
· DATOS
DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
· ESTOS
DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES,
CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
40D031000 RFC 1 (RFC DE
40D032000 RFC 2 (RFC DE
40D033000 RFC 3 (RFC DE
40D034000 RFC 4 (RFC DE
40D035000 RFC 5 (RFC DE
40D067000 ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR
40D068000 ESPECIFIQUE
RFC ANTERIOR
40D069000 ESPECIFIQUE
RFC ANTERIOR
40D070000 ESPECIFIQUE
RFC ANTERIOR
40D071000 ESPECIFIQUE
RFC ANTERIOR
40D090000 ESPEIFICAR
RFC DE
40D091000 ESPEIFICAR RFC DE
40D092000 ESPEIFICAR RFC DE
40D093000 ESPEIFICAR RFC DE
40D094000 ESPEIFICAR RFC DE
40D180000 FUSIONANTE: RFC
40D182000 FUSIONADA 1: RFC
40D184000 FUSIONADA 2: RFC
40D186000 FUSIONADA 3: RF C
40D188000 FUSIONADA 4: RFC
40D190000 FUSIONADA 5: RFC
40D192000 FUSIONADA 6: RFC
40D194000 FUSIONADA 7: RFC
40D196000 FUSIONADA 8: RFC
40D198000 FUSIONADA 9: RFC
40D200000 FUSIONADA 10: RFC
40D207000 ESCINDIDA 1: RFC
40D211000 ESCINDIDA 2: RFC
40D215000 ESCINDIDA 3: RFC
40D219000 ESCINDIDA 4: RFC
40D223000 ESCINDIDA 5: RFC
40D227000 ESCINDIDA 6: RFC
40D231000 ESCINDIDA 7: RFC
40D235000 ESCINDIDA 8: RFC
40D239000 ESCINDIDA 9: RFC
40D243000 ESCINDIDA 10: RFC
40D247000 ESCINDENTE: RFC
40D252000 RFC DEL LIQUIDADOR
40D253000 RFC DEL LIQUIDADOR
40D254000 RFC DEL LIQUIDADOR
· DATO, REGISTRO FEDERAL DE
CONTRIBUYENTES.
· DATO DE 13 CARACTERES
ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS;
O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE
CORRESPONDEN A
-
TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
· UTILIZACION
DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO
NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO
EL CARACTER &).
40D099000 ESPECIFICAR
40D100000 ESPECIFICAR
40D101000 ESPECIFICAR
-
PARA EFECTOS DE ESTOS INDICES, SE ANOTARAN EN EL
CONCEPTO DATOS REFERENTES AL CONCEPTO DE “OTROS”.
-
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
-
ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
40D006000 EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS
INDICES 40D003000, 40D004000 Y 40D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL
QUE PRESENTA EL DICTAMEN
-
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
-
ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
40D116000 MONTO
DE
40D117000 MONTO
DE
40D208000 VALOR
ACTIVO:
40D209000 VALOR
PASIVO:
40D210000 VALOR
CAPITAL SOCIAL:
-
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE
IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
-
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
-
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO
NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
-
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
-
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN
CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
-
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN
ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
1.- ESTADO
DE SITUACION FINANCIERA |
2017 Y 2016 |
2.- ESTADO
DE RESULTADO INTEGRAL |
TOTAL 2017 Y 2016. PARTES RELACIONADAS 2017
Y 2016 Y PARTES NO RELACIONADAS 2017 Y 2016. |
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE |
CAPITAL SOCIAL: PROVENIENTE
DE APORTACIONES, CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL, PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES, RESERVA LEGAL, UTILIDAD NETA,
PERDIDA NETA, UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, PERDIDAS
ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, OTROS RESULTADOS INTEGRALES
(DEUDOR) SIN EFECTO FISCAL, OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON EFECTO
FISCAL, OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN EFECTO FISCAL, OTROS
RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON EFECTO FISCAL EXCESO EN |
4.- ESTADO
DE FLUJOS DE EFECTIVO |
2017 Y 2016 |
|
5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
2017 Y 2016, TOTAL ACUMULABLES PARA ISR 2017 Y 2016, TOTAL NO ACUMULABLES PARA ISR 2017 Y 2016. |
|
6.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA
EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
2017
Y 2016. |
|
7.- ANALISIS
COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS |
GASTOS
DE FABRICACION, VENTA, ADMINISTRACION Y GENERALES 2017 Y 2016, TOTAL: 2017 Y 2016; TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR: 2017 Y 2016; TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR: 2017 Y 2016. |
|
8.- ANALISIS
COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
2017 Y 2016, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2017 Y 2016, NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLE (GASTOS) PARA ISR: 2017 Y 2016. |
|
9.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
BASE
GRAVABLE, CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR,
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE,
DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA. |
|
10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO, IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES,
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR, IMPORTE DE |
|
11.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS
DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
TOTAL |
|
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO CONTRATADO |
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO DE |
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES
O PARTES SOCIALES |
MONTO DE APORTACIONES, MONTO DE RETIROS DE CAPITAL,
MONTO DE PRESTAMOS: EFECTUADOS Y MONTO DE PRESTAMOS: RECIBIDOS. |
15.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS
DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y, LOS ACUMULABLES PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE |
TOTAL |
16.- OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS |
VALOR
DE |
17.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
DATOS
A PROPORCIONAR |
18.- DATOS
INFORMATIVOS |
DATOS
A PROPORCIONAR |
19.- INFORMACION DE LOS INTEGRANTES DE LAS
PERSONAS MORALES COMO COORDINADOS |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
ISR, TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS ISR, MONTO DE |
20.- INVERSIONES |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL
INICIO DEL EJERCICIO MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO,
MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO MENOS: DEDUCCION
INMEDIATAEN ELEJERCICIO, SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
SALDO EN MONEDA EXTRANJERA, SALDO
EN MONEDA NACIONAL, |
22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2016, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES,
I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017,
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO |
|
|
NOTA : EL
ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL
FORMATO GUIA.
· PARA
EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS
INDICADOS.
· DATOS
DE CARACTERES NUMERICOS.
· LAS
CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL
SIGNO A DICHA CANTIDAD.
· PARA
LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
· ESTOS
DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS,
PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
· LAS
CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE
PESOS.
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
9.1.- DECLARATORIA |
TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA |
· DATOS DE
CARACTERES ALFANUMERICOS.
· ESTE TEXTO
SI PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES,
PARENTESIS, ETC.).
· EL TEXTO
ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN LETRAS MAYUSCULAS.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR. |
TASA, TARIFA O CUOTA |
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TASA DE INTERES |
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE |
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES
O PARTES SOCIALES |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN
EL EJERCICIO. |
22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE |
· PARA
EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE
CARACTERES ALFANUMERICOS Y DOS DECIMALES.
· LAS
CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN CON ENTEROS Y DOS
DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
· ESTOS
DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS,
PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
INSTITUCION DE CREDITO O SAT, PAGO EN PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACION RECEPTORA |
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PAIS DE RESIDENCIA, TIPO DE OPERACION CONTRATADA
DEUDA O CAPITAL Y TIPO DE MONEDA |
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PAIS DE
RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD |
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PAIS DE
RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
TIPO DE OPERACION, EN CASO DE QUE EN |
21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO
DE MONEDA, CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO, EN CASO DE QUE EN |
22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO
DE QUE EN |
|
|
· DATOS DE
CARACTERES ALFANUMERICOS EN MAYUSCULAS.
· LOS
CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
· ESTOS
TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS,
ETC.).
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NUMERO DE OPERACION, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL
ESCRITO LIBRE): NUMERO DE FOLIO Y OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES: NUMERO |
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO |
NUMERO DE
IDENTIFICACION FISCAL. |
13.- INVERSIONES PERMANENTES ENSUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y
AFILIADASRESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
NUMERO DE
IDENTIFICACION FISCAL |
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
NUMERO DE
IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
NUMERO DE
IDENTIFICACION O RFC |
19.- INFORMACION DE LOS INTEGRANTES DE LAS PERSONAS MORALES COMO
COORDINADOS |
RFC DEL
INTEGRANTE |
21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL, |
22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
23.- INTEGRACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2017 A 2007 |
· PARA
EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATO DE
CARACTERES ALFANUMERICOS.
· LOS
CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS
· PARA
EFECTOS DEL DATO “RFC” DE LOS ANEXOS: 14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES, 16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y 23.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES,
SE ANOTARAN LOS DATOS DE ACUERDO A LAS CARACTERISTICAS SIGUIENTES:
· DATOS
MAXIMO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS COMPUESTOS POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O
GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE
CORRESPONDEN A
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
· UTILIZACION
DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
· ESTOS DATOS
NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO
EL CARACTER &).
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
10.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL
ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION Y OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES: FECHA |
12.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
FECHA DE CELEBRACION DEL CONTRATO QUE LE DIO ORIGEN A
|
14.- SOCIOS O
ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PERIODO DE TENECIA: DEL Y AL |
19.- INFORMACION
DE LOS INTEGRANTES DE LAS PERSONAS MORALES COMO COORDINADOS |
FECHA DEL AVISO PRESENTADO POR EL INTEGRANTE ANTE EL
SAT (ARTICULO 73 DE |
22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
|
VIGENCIA DEL PRESTAMO DEL Y
AL |
· DIEZ
CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
· ESTE DATO
NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES,
PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
23.- INTEGRACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2017 A 2007 |
|
|
· PARA
EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATOS DE
CARACTERES NUMERICOS DE CUATRO DECIMALES
· ESTOS
DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS,
PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS
DEL 0 AL 9 Y
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
INDIQUE SI SE CONTRATO CON UNA PARTE
RELACIONADA (SI O NO) |
16.- OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS |
|
21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS
POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
INDIQUE SI ES PARTE
RELACIONADA (SI O NO) Y GENERO INTERESES (SI O NO) |
22.- PRESTAMOS DEL
EXTRANJERO |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO
DE LOS INTERESES (SI O NO), GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO) Y EFECTUO
COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO), |
23.- INTEGRACION DE
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2017 A 2007 |
·
DATOS DE
DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO) EN MAYUSCULAS.
·
EN ESTOS
DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC)
CONTENIDO Y CARACTERISTICAS
PARA EL LLENADO DEL DICTAMEN
DATOS APLICABLES AL DICTAMEN
DE:
C. CASAS
DE CAMBIO
DATOS DE IDENTIFICACION
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE,
REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PUBLICO.
07A000000 |
RFC (DEL CONTRIBUYENTE). |
07B000000 |
RFC (DEL CONTADOR PUBLICO). |
07B015000 |
RFC DEL DESPACHO. |
07C000000 |
RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO, REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL
CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO.
·
DATO DE 13 CARACTERES
ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO
LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS
CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
- TRES
CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
·
EN EL CASO DE QUE EL
REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE
DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
·
UTILIZACION DE
CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL
CARACTER &).
07A001000 |
DENOMINACION O RAZON SOCIAL. |
07B001000 |
NOMBRE (DEL CONTADOR PUBLICO)
(APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
07B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO. |
07C001000 |
NOMBRE (DEL REPRESENTANTE
LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
·
DATO, NOMBRE
COMPLETO, SE ANOTARA: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO Y NOMBRE(S), DEL
REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
07B002000 |
CURP (DEL CONTADOR PUBLICO). |
07C004000 |
CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE 18 CARACTERES
ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO CARACTERES
ALFABETICOS
- SEIS CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS
CARACTERES ALFABETICOS.
- UN
CARACTER ALFABETICO O NUMERICO.
- UN
CARACTER NUMERICO
·
UTILIZACION DE
CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PUBLICO:
07A002000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE). |
07B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PUBLICO). |
07C005000 07C015000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL). ENTIDAD EN |
·
DATO ELEGIDO DE UNA
LISTA (CATALOGO).
07A003000 |
DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE). |
07B005000 |
DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PUBLICO). |
07C006000 |
DELEGACION O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DELEGACION O
MUNICIPIO COMPLETO.
·
DATO DE CARACTERES
ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
07A004000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE). |
07B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PUBLICO). |
07C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO COLONIA O
LOCALIDAD COMPLETA.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
07A005000 |
CODIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE). |
07B007000 |
CODIGO POSTAL (DEL CONTADOR PUBLICO). |
07C008000 |
CODIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO CODIGO POSTAL
COMPLETA.
·
DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES,
PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
07A006000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL
CONTRIBUYENTE). |
07B008000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR
PUBLICO). |
07C009000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL
REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE CALLE Y
NUMERO COMPLETO.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
07A007000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL CONTRIBUYENTE). |
07B009000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL CONTADOR PUBLICO). |
07C010000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO, CIUDAD O
POBLACION COMPLETA.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
07A008000 |
TELEFONO (DEL CONTRIBUYENTE) |
07B010000 |
TELEFONO (DEL CONTADOR PUBLICO O DEL DESPACHO) |
07C011000 |
TELEFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
·
DATO DE VEINTE
CARACTERES NUMERICOS MAXIMO.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES,
PARENTESIS, ETC.) UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
07A009000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL CONTRIBUYENTE) |
07B011000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL CONTADOR PUBLICO) |
07B012000: |
CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO |
07C012000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS SE PODRAN ANOTAR EN MINUSCULAS.
·
ESTE DATO SI PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC)
07A010000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE. |
·
TEXTO O NOMBRE DEL
GRUPO ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2017 UNA VEZ QUE SE
SELECCIONO
07A011000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES. |
·
DATO ACTIVIDAD
ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIEN GIRO, ASIGNADO
AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATALOGO.
·
PARA EFECTOS DE ESTE
DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA
·
ESTE TEXTO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC)
07C002000 |
NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL). |
07C003000 |
EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE DOS CARACTERES
ALFABETICOS (SI O NO).
·
UTILIZACION
UNICAMENTE DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE TEXTO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
07C013000 |
NUMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL). |
07C014000 |
NUMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE QUINCE Y DIEZ
CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS,
ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
07C016000 |
FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL). |
07C017000 |
FECHA DE DESIGNACION (REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE
·
ESTE DATO ESTARA
COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
07B003000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PUBLICO. |
07B016000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO. |
·
PARA EFECTOS DE ESTE
DATO SE ANOTARA EL NUMERO ASIGNADO POR
·
DATO DE CINCO
CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS,
ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
07B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO. |
·
DATO, NOMBRE DEL
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE TEXTO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DATOS
GENERALES.
DATOS A PROPORCIONAR:
07D000000 |
AUTORIDAD COMPETENTE (SELECCION DE UN CATALOGO):
ADMINISTRACION DESCONCENTRADA DE AUDITORIA FISCAL |
07D001000 |
SEDE A |
07D002000 |
ADMINISTRACION (SELECCION DE UN CATALOGO) |
07D009000 |
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL (SELECCION DE UN
CATALOGO) |
07D016000 |
TIPO DE OPINION: 1- OPINION SIN SALVEDADES, 2-
OPINION CON SALVEDADES QUE TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 3- OPINION CON
SALVEDADES QUE NO TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 4- OPINION NEGATIVA QUE
TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 5- OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES
FISCALES, 6- ABSTENCION DE OPINION. |
07D029000 |
SE TRATA DE: |
07D107000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: |
07D217000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
07D218000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
07D219000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO
SOBRE |
·
DATO ASIGNADO
AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED´2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO DE UNA LISTA
(CATALOGO).
07D012000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL. |
07D013000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL. |
07D014000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
07D015000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
·
DATOS DEL EJERCICIO FISCAL
QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
·
DIVIDIDO EN INICIO DEL
EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO.
·
ESTOS DATOS ESTARAN
COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2017 31/12/2017
07D003000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS
POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF) |
07D004000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS
POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF) |
07D005000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS
POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF) |
07D007000 |
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
07D008000 |
PRIMER DICTAMEN |
07D010000 |
EMPRESA FILIAL |
07D011000 |
EMPRESA SUBSIDIARIA |
07D022000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13) |
07D023000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
NACIONALES |
07D024000 07D025000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
EXTRANJERAS EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES
PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17) |
07D026000 |
EL
CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO
CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
07D028000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE |
07D037000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE
HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
07D046000 |
CELEBRO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL
EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE |
07D047000 |
MANTUVO
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10) |
07D048000 |
CELEBRO
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN
CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 16) |
07D049000 |
HA
TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO |
07D050000 |
EN
CASO AFIRMATIVO AL INDICE 07D049000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF) ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES
ANTERIORES |
07D056000 |
DURANTE
EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR
(ARTICULO 23 CFF) |
07D057000 |
TIENE
ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS |
07D058000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF) |
07D061000 |
TIENE
EMPLEADOS |
07D063000 |
EN
CASO NEGATIVO A |
07D069000 |
OBTUVO
PERDIDA POR |
07D070000 |
LLEVO
CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE |
07D071000 |
|
07D077000 |
DIARIO |
07D078000 |
MAYOR |
07D079000 |
ACTAS
DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
07D080000 |
SOCIOS
O ACCIONISTAS |
07D081000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN |
07D083000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR |
07D084000 |
RECONOCIO
O REPORTO DICHOS INGRESOS |
07D085000 |
EXPEDIR
COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS
(ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE |
07D091000 |
OBTUVO
DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE |
07D092000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD
FISCAL. |
07D093000 |
PRESENTAR
EN TIEMPO Y FORMA |
07D094000 |
PRESENTAR
EN TIEMPO Y FORMA |
07D095000 |
DURANTE
EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION
O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES
DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE |
07D096000 |
CON
RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON |
07D097000 |
GANANCIA
POR ENAJENACION DE ACCIONES |
07D106000 |
REALIZO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
07D108000 |
EN
CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS |
07D110000 |
EFECTUO
DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
07D112000 |
OBTUVO
PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY |
07D115000 |
LOS
QUEBRANTOS DIVERSOS REUNEN |
07D130000 |
PARTICIPO
EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO |
07D156000 |
PARTICIPO
EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO |
07D208000 |
MANTUVO
INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA |
07D209000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE LA LEY |
07D210000 |
FORMO
PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA |
07D211000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE LA LEY |
07D213000 |
VERIFICO
QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO,
EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE |
07D214000 |
EL
IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EXTRANJERO |
07D216000 |
TRATÁNDOSE
DE UN IMPUESTO SOBRE |
07D220000 |
ACREDITA
UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE |
07D221000 |
SEÑALE
SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE |
07D229000 |
TRATANDOSE
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE HUBIERA ENTERADO EN LOS TERMINOS
Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE |
·
DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
07D030000 |
SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
07D059000 |
INDIQUE
SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL
SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL
REVISADO |
07D060000 |
INDIQUE
SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE
EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA
FEDERACIÓN |
07D062000 |
CREO
UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO
CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE |
07D072000 |
TRATANDOSE
DE COMISIONISTAS, REALIZO |
07D073000 |
EXPIDIO
Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE |
07D074000 |
EXPIDIO
COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS
CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE |
07D075000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
07D076000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
07D082000 |
LAS
ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON |
07D086000 |
EXPEDIR
COMPROBANTES FISCALES EN LAS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE |
07D087000 |
LLEVAR
UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN
SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE |
07D088000 |
EFECTUAR
PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO
A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL
SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE |
07D089000 |
PROPORCIONAR
A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, CONSTANCIA EN |
07D090000 |
INFORMAR
A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76
FRACCION XVI DE |
07D098000 |
EN
EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS,
DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE |
07D099000 |
EN
LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE
REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA
CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y
EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE |
07D100000 |
EN
EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO
LOS REQUISITOS PREVISTOS EN |
07D101000 |
EN
EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS
VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS,
SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28
FRACCION XVII DE |
07D102000 |
PARA
|
07D103000 |
EN
EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES,
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XIII DE |
07D104000 |
EN
EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE |
07D105000 |
EN
EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE |
07D114000 |
CUANDO
SE ADQUIERAN BIENES O DERECHOS POR DACION EN PAGO O POR ADJUDICACION, QUE NO
PUEDAN CONSERVAR EN PROPIEDAD POR DISPOSICION LEGAL, NO SE DEDUCEN CONFORME
AL ARTICULO 25 DE ESTA LEY (ARTICULO 53 DE |
07D116000 |
CUENTA
CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. |
07D118000 |
DEDUCE
LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE |
07D11900 |
|
07D120000 |
EN
EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE |
07D121000 |
EN
EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS
QUE SEÑALA |
07D122000 |
POR
LAS CUENTAS INCOBRABLES O QUEBRANTOS, FUERON INCLUIDAS PARA EFECTOS DEL
AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN HASTA EL ÚLTIMO MES DE |
07D123000 |
INDIQUE
SI DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES PROVISIONES |
07D124000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI EL PAGO Y |
07D125000 |
INDIQUE
SI REDUJO SU CAPITAL SOCIAL. |
07D126000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI |
07D127000 |
|
07D128000 |
INDIQUE
SI EL SALDO DE |
07D129000 |
PARA
EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN, LOS CRÉDITOS Y LAS DEUDAS EN MONEDA
EXTRANJERA SE VALUAN A |
07D131000 |
FUSIONADA |
07D132000 |
FUSIONANTE |
07D157000 |
ESCINDIDA |
07D158000 |
ESCINDENTE |
07D212000 |
CUENTA
CON |
07D215000 |
CUMPLE
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE |
07D222000 |
OBTUVO
INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O
FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O
INDIRECTAMENTE, EN |
07D223000 |
EL
CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE
EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO
POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
07D224000 |
APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL
DE |
07D225000 |
APLICO
ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. |
07D226000 |
CUENTA
CON |
07D227000 |
CUMPLIO
CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL |
07D228000 |
APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL
DE |
07D230000 |
APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
|
·
DATOS DE TRES CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYUSCULAS.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
07D032000 |
FECHA
DEL OFICIO 1 |
07D034000 |
FECHA
DEL OFICIO 2 |
07D036000 |
FECHA
DEL OFICIO 3 |
07D039000 |
FECHA
DE |
07D041000 |
FECHA
DE |
07D043000 |
FECHA
DE |
07D044000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
07D045000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
07D155000 |
FECHA
EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION |
07D159000 |
FECHA
EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION |
07D204000 |
FECHA
DE INICIO DE LA LIQUIDACION |
·
DATOS DE
·
ESTOS DATOS ESTARAN
COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
07D027000 |
ESPECIFIQUE
EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
07D031000 |
NÚMERO
DE OFICIO 1 |
07D033000 |
NÚMERO
DE OFICIO 2 |
07D035000 |
NÚMERO
DE OFICIO 3 |
07D038000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 1 |
07D040000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 2 |
07D042000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 3 |
07D134000 |
FUSIONANTE:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
07D136000 |
FUSIONADA 1:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
07D138000 |
FUSIONADA 2:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
07D140000 |
FUSIONADA 3:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
07D142000 |
FUSIONADA 4:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
07D144000 |
FUSIONADA 5:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
07D146000 |
FUSIONADA 6:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
07D148000 |
FUSIONADA 7:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
07D150000 |
FUSIONADA 8:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
07D152000 |
FUSIONADA 9:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
07D154000 |
FUSIONADA 10:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
·
DATOS DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
ESTOS DATOS SI PODRAN
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES,
PARENTESIS, ETC.).
07D017000 |
RFC 1 (RFC DE |
07D018000 |
RFC 2 (RFC DE |
07D019000 |
RFC 3 (RFC DE |
07D020000 |
RFC 4 (RFC DE |
07D021000 |
RFC 5 (RFC DE |
07D051000 |
ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR |
07D052000 |
ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR |
07D053000 |
ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR |
07D054000 |
ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR |
07D055000 |
ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR |
07D064000 |
ESPECIFICAR RFC DE LA OUTSOURCING |
07D065000 |
ESPECIFICAR RFC DE LA OUTSOURCING |
07D066000 |
ESPECIFICAR RFC DE LA OUTSOURCING |
07D067000 |
ESPECIFICAR RFC DE LA OUTSOURCING |
07D068000 |
ESPECIFICAR RFC DE LA OUTSOURCING |
07D133000 |
FUSIONANTE: RFC |
07D135000 |
FUSIONADA 1: RFC |
07D137000 |
FUSIONADA 2: RFC |
07D139000 |
FUSIONADA 3: RFC |
07D141000 |
FUSIONADA 4: RFC |
07D143000 |
FUSIONADA 5: RFC |
07D145000 |
FUSIONADA 6: RFC |
07D147000 |
FUSIONADA 7: RFC |
07D148000 |
FUSIONADA 8: RFC |
07D151000 |
FUSIONADA 9: RFC |
07D153000 |
FUSIONADA 10: RFC |
07D160000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
07D164000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
07D168000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
07D172000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
07D176000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
07D180000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
07D184000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
07D188000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
07D192000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
07D196000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
07D200000 |
ESCINDENTE: RFC |
07D205000 |
RFC DEL LIQUIDADOR |
07D206000 |
RFC DEL LIQUIDADOR |
07D207000 |
RFC DEL LIQUIDADOR |
·
DATO, REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES.
·
DATO DE 13 CARACTERES
ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO
LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS
CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
- TRES
CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
·
UTILIZACION DE
CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE
DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.,
SALVO EL CARACTER &).
07D006000 |
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS
INDICES 07D003000, 07D004000 Y 07D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR
EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
07D109000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
07D111000 |
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
07D113000 |
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
07D117000 |
INDIQUE
SI EL MONTO TOTAL DE |
07D161000 |
VALOR
ACTIVO: |
07D162000 |
VALOR
PASIVO: |
07D163000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
·
PARA EFECTOS DE
ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATOS DE CARACTERES
NUMERICOS.
·
LAS CANTIDADES
NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A
DICHA CANTIDAD.
·
PARA LAS CANTIDADES
POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES
COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN
CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
·
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN
PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
1.- BALANCE GENERAL |
2017 Y 2016 |
|
|
2.- ESTADO DE RESULTADOS |
TOTAL 2017 Y
2016 PARTES RELACIONADAS 2017 Y 2016, PARTES NO RELACIONADAS 2017 Y 2016 |
|
|
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO |
2017 Y 2016 |
|
|
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL
ESTADO DE RESULTADOS |
|
|
|
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
BASE GRAVABLE,
CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR, CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE, DIFERENCIA Y
DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA |
|
|
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
8.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE
Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
TOTAL |
|
|
9.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS |
SUMATORIA DE
NOCIONALES, UTILIDAD POR CONTRAPARTE, PERDIDA POR CONTRAPARTE Y EFECTO NETO |
|
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO DE |
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES
O PARTES SOCIALES |
MONTO DE APORTACIONES,
MONTO DE RETIROS DE CAPITAL, MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS Y RECIBIDOS |
|
|
12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
VALOR DE |
|
|
14.- DATOS INFORMATIVOS |
IMPORTE |
|
|
15.- INVERSIONES |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL
INICIO DEL EJERCICIO, MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO,
MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS, MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCION
INMEDIATA EN ELEJERCICIO, SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
|
|
16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2016, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES,
I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017,
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE
INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUIA.
·
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES
REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
·
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO
NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
·
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES
COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN
CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
·
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN
PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
|
|
|
6.1.- DECLARATORIA |
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
ESTOS TEXTOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE
PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.).
·
EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN
LETRAS MAYUSCULAS.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
TASA , TARIFA
O CUOTA |
|
|
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
PORCENTAJE DE
LIQUIDACION EN EFECTIVO, PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN ESPECIE Y PROPORCION
QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES
O PARTES SOCIALES |
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO. |
16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE |
·
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES
A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES.
·
LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN
CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES
COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE
LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
INSTITUCION DE CREDITO
O SAT Y PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACION
RECEPTORA |
|
|
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
PAIS DE RESIDENCIA,
NUMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS, CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 16-A CFF), TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20
LISR), TIPO DE MERCADO Y NOMBRE DEL MERCADO |
|
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PAIS DE RESIDENCIA
FISCAL DE LA ENTIDAD |
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES
O PARTES SOCIALES |
PAIS
DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
|
|
12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
TIPO DE OPERACION, EN
CASO DE QUE EN |
16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
TIPO DE FINANCIAMIENTO, "EN
CASO DE QUE EN |
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS,
CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
7.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
FECHA DE PAGO, PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION Y OFICIO DE
AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
|
|
11.- SOCIOS
O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PERIODO DE TENENCIA:
DEL Y AL |
16- PRESTAMOS
DEL EXTRANJERO |
VIGENCIA
DEL PRESTAMO DEL Y AL |
· DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
· ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE
PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE
LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
17.- INTEGRACION
DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2017 A 2007 |
· PARA EFECTOS DE
ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE
CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES.
· ESTOS DATOS NO
PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS,
PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
16.-
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
FUE
BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO), GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O
NO), EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
17.- INTEGRACION
DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2017
A 2007 |
DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS,
(SI, NO) EN MAYUSCULAS.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NUMERO DE |
|
|
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
NUMERO DE
IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
|
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
NUMERO DE
IDENTIFICACION FISCAL |
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES
O PARTES SOCIALES |
NUMERO DE
IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
|
|
12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
NUMERO DE
IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
|
|
16. PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL,
NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT
VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO, NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE
|
17.- INTEGRACION
DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2017 A 2007 |
·
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES
A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
PARA EFECTOS DEL DATO “RFC” DE LOS ANEXOS: 14.- SOCIOS O
ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES, 12.- OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS Y 17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS
ANTERIORES, SE ANOTARAN LOS DATOS DE ACUERDO A LAS CARACTERISTICAS SIGUIENTES:
·
DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
·
CUATRO
LETRAS PARA PERSONAS FISICAS, O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
·
SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
·
TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
·
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS,
CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
CONTENIDO Y
CARACTERISTICAS PARA EL LLENADO DEL DICTAMEN.
DATOS APLICABLES
AL DICTAMEN DE:
D. INTERMEDIARIOS
FINANCIEROS NO BANCARIOS
DATOS DE IDENTIFICACION
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE,
REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PUBLICO.
10A000000 |
RFC (DEL CONTRIBUYENTE). |
10B000000 |
RFC (DEL CONTADOR PUBLICO). |
10B015000 |
RFC DEL DESPACHO. |
10C000000 |
RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO, REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL
CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO.
·
DATO DE 13 CARACTERES
ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO
LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS
CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
- TRES
CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
·
EN EL CASO DE QUE EL
REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE
DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
·
UTILIZACION DE
CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL
CARACTER &).
10A001000 |
DENOMINACION O RAZON SOCIAL. |
10B001000 |
NOMBRE (DEL CONTADOR PUBLICO) (APELLIDO PATERNO,
APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
10B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO. |
10C001000 |
NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO
PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
·
DATO, NOMBRE COMPLETO
SE ANOTARA: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO Y NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE
LEGAL, DEL CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
10B002000 |
CURP (DEL CONTADOR PUBLICO) |
10C004000 |
CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE 18 CARACTERES
ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO
CARACTERES ALFABETICOS
- SEIS
CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS
CARACTERES ALFABETICOS.
- UN
CARACTER ALFABETICO O NUMERICO.
- UN
CARACTER NUMERICO
·
UTILIZACION DE
CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL
CONTADOR PUBLICO:
10A002000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE). |
10B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PUBLICO). |
10C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
10C015000 |
ENTIDAD EN |
·
DATO ELEGIDO DE UNA
LISTA (CATALOGO).
10A003000 |
DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE). |
10B005000 |
DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PUBLICO). |
10C006000 |
DELEGACION O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DELEGACION O
MUNICIPIO COMPLETO.
·
DATO DE CARACTERES
ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
10A004000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE). |
10B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PUBLICO). |
10C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO COLONIA O
LOCALIDAD COMPLETA.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
10A005000 |
CODIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE). |
10B007000 |
CODIGO POSTAL (DEL CONTADOR PUBLICO). |
10C008000 |
CODIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO CODIGO POSTAL
COMPLETA.
·
DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES,
PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
10A006000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL
CONTRIBUYENTE). |
10B008000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR
PUBLICO). |
10C009000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL
REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE CALLE Y
NUMERO COMPLETO.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
10A007000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL CONTRIBUYENTE). |
10B009000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL CONTADOR PUBLICO). |
10C010000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO, CIUDAD O
POBLACION COMPLETA.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
10A008000 |
TELEFONO (DEL CONTRIBUYENTE) |
10B010000 |
TELEFONO (DEL CONTADOR PUBLICO O DEL DESPACHO) |
10C011000 |
TELEFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
·
DATO DE VEINTE
CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES,
PARENTESIS, ETC.) UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
10A009000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL CONTRIBUYENTE) |
10B011000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL CONTADOR PUBLICO). |
10B012000 |
CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO |
10C012000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS SE PODRAN ANOTAR EN MINUSCULAS.
·
ESTE DATO SI PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.).
10A010000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE. |
·
TEXTO O NOMBRE DEL
GRUPO ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2017 UNA VEZ QUE SE
SELECCIONO
10A011000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES. |
·
DATO ACTIVIDAD
ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIEN GIRO, ASIGNADO
AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATALOGO.
·
PARA EFECTOS DE ESTE
DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA
·
ESTE TEXTO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
10C002000 |
NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL). |
10C003000 |
EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE DOS CARACTERES
ALFABETICOS (SI O NO).
·
UTILIZACION
UNICAMENTE DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE TEXTO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
10C013000 |
NUMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL). |
10C014000 |
NUMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE QUINCE Y DIEZ
CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS,
ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
10C016000 |
FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL). |
10C017000 |
FECHA DE DESIGNACION (REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE
·
ESTE DATO ESTARA
COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
10B003000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PUBLICO. |
10B016000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO. |
·
PARA EFECTOS DE ESTE
DATO SE ANOTARA EL NUMERO ASIGNADO POR
·
DATO DE CINCO
CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS,
ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
10B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO. |
·
DATO, NOMBRE DEL
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE TEXTO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DATOS
GENERALES.
DATOS A PROPORCIONAR:
10D000000 |
AUTORIDAD COMPETENTE (SELECCION DE UN CATALOGO):
ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES Y ADMINISTRACION
DESCONCENTRADA DE AUDITORIA FISCAL |
10D001000 |
SEDE A |
10D002000 |
ADMINISTRACION (SELECCION DE UN CATALOGO) |
10D007000 |
TIPO DE SOCIEDAD: 7- UNION DE CREDITO, 8- ALMACEN
GENERAL DE DEPOSITO, 9- ARRENDADORA FINANCIERA, 10- EMPRESA DE FACTORAJE
FINANCIERO, 11- SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE REGULADA, 12-
ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR, 13- OTROS. |
10D010000 |
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL (SELECCION DE UN
CATALOGO) |
10D018000 |
SELECCIONE EL
SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES: 1- COSTEO DIRECTO
(COSTOS HISTORICOS), 3- COSTEO ABSORBENTE (COSTOS HISTORICOS), 4- COSTEO ABSORBENTE (COSTOS PREDETERMINADOS
STANDAR), 5.- COSTEO ABSORBENTE Y METODO DE VALUACION COSTOS ESTANDAR), 6-
SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES, 7- NO APLICA. |
10D023000 |
TIPO DE OPINION: 1- OPINION SIN SALVEDADES, 2-
OPINION CON SALVEDADES QUE TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 3- OPINION CON
SALVEDADES QUE NO TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 4- OPINION NEGATIVA QUE
TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 5- OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES
FISCALES, 6- ABSTENCION DE OPINION. |
10D036000 |
SE TRATA DE: |
10D126000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: |
10D228000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
10D229000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
10D230000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
·
DATO ASIGNADO
AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED´2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO DE UNA LISTA
(CATALOGO).
10D014000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL. |
10D015000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL. |
10D016000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
10D017000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
·
DATOS DEL EJERCICIO FISCAL
QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
·
DIVIDIDO EN INICIO DEL
EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO.
·
ESTOS DATOS ESTARAN
COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2017 31/12/2017
10D003000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR
INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF) |
10D004000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL
VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF) |
10D005000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL
NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF) |
10D008000 |
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION. |
10D009000 |
PRIMER DICTAMEN. |
10D011000 |
EMPRESA
FILIAL. |
10D012000 |
EMPRESA
SUBSIDIARIA. |
10D013000 |
SOCIEDAD
COOPERATIVA |
10D019000 |
COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS
HISTORICOS) |
10D020000 |
COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES
(COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS) |
10D021000 |
COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES |
10D022000 |
COSTO
DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES |
10D029000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS
ANEXOS 13 Y 14) |
10D030000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
10D031000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
10D032000 |
EN EL
EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS
ANTERIORES A QUE SE REFIERE |
10D033000 |
EL
CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO
CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
10D035000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE |
10D044000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE
HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
10D053000 |
CELEBRO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL
EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE |
10D054000 |
MANTUVO
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 11) |
10D055000 |
CELEBRO
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR
EL ANEXO 17) |
10D056000 |
HA
TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO |
10D057000 |
EN
CASO AFIRMATIVO A CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL, CUENTA CON LOS
AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE
CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC
Y NOMBRES ANTERIORES |
10D063000 |
DURANTE
EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR
(ARTICULO 23 CFF) |
10D064000 |
TIENE
ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS. |
10D065000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF) |
10D070000 |
TIENE
EMPLEADOS. |
10D072000 |
EN
CASO NEGATIVO A |
10D078000 |
OBTUVO
PERDIDA POR |
10D079000 |
LLEVO
CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE |
10D080000 |
|
10D086000 |
DIARIO. |
10D087000 |
MAYOR. |
10D088000 |
ACTAS
DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS. |
10D089000 |
SOCIOS
O ACCIONISTAS. |
10D090000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN |
10D092000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR |
10D093000 |
RECONOCIO
O REPORTO DICHOS INGRESOS |
10D094000 |
EXPEDIR
COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS
76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE |
10D101000 |
OBTUVO
DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE |
10D102000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL. |
10D103000 |
PRESENTAR
EN TIEMPO Y FORMA |
10D104000 |
PRESENTAR
EN TIEMPO Y FORMA |
10D105000 |
DURANTE
EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION
O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES
DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE |
10D106000 |
CON
RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON |
10D107000 |
GANANCIA
POR ENAJENACION DE ACCIONES |
10D115000 |
LOS
QUEBRANTOS DIVERSOS REUNIERON |
10D116000 |
CUENTA
CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. |
10D118000 |
INDIQUE
SI DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE |
10D119000 |
INDIQUE
SI |
10D120000 |
EN
EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE |
10D121000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS
INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA |
10D125000 |
REALIZO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
10D127000 |
EN
CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS |
10D129000 |
EFECTUO
DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
10D131000 |
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION
XIX DE LA LEY |
10D141000 |
PARTICIPO
EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO |
10D167000 |
PARTICIPO
EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO |
10D219000 |
MANTUVO
INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA |
10D220000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE LA LEY |
10D221000 |
FORMO
PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA |
10D222000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE LA LEY |
10D224000 |
VERIFICO
QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE
CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE |
10D225000 |
EL
IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EXTRANJERO |
10D227000 |
TRATÁNDOSE
DE UN IMPUESTO SOBRE |
10D231000 |
ACREDITA
UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE |
10D232000 |
SEÑALE
SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE |
10D240000 |
REALIZA
ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
10D241000 |
CUMPLIO
CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS Y EXENTOS. |
10D242000 |
APLICO
|
10D243000 |
INDIQUE
SI PARA EFECTOS DE |
10D244000 |
REALIZO
AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE |
10D245000 |
EXCLUYE
LOS CONCEPTOS SEÑALADOS EN LAS FRACCIONES IV, V, VI, Y IX DEL ARTÍCULO 5-C DE
|
10D246000 |
EN
EL SUPUESTO DE QUE SEA SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE NO INTEGRANTE
DEL SISTEMA FINANCIERO, EN TERMINOS DE LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 8 DE |
·
DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
10D037000 |
SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
10D066000 |
TIENE
INVENTARIOS EN SUS REGISTROS CONTABLES. |
10D067000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS
PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS SEGUN SE TRATE (ARTICULO
ISR 76 FRACCION XIV DE |
10D068000 |
INDIQUE
SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL
SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL
REVISADO |
10D069000 |
INDIQUE
SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE
EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA
FEDERACIÓN |
10D071000 |
CREO
UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO
CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE |
10D081000 |
TRATANDOSE
DE COMISIONISTAS, REALIZO |
10D082000 |
EXPIDIO
Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE |
10D083000 |
EXPIDIO
COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS
CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE |
10D084000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
10D085000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
10D091000 |
LAS
ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON |
10D095000 |
EXPEDIR
COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE |
10D096000 |
LLEVAR
UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN
SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE |
10D097000 |
EFECTUAR
PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO
A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL
SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE |
10D098000 |
PROPORCIONAR
A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE
FISCAL EN |
10D099000 |
INFORMAR
A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76
FRACCION XVI DE |
10D100000 |
RETENER
Y ENTERARA EL ISR ADICIONAL A |
10D108000 |
DE
SER EL CASO, CUANDO TENGA CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGUE PRESTAMOS A
TERCEROS, SE HAYA APLICADO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS
27 FRACCION VII DE |
10D109000 |
EN
EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS,
DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE HAYAN SATISFECHO LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE |
10D110000 |
EN
LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE
REGALIAS, PUDO COMPROBAR QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON
ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS HAYA PRESTADO EN FORMA DIRECTA Y
EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE |
10D111000 |
EN
EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS
RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE
CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE |
10D112000 |
EN
EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO
LOS REQUISITOS PREVISTOS EN |
10D113000 |
EN
EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES, CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XIII DE |
10D114000 |
EN
EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS
VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS,
SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28
FRACCION XVII, 121 ULTIMO PARRAFO Y122 DE |
10D122000 |
EN
EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE |
10D123000 |
EN
EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE |
10D124000 |
EN
CASO DE QUE EN EL EJERCICIO HAYA DEJADO DE UTILIZAR EL SISTEMA DE COSTEO
DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS, CONSIDERO PARA EFECTOS FISCALES COMO
INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO EL VALOR DEL INVENTARIO FINAL VALUADO CON EL
SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS (ARTICULO 69 G,
FRACCION II DEL REGLAMENTO DE |
10D133000 |
SE
CONSIDERA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTÍCULO 7, TERCER PÁRRAFO
DE |
10D134000 |
CUENTA
CON RESOLUCIÓN PARTICULAR DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, PARA SER
CONSIDERADA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTÍCULO 7, CUARTO
PÁRRAFO DE |
10D135000 |
APLICA
LAS DISPOSICIONES ESPECÍFICAS ESTABLECIDAS EN |
10D136000 |
ATENDIENDO
AL NIVEL DE OPERACIÓN POR EL QUE FUE AUTORIZADA |
10D137000 |
DURANTE
EL EJERCICIO REALIZO OPERACIONES DE DESCUENTO, PRESTAMO O CREDITO DE
CUALQUIER CLASE CON PERSONAS QUE NO ERAN SOCIOS DE |
10D138000 |
LEVANTÓ
INVENTARIO DE EXISTENCIAS A |
10D139000 |
DEDUJO
EL MONTO CONSTITUIDO O INCREMENTADO EN EL EJERCICIO, PREVIA REVISION DE |
10D140000 |
SI
AL TERMINO DEL EJERCICIO, PROCEDIO |
10D142000 |
FUSIONADA |
10D143000 |
FUSIONANTE |
10D168000 |
ESCINDIDA |
10D169000 |
ESCINDENTE |
10D223000 |
CUENTA
CON |
10D226000 |
CUMPLE CON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE |
10D233000 |
OBTUVO
INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O
FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O
INDIRECTAMENTE, EN |
10D234000 |
EL
CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE
EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO
POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
10D235000 |
APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL
DE |
10D236000 |
APLICO
ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. |
10D237000 |
CUENTA
CON |
10D238000 |
CUMPLIO
CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL |
10D239000 |
APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL
DE |
10D247000 |
APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
|
10D248000 |
APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
|
·
DATOS DE TRES CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYUSCULAS.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
10D039000 |
FECHA
DEL OFICIO 1 |
10D041000 |
FECHA
DEL OFICIO 2 |
10D043000 |
FECHA
DEL OFICIO 3 |
10D046000 |
FECHA
DE |
10D048000 |
FECHA
DE |
10D050000 |
FECHA
DE |
10D051000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
10D052000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
10D166000 |
FECHA EN
QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION |
10D170000 |
FECHA
EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION |
10D215000 |
FECHA DE
INICIO DE LA LIQUIDACION |
·
DATOS DE
·
ESTOS DATOS ESTARAN
COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
10D034000 |
ESPECIFIQUE
EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
10D038000 |
NÚMERO
DE OFICIO 1 |
10D040000 |
NÚMERO
DE OFICIO 2 |
10D042000 |
NÚMERO
DE OFICIO 3 |
10D045000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 1 |
10D047000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 2 |
10D049000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 3 |
10D145000 |
FUSIONANTE:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
10D147000 |
FUSIONADA
1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
10D149000 |
FUSIONADA
2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
10D151000 |
FUSIONADA
3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
10D153000 |
FUSIONADA
4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
10D155000 |
FUSIONADA
5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
10D157000 |
FUSIONADA
6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
10D159000 |
FUSIONADA
7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
10D161000 |
FUSIONADA
8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
10D163000 |
FUSIONADA
9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
10D165000 |
FUSIONADA
10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
·
DATOS DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
ESTOS DATOS SI PODRAN
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES,
PARENTESIS, ETC.).
10D024000 |
RFC 1 (RFC DE |
10D025000 |
RFC 2 (RFC DE |
10D026000 |
RFC 3 (RC DE |
10D027000 |
RFC 4 (RFC DE |
10D028000 |
RFC 5 (RFC DE |
10D058000 |
ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR |
10D059000 |
ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR |
10D060000 |
ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR |
10D061000 |
ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR |
10D062000 |
ESPECIFIQUE RFC ANTERIOR |
10D073000 |
ESPECIFICAR RFC DE LA OUTSOURCING |
10D074000 |
ESPECIFICAR RFC DE LA OUTSOURCING |
10D075000 |
ESPECIFICAR RFC DE LA OUTSOURCING |
10D076000 |
ESPECIFICAR RFC DE LA OUTSOURCING |
10D077000 |
ESPECIFICAR RFC DE LA OUTSOURCING |
10D144000 |
FUSIONANTE: RFC |
10D146000 |
FUSIONADA 1: RFC |
10D148000 |
FUSIONADA 2: RFC |
10D150000 |
FUSIONADA 3: RFC |
10D152000 |
FUSIONADA 4: RFC |
10D154000 |
FUSIONADA 5: RFC |
10D156000 |
FUSIONADA 6: RFC |
10D158000 |
FUSIONADA 7: RFC |
10D160000 |
FUSIONADA 8: RFC |
10D162000 |
FUSIONADA 9: RFC |
10D164000 |
FUSIONADA 10: RFC |
10D171000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
10D175000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
10D179000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
10D183000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
10D187000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
10D191000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
10D195000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
10D199000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
10D203000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
10D207000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
10D211000 |
ESCINDENTE: RFC |
10D216000 |
RFC DEL
LIQUIDADOR |
10D217000 |
RFC DEL
LIQUIDADOR |
10D218000 |
RFC DEL
LIQUIDADOR |
·
DATO, REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES.
·
DATO DE 13 CARACTERES
ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA
PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
·
UTILIZACION DE
CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL
CARACTER &).
10D006000 |
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS
INDICES 10D003000, 10D004000 Y 10D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR
EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
10D117000 |
INDIQUE
EL MONTO TOTAL DE |
10D128000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
10D130000 |
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
10D132000 |
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
10D172000 |
VALOR
ACTIVO: |
10D173000 |
VALOR
PASIVO: |
10D174000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
·
PARA EFECTOS DE
ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATOS DE CARACTERES
NUMERICOS.
·
LAS CANTIDADES
NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A
DICHA CANTIDAD.
·
PARA LAS CANTIDADES
POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES
COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN
CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
·
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN
PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
1.- BALANCE
GENERAL |
2017 Y 2016 |
|
|
2.- ESTADO
DE RESULTADOS |
TOTAL 2017 Y 2016,
PARTES RELACIONADAS 2017 Y 2016, PARTES NO RELACIONADAS 2017 Y 2016 |
|
|
3.- ESTADO
DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE |
|
|
4.- ESTADO
DE FLUJOS DE EFECTIVO |
2017 Y 2016 |
|
|
5.- DETERMINACION
DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
2017 Y 2016 |
|
|
6.- ANALISIS
COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS |
|
|
|
7.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
BASE GRAVABLE, CONTRIBUCION DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O A FAVOR, CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE, DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS
POR AUDITORIA |
|
|
8.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
9.- CONCILIACION
ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
TOTAL |
|
|
10.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
SUMATORIA DE NOCIONALES, UTILIDAD POR
CONTRAPARTE, PERDIDA POR CONTRAPARTE Y EFECTO NETO |
|
|
11.- INVERSIONES
PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
MONTO DE |
|
|
12.- SOCIOS
O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
MONTO DE APORTACIONES, MONTO DE RETIROS DE
CAPITAL, MONTO DE PRESTAMOS: EFECTUADOS Y RECIBIDOS |
|
|
13.- OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS |
VALOR DE |
|
|
15.- DATOS
INFORMATIVOS |
IMPORTE |
|
|
16.- INVERSIONES |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL
INICIO DEL EJERCICIO, MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO, MENOS:
ENAJENACIONES Y/O BAJAS, MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCION
INMEDIATAEN ELEJERCICIO, SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
|
|
17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2016, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES,
I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017,
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO |
NOTA: EL ORDEN DE
ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO
GUIA.
·
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES
REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
·
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO
NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
·
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES
COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN
CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
·
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN
PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
|
|
|
7.1.- DECLARATORIA |
|
|
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
ESTOS TEXTOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE
PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.).
·
EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN
LETRAS MAYUSCULAS.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
7.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
TASA , TARIFA O CUOTA |
|
|
10.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS |
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN EFECTIVO,
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN ESPECIE Y PROPORCION QUE REPRESENTA DE INGRESOS
ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
11.- INVERSIONES
PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA
ENTIDAD |
|
|
12.- SOCIOS O
ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO. |
|
|
17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE |
·
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES
A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES.
·
LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN
CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
ESTOS DATOS
NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS,
PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
8.- RELACION DE
CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
INSTITUCION DE CREDITO
O SAT Y PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACION
RECEPTORA |
|
|
10.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS |
PAIS DE RESIDENCIA,
NUMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS, CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 16-A CFF), TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20
LISR), TIPO DE MERCADO Y NOMBRE DEL MERCADO |
|
|
11.- INVERSIONES
PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
PAIS DE RESIDENCIA
FISCAL DE LA ENTIDAD |
|
|
12.- SOCIOS O
ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PAIS
DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
|
|
13.- OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS |
TIPO DE OPERACION, EN
CASO DE QUE EN |
17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
TIPO DE FINANCIAMIENTO, "EN
CASO DE QUE EN |
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS,
CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
8.- RELACION DE
CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NUMERO DE |
·
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS,
ETC.)
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
FECHA DE PAGO, PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION Y OFICIO DE
AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
|
|
12.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES
O PARTES SOCIALES |
PERIODO
DE TENENCIA: DEL Y AL |
17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
VIGENCIA DEL PRESTAMO DEL Y AL |
· DIEZ CARACTERES
ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
· ESTOS DATOS NO PODRAN
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS,
ETC.), UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
18.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES |
2017
A 2007 |
· PARA EFECTOS DE
ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE
CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES.
· ESTOS DATOS NO
PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS,
PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O
NO), GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO), EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO
(SI O NO) |
|
|
DATOS
DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO) EN MAYUSCULAS.
ESTOS
DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS,
ETC.).
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
8.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NUMERO
DE |
10.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
|
|
11.- INVERSIONES
PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL |
|
|
12.- SOCIOS
O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
|
|
13.- OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
|
|
17. PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL,
NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT
VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO, NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE
|
18.- INTEGRACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2017 A 2007 |
·
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS
INDICADOS.
·
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
PARA EFECTOS DEL DATO #RFC# DE LOS ANEXOS: 12.- SOCIOS O
ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES, 13.- OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS Y 18.- INTEGRACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, SE ANOTARAN LOS DATOS DE ACUERDO A LAS
CARACTERISTICAS SIGUIENTES:
·
DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
·
CUATRO
LETRAS PARA PERSONAS FISICAS, O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
·
SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
·
TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
·
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS,
CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
CONTENIDO Y
CARACTERISTICAS PARA EL LLENADO DEL DICTAMEN.
DATOS APLICABLES
AL DICTAMEN DE:
E. FONDOS
DE INVERSION
DATOS DE IDENTIFICACION
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE,
REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PUBLICO.
42A000000 |
RFC (DEL CONTRIBUYENTE). |
42B000000 |
RFC (DEL CONTADOR PUBLICO). |
42B015000 |
RFC DEL DESPACHO. |
42C000000 |
RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO, REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL
CONTADOR PUBLICO Y DEL DESPACHO.
·
DATO DE 13 CARACTERES
ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO
LETRAS PARA PERSONAS FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS
CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
- TRES
CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
·
EN EL CASO DE QUE EL
REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE
DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
·
UTILIZACION DE
CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL
CARACTER &).
42A001000 |
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
42A012000 |
NOMBRE DEL
CONTRIBUYENTE: |
42B001000 |
NOMBRE (DEL CONTADOR PUBLICO) (APELLIDO PATERNO,
APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
42B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO. |
42C001000 |
NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO
PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
·
DATO, NOMBRE COMPLETO
DEL CONTRIBUYENTE. TRATANDOSE DE PERSONAS FISICAS, SE ANOTARA: APELLIDO
PATERNO, APELLIDO MATERNO Y NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR
PUBLICO Y DEL DESPACHO.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
42B002000 |
CURP (DEL CONTADOR PUBLICO). |
42C004000 |
CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE 18 CARACTERES
ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO
CARACTERES ALFABETICOS
- SEIS
CARACTERES NUMERICOS.
- SEIS
CARACTERES ALFABETICOS.
- UN
CARACTER ALFABETICO O NUMERICO.
- UN
CARACTER NUMERICO
·
UTILIZACION DE
CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PUBLICO:
42A002000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE). |
42B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PUBLICO). |
42C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
42C015000 |
ENTIDAD EN |
·
DATO ELEGIDO DE UNA
LISTA (CATALOGO).
42A003000 |
DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE). |
42B005000 |
DELEGACION O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PUBLICO). |
42C006000 |
DELEGACION O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DELEGACION O
MUNICIPIO COMPLETO.
·
DATO DE CARACTERES
ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
42A004000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE). |
42B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PUBLICO). |
42C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO COLONIA O
LOCALIDAD COMPLETA.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
42A005000 |
CODIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE). |
42B007000 |
CODIGO POSTAL (DEL CONTADOR PUBLICO). |
42C008000 |
CODIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO CODIGO POSTAL
COMPLETA.
·
DATO DE CINCO CARACTERES NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES,
PARENTESIS, ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
42A006000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL
CONTRIBUYENTE). |
42B008000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR
PUBLICO). |
42C009000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL
REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE CALLE Y
NUMERO COMPLETO.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
42A007000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL CONTRIBUYENTE). |
42B009000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL CONTADOR PUBLICO). |
42C010000 |
CIUDAD O POBLACION (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO, CIUDAD O
POBLACION COMPLETA.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
42A008000 |
TELEFONO (DEL CONTRIBUYENTE) |
42B010000 |
TELEFONO (DEL CONTADOR PUBLICO O DEL DESPACHO) |
42C011000 |
TELEFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
·
DATO DE VEINTE
CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES,
PARENTESIS, ETC.) UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
42A009000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL CONTRIBUYENTE) |
42B011000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL CONTADOR PUBLICO). |
42B012000 |
CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO |
42C012000 |
CORREO ELECTRONICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS SE PODRAN ANOTAR EN MINUSCULAS.
·
ESTE DATO SI PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.).
42A010000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE. |
·
TEXTO O NOMBRE DEL
GRUPO ECONOMICO, ASIGNADO AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2017 UNA VEZ QUE SE
SELECCIONO
42A011000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES. |
·
DATO ACTIVIDAD
ECONOMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIEN GIRO, ASIGNADO
AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED’2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATALOGO.
·
PARA EFECTOS DE ESTE
DATO SE DEBERA TOMAR EN CUENTA
·
ESTE TEXTO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
42C002000 |
NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL). |
42C003000 |
EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE DOS CARACTERES
ALFABETICOS (SI O NO).
·
UTILIZACION
UNICAMENTE DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE TEXTO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
42C013000 |
NUMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL). |
42C014000 |
NUMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE QUINCE Y DIEZ
CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS,
ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
42C016000 |
FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL). |
42C017000 |
FECHA DE DESIGNACION (REPRESENTANTE LEGAL). |
·
DATO DE
·
ESTE DATO ESTARA
COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
42B003000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PUBLICO. |
42B014000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO. |
·
PARA EFECTOS DE ESTE
DATO SE ANOTARA EL NUMERO ASIGNADO POR
·
DATO DE CINCO CARACTERES
NUMERICOS EXACTO, SIN SIGNO.
·
ESTE DATO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS,
ETC.), UNICAMENTE DEBERA CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
42B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO. |
·
DATO, NOMBRE DEL
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO.
·
DATO DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES
ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTE TEXTO NO PODRA
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
DATOS
GENERALES.
DATOS A PROPORCIONAR:
42D000000 |
AUTORIDAD COMPETENTE. (SELECCION DE UN CATALOGO):
ADMINISTRACION DESCONCENTRADA DE AUDITORIA FISCAL |
42D001000 |
SEDE A |
42D002000 |
ADMINISTRACION (SELECCION DE UN CATALOGO) |
42D007000 |
TIPO FONDO (SELECCION DE UN CATALOGO) |
42D010000 |
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL (SELECCION DE UN
CATALOGO) |
42D017000 |
TIPO DE OPINION: 1- OPINION SIN SALVEDADES, 2-
OPINION CON SALVEDADES QUE TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 3- OPINION CON SALVEDADES
QUE NO TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 4- OPINION NEGATIVA QUE TENGA
IMPLICACIONES FISCALES, 5- OPINION NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES
FISCALES, 6- ABSTENCION DE OPINION. |
42D030000 |
SE TRATA DE: |
42D107000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: |
42D203000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
42D204000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
42D205000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
·
DATO ASIGNADO
AUTOMATICAMENTE POR EL SIPRED´2017 UNA VEZ QUE SE SELECCIONO DE UNA LISTA
(CATALOGO).
42D013000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL. |
42D014000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL. |
42D015000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
42D016000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
·
DATOS DEL EJERCICIO FISCAL
QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
·
DIVIDIDO EN INICIO DEL
EJERCICIO Y TERMINACION DEL EJERCICIO.
·
ESTOS DATOS ESTARAN
COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2017 31/12/2017
42D003000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO
32-A CFF) |
42D004000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO
32-A CFF) |
42D005000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES
(ARTICULO 32-A CFF) |
42D008000 |
FORMA
PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
42D009000 |
PRIMER
DICTAMEN |
42D011000 |
EMPRESA
FILIAL |
42D012000 |
EMPRESA
SUBSIDIARIA |
42D023000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS
ANEXOS 12 Y 13) |
42D024000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
42D025000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
42D026000 |
EN EL
EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS
ANTERIORES A QUE SE REFIERE |
42D027000 |
EL
CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO
CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
42D029000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE |
42D038000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE
HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
42D047000 |
CELEBRO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL
EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE |
42D048000 |
MANTUVO
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10) |
42D049000 |
CELEBRO
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR
EL ANEXO 16) |
42D050000 |
HA
TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO |
42D051000 |
EN
CASO AFIRMATIVO AL A CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL, CUENTA CON LOS
AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE
CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC
Y NOMBRES ANTERIORES |
42D057000 |
DURANTE
EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR
(ARTICULO 23 CFF) |
42D058000 |
TIENE
ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS |
42D059000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF) |
42D062000 |
TIENE
EMPLEADOS |
42D064000 |
EN CASO
NEGATIVO A |
42D070000 |
OBTUVO
PERDIDA POR |
42D071000 |
LLEVO CONTABILIDAD
DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE |
42D072000 |
|
42D078000 |
DIARIO |
42D079000 |
MAYOR |
42D080000 |
ACTAS
DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
42D081000 |
SOCIOS
O ACCIONISTAS |
42D082000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN |
42D084000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR |
42D085000 |
RECONOCIO
O REPORTO DICHOS INGRESOS |
42D095000 |
HASTA
EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014, EJERCIO |
42D096000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, SEÑALE SI DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO DISTRIBUYO
DIVIDENDOS EN FAVOR DE SUS ACCIONISTAS |
42D102000 |
GANANCIA
POR ENAJENACION DE ACCIONES |
42D106000 |
REALIZO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
42D108000 |
EN
CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS |
42D110000 |
EFECTUO
DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
42D112000 |
OBTUVO
PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY |
42D116000 |
PARTICIPO
EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO |
42D142000 |
PARTICIPO
EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO |
42D194000 |
MANTUVO
INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA |
42D195000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE LA LEY |
42D196000 |
FORMO
PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA |
42D197000 |
EN
CASO AFIRMATIVO CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS 187 Y 188
DE LA LEY |
42D199000 |
VERIFICO
QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO,
EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE |
42D200000 |
EL
IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EXTRANJERO |
42D202000 |
TRATÁNDOSE
DE UN IMPUESTO SOBRE |
42D206000 |
ACREDITA
UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE |
42D207000 |
SEÑALE
SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE |
42D214000 |
TRATANDOSE
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A, SE ACREDITO EN |
42D2015000 |
TRATANDOSE
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE HUBIERA ENTERADO EN LOS TERMINOS
Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE |
42D216000 |
APLICO
|
42D217000 |
INDIQUE
SI PARA EFECTOS DE |
42D218000 |
DIGA
SI INCLUYE EN |
42D219000 |
REALIZO
AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE |
·
DATOS DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI O NO) EN MAYUSCULAS.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
42D031000 |
SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
42D060000 |
INDIQUE SI
IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL
SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL
REVISADO |
42D061000 |
INDIQUE SI
VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO
FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN |
42D063000 |
CREO
UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO
CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE |
42D073000 |
TRATANDOSE
DE COMISIONISTAS, REALIZO |
42D074000 |
EXPIDIO Y
ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE |
42D075000 |
EXPIDIO
COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS
CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE |
42D076000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
42D077000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
42D083000 |
LAS
ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON |
42D086000 |
PARA
EL CASO DE LAS SOCIEDADES EN INSTRUMENTOS DE DEUDA, SEÑALE SI |
42D087000 |
SI
|
42D088000 |
SI
|
42D089000 |
PARA
EL CASO DE LAS SOCIEDADES EN INSTRUMENTOS DE RENTA VARIABLE, SEÑALE SI |
42D090000 |
EN
CASO AFIRMATIVO SEÑALE SI LAS GANANCIAS EN ENAJENACIÓN DE LAS ACCIONES DE
DICHO FONDO DE INVERSIÓN EXTRANJERO, LAS CONSIDERO GRAVADAS PARA LAS PERSONAS
FISICAS |
42D091000 |
SEÑALE
SI LE FUE INFORMADA EN |
42D092000 |
EFECTUAR
PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO
A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL
SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE |
42D093000 |
PROPORCIONAR
A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE
FISCAL EN |
42D094000 |
INFORMAR
A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULO 76 FRACCION XVI DE |
42D101000 |
LLEVAR
UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN
SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE |
42D103000 |
EN
EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS,
DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE |
42D104000 |
EN EL CASO
DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI
COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIO
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XVII,
121 ULTIMO PARRAFO Y 122 DE |
42D105000 |
EN
EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES, CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XIII DE |
42D114000 |
EN
EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE |
42D115000 |
EN
EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE |
42D117000 |
FUSIONADA |
42D118000 |
FUSIONANTE |
42D143000 |
ESCINDIDA |
42D144000 |
ESCINDENTE |
42D198000 |
CUENTA
CON |
42D201000 |
CUMPLE
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE |
42D208000 |
OBTUVO
INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O
FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O
INDIRECTAMENTE, EN |
42D209000 |
EL
CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE
EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO
POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
42D210000 |
APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL
DE |
42D211000 |
APLICO
ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. |
42D212000 |
CUENTA
CON |
42D213000 |
CUMPLIO
CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL |
42D220000 |
APLICO LO
PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE |
·
DATOS DE TRES CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYUSCULAS.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
42D033000 |
FECHA
DEL OFICIO 1 |
42D035000 |
FECHA
DEL OFICIO 2 |
42D037000 |
FECHA
DEL OFICIO 3 |
42D040000 |
FECHA
DE |
42D042000 |
FECHA
DE |
42D044000 |
FECHA
DE |
42D045000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
42D046000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
42D141000 |
FECHA EN
QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION |
42D145000 |
FECHA
EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION |
42D190000 |
FECHA DE
INICIO DE LA LIQUIDACION |
·
DATOS DE
·
ESTOS DATOS ESTARAN
COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
42D028000 |
ESPECIFIQUE
EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
42D032000 |
NÚMERO
DE OFICIO 1 |
42D034000 |
NÚMERO
DE OFICIO 2 |
42D036000 |
NÚMERO
DE OFICIO 3 |
42D039000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 1 |
42D041000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 2 |
42D043000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 3 |
42D120000 |
FUSIONANTE:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
42D122000 |
FUSIONADA
1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
42D124000 |
FUSIONADA
2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
42D126000 |
FUSIONADA
3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
42D128000 |
FUSIONADA
4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
42D130000 |
FUSIONADA
5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
42D132000 |
FUSIONADA
6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
42D134000 |
FUSIONADA
7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
42D136000 |
FUSIONADA
8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
42D138000 |
FUSIONADA
9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
42D140000 |
FUSIONADA
10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
·
DATOS DE CARACTERES
ALFANUMERICOS.
·
ESTOS DATOS SI PODRAN
CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES,
PARENTESIS, ETC.).
42D018000 |
RFC 1 (RFC DE |
42D019000 |
RFC 2 (RFC DE |
42D020000 |
RFC 3 (RFC DE |
42D021000 |
RFC 4 (RFC DE |
42D022000 |
RFC 5 (RFC DE |
42D052000 |
ESPECIFIQUE
RFC ANTERIOR |
42D053000 |
ESPECIFIQUE
RFC ANTERIOR |
42D054000 |
ESPECIFIQUE
RFC ANTERIOR |
42D055000 |
ESPECIFIQUE
RFC ANTERIOR |
42D056000 |
ESPECIFIQUE
RFC ANTERIOR |
42D065000 |
ESPECIFICAR
RFC DE |
42D066000 |
ESPECIFICAR
RFC DE LA OUTSOURCING |
42D067000 |
ESPECIFICAR
RFC DE LA OUTSOURCING |
42D068000 |
ESPECIFICAR
RFC DE LA OUTSOURCING |
42D069000 |
ESPECIFICAR
RFC DE LA OUTSOURCING |
42D119000 |
FUSIONANTE:
RFC |
|
|
42D121000 |
FUSIONADA
1: RFC |
42D123000 |
FUSIONADA
2: RFC |
42D125000 |
FUSIONADA
3: RFC |
42D127000 |
FUSIONADA
4: RFC |
42D129000 |
FUSIONADA
5: RFC |
42D131000 |
FUSIONADA
6: RFC |
42D133000 |
FUSIONADA
7: RFC |
42D135000 |
FUSIONADA
8: RFC |
42D137000 |
FUSIONADA
9: RFC |
42D139000 |
FUSIONADA
10: RFC |
42D146000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
42D150000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
42D154000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
42D158000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
42D162000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
42D166000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
42D170000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
42D174000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
42D178000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
42D182000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
42D186000 |
ESCINDENTE: RFC |
42D191000 |
RFC DEL
LIQUIDADOR |
42D192000 |
RFC DEL
LIQUIDADOR |
42D193000 |
RFC DEL
LIQUIDADOR |
DATO, REGISTRO FEDERAL DE
CONTRIBUYENTES.
·
DATO DE 13 CARACTERES
ALFANUMERICOS MAXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS
FISICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE
CORRESPONDEN A
- TRES CARACTERES ALFANUMERICOS
PARA
·
UTILIZACION DE
CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES,
PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
42D006000 |
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS
INDICES 42D003000, 42D004000 Y 42D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR
EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
ESTOS DATOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES
(COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
42D097000 |
MONTO
DISTRIBUIDO |
42D098000 |
MONTO
DE LOS DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE |
42D099000 |
MONTO
CONSIDERADO COMO INGRESO ACUMULABLE PARA EFECTOS DLE IMPUESTO SOBRE |
42D100000 |
MONTO
CONSIDERADO COMO DEDUCCION AUTORIZADA PARA EFECTOS DLE IMPUESTO SOBRE |
42D109000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
42D111000 |
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
42D113000 |
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
42D147000 |
VALOR ACTIVO: |
42D148000 |
VALOR PASIVO: |
42D149000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
·
PARA EFECTOS DE
ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATOS DE CARACTERES
NUMERICOS.
·
LAS CANTIDADES
NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A
DICHA CANTIDAD.
·
PARA LAS CANTIDADES
POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES
COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN
CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
·
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN
PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
1.- BALANCE
GENERAL |
2017 Y 2016 |
2.- ESTADO
DE RESULTADOS |
TOTAL 2017 Y 2016,
PARTES RELACIONADAS 2017 Y 2016, PARTES NO RELACIONADAS 2017 Y 2016 |
3.- ESTADO
DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE |
4.- ESTADO DE VALUACION DE CARTERA DE
INVERSION |
COSTO PROMEDIO UNITARIO DE ADQUISICION, COSTO
TOTAL DE ADQUISICION, VALOR RAZONABLE O CONTABLE UNITARIO Y VALOR RAZONABLE O
CONTABLE TOTAL |
5.- ANALISIS
COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS |
|
|
|
6.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
BASE GRAVABLE,
CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR, CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE, DIFERENCIAS Y
DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA |
|
|
7.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
8.- CONCILIACION
ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
TOTAL |
|
|
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
SUMATORIA DE NOCIONALES,
UTILIDAD POR CONTRAPARTE, PERDIDA POR CONTRAPARTE Y EFECTO NETO |
|
|
10.- INVERSIONES
PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
MONTO DE |
|
|
11.- SOCIOS
O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
MONTO DE APORTACIONES,
MONTO DE RETIROS DE CAPITAL, MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS Y RECIBIDOS |
|
|
12.- OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS |
VALOR DE |
|
|
14.- DATOS
INFORMATIVOS |
IMPORTE |
|
|
15.- INVERSIONES |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL
INICIO DEL EJERCICIO, MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO, MENOS:
ENAJENACIONES Y/O BAJAS, MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCION
INMEDIATAEN ELEJERCICIO, SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
|
|
16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2016, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES,
I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017,
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO |
NOTA: EL ORDEN
DE ESTOS DATOS ES UNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL
FORMATO GUIA.
·
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS DE IMPORTES
REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATOS DE CARACTERES NUMERICOS.
·
LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERAN PRESENTAR CON SIGNO
NEGATIVO, ANTEPONIENDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
·
PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRA EL SIGNO.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES
COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN
CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
·
LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERAN ANOTARSE EN
PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
|
|
|
6.1.- DECLARATORIA |
|
|
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
ESTOS TEXTOS SI PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE
PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.).
·
EL TEXTO ALFABETICO DEBERA SER UTILIZADO UNICAMENTE EN
LETRAS MAYUSCULAS.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
4.- ESTADO
DE VALUACION DE CARTERA DE INVERSION |
|
|
|
6.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
TASA , TARIFA O CUOTA |
|
|
9.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS |
PORCENTAJE DE
LIQUIDACION EN EFECTIVO, PORCENTAJE DE LIQUIDACION ENESPECIE Y PROPORCION QUE
REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
10.- INVERSIONES
PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE
LA ENTIDAD |
|
|
11.- SOCIOS
O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO. |
16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
PORCENTAJE DE |
·
PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES
A LOS DATOS INDICADOS.
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS CON DECIMALES.
·
LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARAN
CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
·
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES
COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE
LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
4.- ESTADO DE
VALUACION DE CARTERA DE INVERSION |
EMISORA, SERIE, TIPO
DE VALOR, CALIFICACION O BURSATILIDAD, CANTIDAD DE TITULOS OPERADOS, CATIDAD
DE TITULOS LIQUIDADOS, TOTAL DE TITULOS DE |
|
|
7.- RELACION DE
CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
INSTITUCION DE CREDITO
O SAT Y PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACION
RECEPTORA |
|
|
9.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS |
PAIS DE RESIDENCIA,
NUMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS, CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 16-A CFF), TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20
LISR), TIPO DE MERCADO Y NOMBRE DEL MERCADO |
|
|
10.- INVERSIONES
PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
PAIS
DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD |
|
|
11.- SOCIOS O
ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS
FISCALES |
|
|
12.- OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS |
TIPO DE OPERACION, EN
CASO DE QUE EN |
16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
TIPO DE FINANCIAMIENTO, "EN
CASO DE QUE EN |
·
DATOS DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
ESTOS TEXTOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS,
CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
FECHA DE PAGO, PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION Y OFICIO DE
AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES
O PARTES SOCIALES |
PERIODO
DE TENENCIA: DEL Y AL |
16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
VIGENCIA DEL PRESTAMO DEL Y AL |
· DIEZ CARACTERES ALFANUMERICOS QUE
CORRESPONDEN A
· ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARENTESIS, ETC.),
UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9 Y
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES |
2017 A 2007 |
· PARA EFECTOS DE
ESTOS DATOS, SE ANOTARAN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE
CARACTERES NUMERICOS CON CUATRO DECIMALES.
· ESTOS DATOS NO
PODRAN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS,
PARENTESIS, ETC., UNICAMENTE DEBERAN CONSTAR DE LOS DIGITOS DEL 0 AL 9.
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O
NO), GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO), EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO
(SI O NO) |
17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES |
2017 A 2007 |
|
|
DATOS
DE DOS CARACTERES ALFABETICOS, (SI, NO) EN MAYUSCULAS.
ESTOS DATOS NO PODRAN CONTENER SIGNOS
ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARENTESIS, ETC.).
ANEXO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
7.- RELACION
DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NUMERO
DE |
|
|
9.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
|
|
10.- INVERSIONES
PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL |
|
|
11.- SOCIOS
O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
|
|
12.- OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
|
|
16. PRESTAMOS DEL
EXTRANJERO |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL,
NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT
VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO, NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE
|
|
|
17.- INTEGRACION
DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2017 A 2007 |
·
PARA EFECTO DE ESTOS DATOS, SE ANOTARAN LAS CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS
INDICADOS.
·
DATO DE CARACTERES ALFANUMERICOS.
·
LOS CARACTERES ALFABETICOS UNICAMENTE EN MAYUSCULAS.
·
PARA EFECTOS DEL DATO “RFC” DE LOS ANEXOS 11.- SOCIOS O
ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES, 12.- OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS Y 17.- INTEGRACION DE
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, SE ANOTARAN LOS DATOS DE ACUERDO A
LAS CARACTERISTICAS SIGUIENTES:
·
DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMERICOS MAXIMO, COMPUESTO POR:
·
CUATRO
LETRAS PARA PERSONAS FISICAS, O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
·
SEIS CARACTERES NUMERICOS QUE CORRESPONDEN A
·
TRES CARACTERES ALFANUMERICOS PARA
·
UTILIZACION DE CARACTERES ALFABETICOS EN MAYUSCULAS.
·
ESTE DATO NO PODRA CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS,
CORCHETES, PARENTESIS, ETC., SALVO EL CARACTER &).
A. FORMATO GUIA PARA |
||
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
DATOS DE
IDENTIFICACIÓN DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
|
01A000000 |
RFC: |
|
01A001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO,
APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL: |
|
01A002000 |
CURP: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
01A003000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
01A004000 |
DELEGACION O MUNICIPIO: |
|
01A005000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
01A006000 |
CODIGO POSTAL: |
|
01A007000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
01A008000 |
CIUDAD O POBLACION: |
|
01A009000 |
TELEFONO: |
|
01A010000 |
CORREO ELECTRONICO: |
|
01A011000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: |
|
01A012000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
DECLARO QUE |
|
|
|
|
01A013000 |
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
DATOS DE
IDENTIFICACIÓN DEL CONTADOR PÚBLICO |
|
|
|
|
|
|
|
01B000000 |
RFC: |
|
01B001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
01B002000 |
CURP: |
|
01B003000 |
NUMERO DE REGISTRO: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
01B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
01B005000 |
DELEGACION O MUNICIPIO: |
|
01B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
01B007000 |
CODIGO POSTAL: |
|
01B008000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
01B009000 |
CIUDAD O POBLACION: |
|
01B010000 |
TELEFONO DEL CPI O DESPACHO: |
|
01B011000 |
CORREO ELECTRONICO: |
|
01B012000 |
CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO: |
|
01B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE: |
|
01B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO: |
|
01B015000 |
RFC DEL DESPACHO: |
|
01B016000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
|
|
|
DECLARO QUE |
|
|
|
|
01B017000 |
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
DATOS DE
IDENTIFICACIÓN DEL REPRESENTANTE LEGAL |
|
|
|
|
01C000000 |
RFC: |
|
01C001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
01C002000 |
NACIONAL: |
|
01C003000 |
EXTRANJERO: |
|
01C004000 |
CURP: |
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
01C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
01C006000 |
DELEGACION O MUNICIPIO: |
|
01C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
01C008000 |
CODIGO POSTAL: |
|
01C009000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
01C010000 |
CIUDAD O POBLACION: |
|
01C011000 |
TELEFONO: |
|
01C012000 |
CORREO ELECTRONICO: |
|
01C013000 |
NUMERO DE ESCRITURA: |
|
01C014000 |
NUMERO DE NOTARIA |
|
01C015000 |
ENTIDAD EN |
|
01C016000 |
FECHA DEL PODER: |
|
01C017000 |
FECHA DE DESIGNACION: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
|
DECLARO QUE |
|
|
|
|
01C018000 |
NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
DATOS
GENERALES |
|
|
|
|
01D000000 |
AUTORIDAD
COMPETENTE |
(DATO) |
|
|
|
01D001000 |
SEDE
A |
(DATO) |
|
|
|
01D002000 |
ADMINISTRACION |
(DATO) |
|
|
|
01D003000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO
32-A CFF) |
(SI O NO) |
01D004000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO
32-A CFF) |
(SI O NO) |
01D005000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES
(ARTICULO 32-A CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
01D006000 |
EN
CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 01D003000, 01D004000 Y
01D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
(DATO) |
|
|
|
01D007000 |
FORMA
PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
(SI O NO) |
01D008000 |
FORMA
PARTE DE UN FIDEICOMISO |
(SI O NO) |
01D009000 |
PRIMER
DICTAMEN |
(SI O NO) |
01D010000 |
REALIZO
OBRAS DE CONSTRUCCION |
(SI O NO) |
01D011000 |
INDUSTRIA
MAQUILADORA |
(SI O NO) |
|
|
|
01D012000 |
TIPO
DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL |
(DATO) |
|
|
|
01D013000 |
EMPRESA
FILIAL |
(SI O NO) |
01D014000 |
EMPRESA
SUBSIDIARIA |
(SI O NO) |
01D015000 |
SOCIEDAD
COOPERATIVA |
(SI O NO) |
01D016000 |
INICIO
DE OPERACIONES |
(SI O NO) |
|
|
|
01D017000 |
FECHA
DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
(DD/MM/AAAA) |
01D018000 |
FECHA
DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
01D019000 |
FECHA
DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
(DD/MM/AAAA) |
01D020000 |
FECHA
DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
01D021000 |
SELECCIONE
EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES: |
(DATO) |
|
EN
CASO DE HABER SELECCIONADO ALGUN SISTEMA DE COSTEO, ESTARA A LO SIGUIENTE: |
|
|
|
|
01D022000 |
COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS
HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 01060000000000 AL 01060029000000
DEL ANEXO 6) |
(SI O NO) |
01D023000 |
COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES
(COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE
01060000000000 AL 01060029000000 DEL ANEXO 6) |
(SI O NO) |
01D024000 |
COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 01060000000000 AL 01060029000000 DEL ANEXO
6) |
(SI O NO) |
01D025000 |
COSTO
DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR DEL INDICE 01060030000000 AL 01060039000000 DEL ANEXO 6) |
(SI O NO) |
|
|
|
01D026000 |
TIPO
DE OPINION |
(DATO) |
|
|
|
01D027000 |
ESTADO
DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR DEL INDICE 01040000000000 AL 01040050000000 DEL ANEXO 4) |
(SI O NO) |
01D028000 |
ESTADO
DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO DIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR DEL INDICE 01040051000000 AL 01040089000000 DEL ANEXO 4) |
(SI O NO) |
|
|
|
|
INDIQUE
EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON)
FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPINIÓN POR ESCRITO: |
|
01D029000 |
RFC
1 |
(RFC) |
01D030000 |
RFC
2 |
(RFC) |
01D031000 |
RFC
3 |
(RFC) |
01D032000 |
RFC
4 |
(RFC) |
01D033000 |
RFC
5 |
(RFC) |
|
|
|
|
EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
01D034000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS
ANEXOS 16 Y 17) |
(SI O NO) |
01D035000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
(SI O NO) |
01D036000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
(SI O NO) |
|
|
|
01D037000 |
EN
EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS
ANTERIORES A QUE SE REFIERE |
(SI O NO) |
01D038000 |
APLICO
|
(SI O NO) |
|
|
|
01D039000 |
APLICO
|
(SI O NO) |
|
|
|
|
OTROS ASPECTOS |
|
|
|
|
01D040000 |
EL
CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO
CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
(SI O NO) |
01D041000 |
ESPECIFIQUE
EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
(DATO) |
|
|
|
01D042000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT, DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
01D043000 |
SE
TRATA DE: |
(DATO) |
01D044000 |
SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
(SI, NO, N/A) |
01D045000 |
NÚMERO
DE OFICIO 1 |
(DATO) |
01D046000 |
FECHA
DEL OFICIO 1 |
(DD/MM/AAAA) |
01D047000 |
NÚMERO
DE OFICIO 2 |
(DATO) |
01D048000 |
FECHA
DEL OFICIO 2 |
(DD/MM/AAAA) |
01D049000 |
NÚMERO
DE OFICIO 3 |
(DATO) |
01D050000 |
FECHA
DEL OFICIO 3 |
(DD/MM/AAAA) |
01D051000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE
HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
(SI O NO) |
01D052000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 1 |
(DATO) |
01D053000 |
FECHA
DE |
(DD/MM/AAAA) |
01D054000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 2 |
(DATO) |
01D055000 |
FECHA
DE |
(DD/MM/AAAA) |
01D056000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 3 |
(DATO) |
01D057000 |
FECHA
DE |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
01D058000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
(DD/MM/AAAA) |
01D059000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
|
OPERACIONES CON
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
01D060000 |
CELEBRO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL
EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
01D061000 |
MANTUVO
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13) |
(SI O NO) |
01D062000 |
AL
31 DE DICIEMBRE DE 2013, CONTABA CON AUTORIZACION PARA DETERMINAR SU
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO, DETERMINO LOS IMPUESTOS SOBRE |
(SI O NO) |
|
NOTA:
LOS CONTRIBUYENTES QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CUENTAN CON AUTORIZACION
PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO EN LOS TERMINOS DEL CAPITULO
VI DEL TITULO II DE |
|
01D063000 |
MANTUVO
SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21) |
(SI O NO) |
01D064000 |
CELEBRO
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR
EL ANEXO 22) |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DIAGNOSTICO FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
GENERALIDADES FISCALES |
|
|
|
|
01D065000 |
HA
TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO |
(SI O NO) |
01D066000 |
EN
CASO AFIRMATIVO AL INDICE 01D065000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES
ANTERIORES |
(SI O NO) |
01D067000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
01D068000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
01D069000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
01D070000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
01D071000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
|
|
|
01D072000 |
HA
TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
(SI O NO) |
01D073000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL
(ARTICULOS 29 FRACCION III DEL RCFF) |
(SI O NO) |
01D074000 |
HA
ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL AUDITADO |
(SI O NO) |
01D075000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACION DE ACTIVIDADES
ECONOMICAS Y OBLIGACIONES (ARTICULOS 29 FRACCION VII RCFF) |
(SI O NO) |
01D076000 |
POR
EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS
DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O
SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER
LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO
29 FRACCION VIII DEL RCFF) |
(SI O NO) |
01D077000 |
DURANTE
EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR
(ARTICULO 23 CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
01D078000 |
TIENE
ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS |
(SI O NO) |
01D079000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF) |
(SI O NO) |
01D080000 |
SE
ENCUENTRA OBLIGADO A SOLICITAR |
(SI O NO) |
01D081000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES |
(SI O NO) |
|
|
|
01D082000 |
TIENE
INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
(SI O NO) |
01D083000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS
PRIMAS, PRODUCTOS EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS, SEGUN SE TRATE (ARTICULO
76 FRACCION XIV DE |
(SI O NO) |
|
|
|
01D084000 |
INDIQUE
SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL
SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL
REVISADO |
(SI, NO, N/A) |
01D085000 |
INDIQUE
SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE
EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA
FEDERACIÓN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
01D086000 |
REALIZO
OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL |
(SI O NO) |
|
|
|
01D087000 |
TIENE
EMPLEADOS |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO A |
|
01D088000 |
CREO
UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO
CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE |
(SI, NO, N/A) |
01D089000 |
EN
CASO NEGATIVO A |
(SI O NO) |
|
EN
CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE
EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING) |
|
01D090000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
01D091000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
01D092000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
01D093000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
01D094000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
|
|
|
|
OBTUVO INGRESOS POR: |
|
01D095000 |
ENAJENACION DE BIENES |
(SI O NO) |
01D096000 |
PRESTACION DE SERVICIOS |
(SI O NO) |
01D097000 |
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES |
(SI O NO) |
01D098000 |
OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO: |
(SI O NO) |
01D099000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01D100000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01D101000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
01D102000 |
OBTUVO
PERDIDA POR |
(SI O NO) |
|
|
|
|
CONTABILIDAD
ELECTRONICA |
|
|
|
|
01D103000 |
LLEVO
CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE |
(SI O NO) |
|
|
|
01D104000 |
|
(SI O NO) |
|
NOTA:
EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA |
|
|
|
|
|
PARA
EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
01D105000 |
TRATANDOSE
DE COMISIONISTAS, REALIZO |
(SI, NO, N/A) |
01D106000 |
EXPIDIO
Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE |
(SI, NO, N/A) |
01D107000 |
EXPIDIO
COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS
CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE |
(SI, NO, N/A) |
01D108000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
(SI, NO, N/A) |
01D109000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
CUENTA
CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: |
|
01D110000 |
DIARIO |
(SI O NO) |
01D111000 |
MAYOR |
(SI O NO) |
01D112000 |
ACTAS
DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
01D113000 |
SOCIOS
O ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
01D114000 |
REALIZO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
01D115000 |
SE
REALIZARON CON FINES DE: |
(DATO) |
01D116000 |
MONTO
DE |
(IMPORTE) |
01D117000 |
MONTO
DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
01D118000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN |
(SI O NO) |
01D119000 |
LAS
ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DIO
CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: |
|
|
|
|
01D120000 |
EXPEDIR
COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS
(ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE |
(SI O NO) |
01D121000 |
EXPEDIR
COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE |
(SI, NO, N/A) |
01D122000 |
LEVANTAR
INVENTARIO DE EXISTENCIAS A |
(SI, NO, N/A) |
01D123000 |
LLEVAR
UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN
SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE |
(SI, NO, N/A) |
01D124000 |
EFECTUAR
PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO
A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL
SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE |
(SI, NO, N/A) |
01D125000 |
PROPORCIONAR
A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE
FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS
PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI
INCISO B) DE |
(SI, NO, N/A) |
01D126000 |
PRESENTAR
EN TIEMPO |
(SI, NO, N/A) |
01D127000 |
INFORMAR
A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS
CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI
COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS
(ARTICULOS 76 FRACCION XV Y 110 FRACCION VII DE |
(SI, NO, N/A) |
01D128000 |
DAR
A CONOCER EN |
(SI, NO, N/A) |
01D129000 |
INFORMAR
A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76
FRACCION XVI DE |
(SI, NO, N/A) |
01D130000 |
RETENER
Y ENTERAR EL ISR ADICIONAL A |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
(I.S.R.) OBTUVO
INGRESOS POR |
|
|
|
|
01D131000 |
ENAJENACION
DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION I DE |
(SI, NO, N/A) |
01D132000 |
PRESTACION
DE SERVICIOS (ARTICULOS 17 FRACCION I DE |
(SI, NO, N/A) |
01D133000 |
OTORGAMIENTO
DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION II DE |
(SI, NO, N/A) |
01D134000 |
CONTRATOS
DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULOS 17 FRACCION III Y 40 DE |
(SI, NO, N/A) |
01D135000 |
ENAJENACIONES
A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE |
(SI, NO, N/A) |
01D136000 |
ENAJENACIONES
A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, TERCER PARRAFO Y 40 DE |
(SI, NO, N/A) |
01D137000 |
DEUDAS
NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION, CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA
DE COBRO (ARTICULO 17 FRACCION IV DE |
(SI, NO, N/A) |
01D138000 |
CONTRATOS
DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU
COBRO (ARTICULOS 17 PENULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
01D139000 |
CONTRATOS
DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS
17 DE |
(SI, NO, N/A) |
01D140000 |
CONSIDERO
COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO LAS ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA
CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 1.7. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
01D141000 |
GANANCIA
POR ENAJENACION DE ACCIONES |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DEDUCCIONES (I.S.R.) |
|
|
REUNIO
LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: |
|
|
|
|
01D142000 |
SER
ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE
LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES FISCALES
(ARTICULOS 27 FRACCION I Y 105 FRACCION II DE |
(SI O NO) |
01D143000 |
EN
EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 27 FRACCION I DE |
(SI, NO, N/A) |
01D144000 |
ESTAR
AMPARADOS CON COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III Y 105 ULTIMO
PARRAFO DE |
(SI O NO) |
01D145000 |
EFECTUAR
PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE
SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN
INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE
DISTINTAS FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III Y 105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI O NO) |
01D146000 |
ESTAR
DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 105
ULTIMO PARRAFO DE |
(SI O NO) |
01D147000 |
SER
DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 105 FRACCION IV DE |
(SI O NO) |
01D148000 |
CUMPLIR
LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE
TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULOS 27 FRACCION
V Y 105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
01D149000 |
QUE
EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA
EXPRESA Y POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION VI Y
105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI O NO) |
01D150000 |
EN
EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN
INVERTIDO EN LOS FINES DEL NEGOCIO (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE |
(SI, NO, N/A) |
01D151000 |
POR
CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE
APLICO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION VII DE |
(SI, NO, N/A) |
01D152000 |
LOS
PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES COORDINADOS, A SOCIEDADES O
ASOCIACIONES CIVILES, A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE SUMINISTRO DE
AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS,
FUERON DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS (ARTICULO 27 FRACCION
VIII DE |
(SI, NO, N/A) |
01D153000 |
EN
EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS,
DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE |
(SI, NO, N/A) |
01D154000 |
EN
LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE
REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA
CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y
EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27 FRACCION X Y 105 ULTIMO
PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
01D155000 |
POR
LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES
CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS
TRABAJADORES Y QUE TRATANDOSE DE VALES DE DESPENSA OTORGADOS A TRABAJADORES |
(SI, NO, N/A) |
01D156000 |
CUANDO
EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO
EN EL INDICE ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS APORTACIONES EFECTUADAS
HAYA SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS
LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION XI
Y 105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
01D157000 |
SE
COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE
CREDITOS RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION XIII Y 105
ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
01D158000 |
EN
EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES
PARA SU IMPORTACION (ARTICULOS 27 FRACCION XIV Y 105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
01D159000 |
EN
EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS EN
EL MES EN QUE SE CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE CORRESPONDA, O ANTES
SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA |
(SI, NO, N/A) |
|
NOTA:
EN CASO AFIRMATIVO, AL INDICE 01D159000 SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN |
|
01D160000 |
QUE
AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL
EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN PARTICULAR
ESTABLECE |
(SI O NO) |
01D161000 |
LOS
COMPROBANTES FISCALES REUNEN LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES
FISCALES Y SE OBTUVIERON A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU
DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR
EL QUE SE EFECTUO |
(SI O NO) |
01D162000 |
EN
EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION XVIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
01D163000 |
CUANDO
LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO,
EFECTIVAMENTE SE LES ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES (ARTICULOS 27
FRACCION XIX DE |
(SI, NO, N/A) |
01D164000 |
EN
EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS
CAUSAS NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS
REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTICULOS 27 FRACCION XX DE |
(SI, NO, N/A) |
01D165000 |
EN
EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY |
(SI, NO, N/A) |
01D166000 |
EN
EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE |
(SI, NO, N/A) |
01D167000 |
EN
EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE |
(SI, NO, N/A) |
01D168000 |
EN
EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION,
TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION V Y
103 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
01D169000 |
EN
EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES,
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
01D170000 |
EN
EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS,
ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL |
(SI, NO, N/A) |
01D171000 |
EN
EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS
VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS,
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 ÚLTIMO PÁRRAFO Y 122 DE |
(SI, NO, N/A) |
01D172000 |
EN
EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XX Y 103 ULTIMO PARRAFO
DE |
(SI, NO, N/A) |
01D173000 |
PARA
|
(SI, NO, N/A) |
01D174000 |
FUERON
CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE
HACE REFERENCIA EL ARTICULO 28 DE LA LEY |
(SI O NO) |
01D175000 |
OPTO
Y CUMPLIO CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 30 DE LA LEY |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
01D176000 |
PARTICIPO
EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: |
|
01D177000 |
FUSIONADA |
(SI, NO, N/A) |
01D178000 |
FUSIONANTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
EN
CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR: |
|
01D179000 |
FUSIONANTE:
RFC |
(RFC) |
01D180000 |
FUSIONANTE:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
EN
CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR: |
|
01D181000 |
FUSIONADA
1: RFC |
(RFC) |
01D182000 |
FUSIONADA
1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
01D183000 |
FUSIONADA
2: RFC |
(RFC) |
01D184000 |
FUSIONADA
2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
01D185000 |
FUSIONADA
3: RFC |
(RFC) |
01D186000 |
FUSIONADA
3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
01D187000 |
FUSIONADA
4: RFC |
(RFC) |
01D188000 |
FUSIONADA
4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
01D189000 |
FUSIONADA
5: RFC |
(RFC) |
01D190000 |
FUSIONADA
5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
01D191000 |
FUSIONADA
6: RFC |
(RFC) |
01D192000 |
FUSIONADA
6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
01D193000 |
FUSIONADA
7: RFC |
(RFC) |
01D194000 |
FUSIONADA
7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
01D195000 |
FUSIONADA
8: RFC |
(RFC) |
01D196000 |
FUSIONADA
8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
01D197000 |
FUSIONADA
9: RFC |
(RFC) |
01D198000 |
FUSIONADA
9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
01D199000 |
FUSIONADA
10: RFC |
(RFC) |
01D200000 |
FUSIONADA
10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE,
SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC,
NOMBRE DE |
|
|
|
|
01D201000 |
FECHA
EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
01D202000 |
PARTICIPO
EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: |
|
01D203000 |
ESCINDIDA
|
(SI, NO, N/A) |
01D204000 |
ESCINDENTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
01D205000 |
FECHA
EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
|
PARTE
DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE APORTADO POR |
|
|
|
|
01D206000 |
ESCINDIDA
1: RFC |
(RFC) |
01D207000 |
VALOR
ACTIVO: |
(IMPORTE) |
01D208000 |
VALOR
PASIVO: |
(IMPORTE) |
01D209000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
01D210000 |
ESCINDIDA
2: RFC |
(RFC) |
01D211000 |
VALOR
ACTIVO: |
(IMPORTE) |
01D212000 |
VALOR
PASIVO: |
(IMPORTE) |
01D213000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
01D214000 |
ESCINDIDA
3: RFC |
(RFC) |
01D215000 |
VALOR
ACTIVO: |
(IMPORTE) |
01D216000 |
VALOR
PASIVO: |
(IMPORTE) |
01D217000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
01D218000 |
ESCINDIDA
4: RFC |
(RFC) |
01D219000 |
VALOR
ACTIVO: |
(IMPORTE) |
01D220000 |
VALOR
PASIVO: |
(IMPORTE) |
01D221000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
01D222000 |
ESCINDIDA
5: RFC |
(RFC) |
01D223000 |
VALOR
ACTIVO: |
(IMPORTE) |
01D224000 |
VALOR
PASIVO: |
(IMPORTE) |
01D225000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
01D226000 |
ESCINDIDA
6: RFC |
(RFC) |
01D227000 |
VALOR
ACTIVO: |
(IMPORTE) |
01D228000 |
VALOR
PASIVO: |
(IMPORTE) |
01D229000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
01D230000 |
ESCINDIDA
7: RFC |
(RFC) |
01D231000 |
VALOR
ACTIVO: |
(IMPORTE) |
01D232000 |
VALOR
PASIVO: |
(IMPORTE) |
01D233000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
01D234000 |
ESCINDIDA
8: RFC |
(RFC) |
01D235000 |
VALOR
ACTIVO: |
(IMPORTE) |
01D236000 |
VALOR
PASIVO: |
(IMPORTE) |
01D237000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
01D238000 |
ESCINDIDA
9: RFC |
(RFC) |
01D239000 |
VALOR
ACTIVO: |
(IMPORTE) |
01D240000 |
VALOR
PASIVO: |
(IMPORTE) |
01D241000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
01D242000 |
ESCINDIDA
10: RFC |
(RFC) |
01D243000 |
VALOR
ACTIVO: |
(IMPORTE) |
01D244000 |
VALOR
PASIVO: |
(IMPORTE) |
01D245000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
01D246000 |
ESCINDENTE:
RFC |
(RFC) |
01D247000 |
VALOR
ACTIVO: |
(IMPORTE) |
01D248000 |
VALOR
PASIVO: |
(IMPORTE) |
01D249000 |
VALOR
CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
EN
CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR: |
|
01D250000 |
FECHA
DE INICIO DE LA LIQUIDACION |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
|
INDIQUE
EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: |
|
|
|
|
01D251000 |
(LIQUIDADOR
1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(RFC) |
01D252000 |
(LIQUIDADOR
2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(RFC) |
01D253000 |
(LIQUIDADOR
3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIA) |
(RFC) |
|
|
|
01D254000 |
MANTUVO
INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA |
(SI O NO) |
01D255000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE LA LEY |
(SI O NO) |
01D256000 |
FORMO
PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA |
(SI O NO) |
01D257000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE LA LEY |
(SI O NO) |
|
|
|
|
ACREDITAMIENTOS |
|
|
|
|
01D258000 |
CUENTA
CON |
(SI, NO, N/A) |
01D259000 |
CUMPLE
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
REGIMENES FISCALES
PREFERENTES |
|
|
|
|
01D260000 |
OBTUVO
INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O
FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL
EXTRANJERO |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
RETENCIONES Y/O
RESPONSABILIDAD SOLIDARIA |
|
|
|
|
01D261000 |
EL
CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE
EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO
POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
01D262000 |
APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL
DE |
(SI, NO, N/A) |
01D263000 |
APLICO
TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION |
(SI, NO, N/A) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO: |
|
01D264000 |
CUENTA
CON |
(SI, NO, N/A) |
01D265000 |
CUMPLIO
CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL. |
(SI, NO, N/A) |
01D266000 |
APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL
DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO |
|
|
|
|
|
ACTOS O ACTIVIDADES
(I.V.A.) |
|
|
|
|
01D267000 |
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS
CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS,
AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A
CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O
BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER
FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES
(ARTICULO 1-B DE |
(SI O NO) |
01D268000 |
CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL
FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE |
(SI, NO, N/A) |
01D269000 |
CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL
IMPUESTO, EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASI COMO LAS CANTIDADES QUE
ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS,
INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO
CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE |
(SI O NO) |
|
CONSIDERO COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA |
|
01D270000 |
|
(SI, NO, N/A) |
01D271000 |
EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE
SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE
INTERNACIONAL (ARTICULOS 24, FRACCION V DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
01D272000 |
REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS
POR CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR
EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29,
FRACCIONES II, III Y IV DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO
(I.V.A.) |
|
|
|
|
|
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
01D273000 |
APLICO |
(SI O NO) |
01D274000 |
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO
CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES,
ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TERMINOS DE |
(SI O NO) |
01D275000 |
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE
TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO EN LOS COMPROBANTES (ARTICULO 5
FRACCION II DE |
(SI O NO) |
01D276000 |
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE
EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION III DE |
(SI O NO) |
01D277000 |
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO
EN |
(SI O NO) |
01D278000 |
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY,
DICHA RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5
FRACCION IV DE |
(SI O NO) |
01D279000 |
SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES
EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE |
(SI O NO) |
01D280000 |
NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES
EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V
INCISO B) DE |
(SI, NO, N/A) |
01D281000 |
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE |
(SI, NO, N/A) |
01D282000 |
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU TOTALIDAD POR HABER
REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO O LE
SEA APLICABLE |
(SI, NO, N/A) |
01D283000 |
NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A
INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES
EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V
INCISO D) PUNTO 2 DE |
(SI, NO, N/A) |
01D284000 |
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE |
(SI, NO, N/A) |
01D285000 |
EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON
DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS
(ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 4 DE |
(SI, NO, N/A) |
01D286000 |
EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR
DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
APLICACION DE
ESTIMULOS FISCALES |
|
|
|
|
01D287000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE |
(SI, NO, N/A) |
01D288000 |
APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
|
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL
SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) |
|
|
|
|
01D289000 |
ESTUVO
OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
ESTE
ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES
PARTE
I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCINAR |
|
|
|
|
|
|
1.- ESTADO
DE SITUACION FINANCIERA POR
LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN
PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO
CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
EFECTIVO E
INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
01010000000000 |
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS |
|
|
01010001000000 |
VALORES DE INMEDIATA REALIZACION |
|
|
01010002000000 |
INVERSIONES EN RENTA FIJA |
|
|
01010003000000 |
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
01010004000000 |
TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS
POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
01010005000000 |
CLIENTES |
|
|
01010006000000 |
DOCUMENTOS POR COBRAR |
|
|
01010007000000 |
PARTES RELACIONADAS |
|
|
01010008000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR |
|
|
01010009000000 |
IMPUESTO SOBRE |
|
|
01010010000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR RECUPERAR |
|
|
01010011000000 |
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR RECUPERAR |
|
|
01010012000000 |
OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR |
|
|
01010013000000 |
DEUDORES DIVERSOS |
|
|
01010014000000 |
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
01010015000000 |
OTRAS CUENTAS POR COBRAR |
|
|
01010016000000 |
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
01010017000000 |
PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
01010018000000 |
PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
01010019000000 |
MATERIAS
PRIMAS Y MATERIALES |
|
|
01010020000000 |
ESTIMACION
DE OBSOLESCENCIA |
|
|
01010021000000 |
PERDIDA
POR DETERIORO |
|
|
01010022000000 |
OTROS |
|
|
01010023000000 |
TOTAL
DE INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
01010024000000 |
RENTAS
PAGADAS POR ANTICIPADO |
|
|
01010025000000 |
ANTICIPO
A PROVEEDORES |
|
|
01010026000000 |
OTROS
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
01010027000000 |
PERDIDA
POR DETERIORO DE PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
01010028000000 |
TOTAL
DE PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
01010029000000 |
OTROS
ACTIVOS CIRCULANTES |
|
|
|
|
|
|
01010030000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO NO PAGADO |
|
|
|
|
|
|
01010031000000 |
TOTAL
DEL ACTIVO CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO NO CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
01010032000000 |
CUENTAS
POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES RELACIONADAS |
|
|
01010033000000 |
CUENTAS
POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
01010034000000 |
TOTAL
DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
01010035000000 |
ANTICIPO
A PROVEEDORES |
|
|
01010036000000 |
OTROS
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
01010037000000 |
TOTAL
DE PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
01010038000000 |
(INVERSIONES
PERMANENTES) |
|
|
01010039000000 |
TOTAL
DE INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
01010040000000 |
TERRENOS |
|
|
01010041000000 |
EDIFICIOS |
|
|
01010042000000 |
MAQUINARIA |
|
|
01010043000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE |
|
|
01010044000000 |
MOBILIARIO
Y EQUIPO |
|
|
01010045000000 |
EQUIPO
DE COMPUTO |
|
|
01010046000000 |
OTROS
ACTIVOS FIJOS |
|
|
01010047000000 |
TOTAL
DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES ACUMULADAS |
|
|
|
|
|
|
01010048000000 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EDIFICIOS |
|
|
01010049000000 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE MAQUINARIA |
|
|
01010050000000 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
01010051000000 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
01010052000000 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
01010053000000 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
01010054000000 |
TOTAL
DE DEPRECIACION ACUMULADA |
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO |
|
|
|
|
|
|
01010055000000 |
PERDIDA
POR DETERIORO ACUMULADO DE EDIFICIOS |
|
|
01010056000000 |
PERDIDA
POR DETERIORO ACUMULADO DE MAQUINARIA |
|
|
01010057000000 |
PERDIDA
POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
01010058000000 |
PERDIDA
POR DETERIORO ACUMULADO DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
01010059000000 |
PERDIDA
POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
01010060000000 |
PERDIDA
POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
01010061000000 |
TOTAL
DE PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO |
|
|
|
|
|
|
01010062000000 |
TOTAL
DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
01010063000000 |
GASTOS
PREOPERATIVOS |
|
|
01010064000000 |
INVESTIGACION
DE MERCADO |
|
|
01010065000000 |
PATENTES
Y MARCAS |
|
|
01010066000000 |
AMORTIZACIONES |
|
|
01010067000000 |
PERDIDA
POR DETERIORO |
|
|
01010068000000 |
OTROS
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
01010069000000 |
TOTAL
DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
01010070000000 |
CREDITO
MERCANTIL |
|
|
01010071000000 |
PERDIDA
POR DETERIORO |
|
|
01010072000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
01010073000000 |
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
01010074000000 |
INSTRUMENTOS
FINANCIEROS A LARGO PLAZO |
|
|
01010075000000 |
OTROS
ACTIVOS |
|
|
01010076000000 |
TOTAL
DE OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
01010077000000 |
TOTAL
DEL ACTIVO NO CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
01010078000000 |
TOTAL
DEL ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO A
CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
DOCUMENTOS
POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
01010079000000 |
NACIONALES |
|
|
01010080000000 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
01010081000000 |
TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
INSTRUMENTOS
FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
01010082000000 |
INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
01010083000000 |
OTROS |
|
|
01010084000000 |
TOTAL DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
ACREEDORES
DIVERSOS |
|
|
|
|
|
|
01010085000000 |
NACIONALES |
|
|
01010086000000 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
01010087000000 |
TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS |
|
|
|
|
|
|
|
PROVEEDORES |
|
|
|
|
|
|
01010088000000 |
NACIONALES |
|
|
01010089000000 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
01010090000000 |
TOTAL DE PROVEEDORES |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR |
|
|
01010091000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
01010092000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
01010093000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
01010094000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
01010095000000 |
IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
01010096000000 |
IMPUESTO
SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
01010097000000 |
IMPUESTOS
LOCALES |
|
|
01010098000000 |
CUOTAS
PATRONALES SEGURO SOCIAL |
|
|
01010099000000 |
CUOTAS
OBRERAS SEGURO SOCIAL |
|
|
01010100000000 |
APORTACIONES
AL INFONAVIT |
|
|
01010101000000 |
APORTACIONES
AL SAR |
|
|
01010102000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
01010103000000 |
OTROS
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
|
|
01010104000000 |
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS
PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
01010105000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO |
|
|
01010106000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES |
|
|
01010107000000 |
ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES |
|
|
01010108000000 |
ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS |
|
|
01010109000000 |
PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
|
|
01010110000000 |
PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
|
|
01010111000000 |
INGRESOS POR REALIZAR |
|
|
01010112000000 |
OTROS NACIONALES |
|
|
01010113000000 |
OTROS DEL EXTRANJERO |
|
|
01010114000000 |
TOTAL DE OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
01010115000000 |
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
01010116000000 |
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO A
LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
DEUDAS A
LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
01010117000000 |
DOCUMENTOS
POR PAGAR NACIONALES |
|
|
01010118000000 |
DOCUMENTOS
POR PAGAR CON EL EXTRANJERO |
|
|
01010119000000 |
PARTES
RELACIONADAS |
|
|
01010120000000 |
INSTRUMENTOS
FINANCIEROS A LARGO PLAZO |
|
|
01010121000000 |
TOTAL
DE DEUDAS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
01010122000000 |
BENEFICIO
A EMPLEADOS |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
01010123000000 |
RENTAS
COBRADAS POR ANTICIPADO |
|
|
01010124000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
01010125000000 |
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
01010126000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
01010127000000 |
TOTAL
DE OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
01010128000000 |
TOTAL
DE PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
01010129000000 |
TOTAL
DEL PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL
CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
01010130000000 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES |
|
|
01010131000000 |
CAPITAL
SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION |
|
|
01010132000000 |
APORTACIONES
PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
01010133000000 |
PRIMA
EN SUSCRIPCION DE ACCIONES |
|
|
01010134000000 |
RESERVA
LEGAL |
|
|
01010135000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
01010136000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
01010137000000 |
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
01010138000000 |
PERDIDAS
ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
01010139000000 |
OTROS
RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN EFECTO FISCAL |
|
|
01010140000000 |
OTROS
RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON EFECTO FISCAL |
|
|
01010141000000 |
OTROS
RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN EFECTO FISCAL |
|
|
01010142000000 |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON EFECTO FISCAL |
|
|
01010143000000 |
EXCESO EN |
|
|
01010144000000 |
INSUFICIENCIA EN |
|
|
01010145000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
01010146000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS |
|
|
01010147000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS |
|
|
|
|
|
|
01010148000000 |
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
01010149000000 |
TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO
FINANCIERO |
|
|
PARTE II
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DEL ACTIVO (AÑO ACTUAL) |
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DEL ACTIVO (AÑO ANTERIOR) |
VARIACION EN PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR |
PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
EXPLICAR VARIACION |
ESTE ANEXO
CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
||
|
|
|
|
|
|
2.- ESTADO
DE RESULTADO INTEGRAL POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
TOTAL 2017 |
PARTES RELACIONADAS 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN
PESOS) |
|
|
|
NOTA: |
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES
NECESARIO CAPTURAR PRIMERO |
|||
|
|
|
|
|
01020000000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01020001000000 |
COSTO DE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
01020002000000 |
PERDIDA BRUTA |
|
|
|
01020003000000 |
UTILIDAD BRUTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
01020004000000 |
GASTOS
GENERALES |
|
|
01020005000000 |
GASTOS
DE ADMINISTRACION |
|
|
01020006000000 |
GASTOS
DE VENTA |
|
|
01020007000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
01020008000000 |
PERDIDA
DE OPERACION |
|
|
01020009000000 |
UTILIDAD
DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
MAS
(MENOS): |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS INGRESOS (GASTOS) |
|
|
|
|
|
|
01020010000000 |
REVERSION
DEL DETERIORO DEL CREDITO MERCANTIL |
|
|
01020011000000 |
REVERSION
DEL DETERIORO DE LOS DEMAS ACTIVOS DE LARGA DURACION |
|
|
01020012000000 |
OPERACIONES
DISCONTINUADAS FAVORABLES |
|
|
01020013000000 |
OPERACIONES
DISCONTINUADAS DESFAVORABLES |
|
|
01020014000000 |
TOTAL
OTROS INGRESOS (GASTOS), NETO |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO INTEGRAL DE
FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
01020015000000 |
INTERESES
A FAVOR |
|
|
01020016000000 |
INTERESES
A CARGO |
|
|
01020017000000 |
UTILIDAD
CAMBIARIA |
|
|
01020018000000 |
PERDIDA
CAMBIARIA |
|
|
01020019000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
01020020000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
01020021000000 |
CAMBIOS
EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR |
|
|
01020022000000 |
CAMBIOS
EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR |
|
|
01020023000000 |
OTROS
CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR |
|
|
01020024000000 |
OTROS
CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO |
|
|
01020025000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
MAS
(MENOS): |
|
|
|
|
|
|
|
PARTICIPACION EN |
|
|
|
|
|
|
01020026000000 |
PERDIDA
NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,
ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS. |
|
|
01020027000000 |
UTILIDAD
NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,
ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS. |
|
|
|
|
|
|
01020028000000 |
PERDIDA
ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
01020029000000 |
UTILIDAD
ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
01020030000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
01020031000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
01020032000000 |
OTRAS
PROVISIONES |
|
|
01020033000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
MAS
(MENOS): |
|
|
|
|
|
|
01020034000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
01020035000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
|
|
|
|
|
MAS
(MENOS): |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS RESULTADOS INTEGRALES |
|
|
|
|
|
|
01020036000000 |
RESULTADO
POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS FAVORABLES |
|
|
01020037000000 |
RESULTADO
POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS DESFAVORABLES |
|
|
01020038000000 |
RESULTADO
NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE |
|
|
01020039000000 |
RESULTADO
NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE |
|
|
01020040000000 |
VALUACION
DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE |
|
|
01020041000000 |
VALUACION
DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE |
|
|
01020042000000 |
PARTICIPACION
DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES |
|
|
01020043000000 |
PARTICIPACION
DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES |
|
|
01020044000000 |
IMPUESTOS
A |
|
|
01020045000000 |
PTU
DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES |
|
|
01020046000000 |
OTROS |
|
|
01020047000000 |
SUMA
DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES |
|
|
|
|
|
|
01020048000000 |
RESULTADO
INTEGRAL DEUDOR |
|
|
01020049000000 |
RESULTADO
INTEGRAL ACREEDOR |
|
|
|
|
|
|
01020050000000 |
UTILIDAD
BASICA POR ACCION ORDINARIA |
|
|
|
|
|
|
|
LAS
NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
PARTES
NO RELACIONADAS 2017 |
TOTAL
2016 |
PARTES RELACIONADAS 2016 |
PARTES
NO RELACIONADAS 2016 |
ESTE ANEXO
CONSTA DE 21 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL
CAPITAL CONTABLE POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
CAPITAL SOCIAL: PROVENIENTE DE
APORTACIONES |
CAPITAL SOCIAL: PROVENIENTE DE
CAPITALIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
01030000000000 |
(SALDOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015) |
|
|
|
|
|
|
01030001000000 |
AJUSTE
POR APLICACIÓN RETROSPECTIVA POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES |
|
|
01030002000000 |
SALDOS
AL 1º. DE ENERO DE 2016 AJUSTADOS |
|
|
01030003000000 |
(APLICACION
DE |
|
|
01030004000000 |
AUMENTO
O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL |
|
|
01030005000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
01030006000000 |
(UTILIDAD
NETA DE 2016) |
|
|
01030007000000 |
(PERDIDA
NETA DE 2016) |
|
|
01030008000000 |
RESULTADO
POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
01030009000000 |
RECOMPRA
DE ACCIONES |
|
|
01030010000000 |
EFECTO
DE VALUACION DE EJERCICIO DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
01030011000000 |
EFECTO
DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE OPERACIONES EXTRANJERAS |
|
|
01030012000000 |
RESULTADO
POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS FAVORABLES |
|
|
01030013000000 |
RESULTADO
POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS DESFAVORABLES |
|
|
01030014000000 |
RESULTADO
NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE |
|
|
01030015000000 |
RESULTADO
NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE |
|
|
01030016000000 |
VALUACION
DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE |
|
|
01030017000000 |
VALUACION
DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE |
|
|
01030018000000 |
PARTICIPACION
DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES |
|
|
01030019000000 |
PARTICIPACION
DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES |
|
|
01030020000000 |
IMPUESTOS
A |
|
|
01030021000000 |
PTU
DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES |
|
|
01030022000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
01030023000000 |
(SALDOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016) |
|
|
|
|
|
|
01030024000000 |
AJUSTE
POR APLICACION RETROSPECTIVA POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES |
|
|
01030025000000 |
SALDOS
AL 1 DE ENERO DE 2017 AJUSTADOS |
|
|
01030026000000 |
(APLICACION
DE |
|
|
01030027000000 |
AUMENTO
O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL |
|
|
01030028000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
01030029000000 |
(UTILIDAD
NETA DE 2017) |
|
|
01030030000000 |
(PERDIDA
NETA DE 2017) |
|
|
01030031000000 |
RESULTADO
POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
01030032000000 |
RECOMPRA
DE ACCIONES |
|
|
01030033000000 |
EFECTO
DE VALUACION DEL EJERCICIO DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
01030034000000 |
EFECTO
DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE OPERACIONES EXTRANJERAS |
|
|
01030035000000 |
RESULTADO
POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS FAVORABLES |
|
|
01030036000000 |
RESULTADO
POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS DESFAVORABLES |
|
|
01030037000000 |
RESULTADO
NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE |
|
|
01030038000000 |
RESULTADO
NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE |
|
|
01030039000000 |
VALUACION
DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE |
|
|
01030040000000 |
VALUACION
DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE |
|
|
01030041000000 |
PARTICIPACION
DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES |
|
|
01030042000000 |
PARTICIPACION
DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES |
|
|
01030043000000 |
IMPUESTOS
A |
|
|
01030044000000 |
PTU
DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES |
|
|
01030045000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
01030046000000 |
(SALDOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017) |
|
|
|
|
|
|
|
LAS
NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL |
PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES |
RESERVA LEGAL |
UTILIDAD NETA |
PERDIDA NETA |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
UTILIDADES RETENIDAS DE
EJERCICIOS ANTERIORES |
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN EFECTO FISCAL |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON EFECTO FISCAL |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR)
SIN EFECTO FISCAL |
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
(ACREEDOR) CON EFECTO FISCAL |
EXCESO EN |
INSUFICIENCIA EN |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS
NO MONETARIOS |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL
ACREEDORAS |
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR |
|
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS |
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
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|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
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|
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|
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|
|
CONFORME AL METODO INDIRECTO |
|
|
|
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|
ACTIVIDADES DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
01040000000000 |
UTILIDAD
ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
01040001000000 |
PERDIDA
ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
01040002000000 |
DEPRECIACIONES
Y AMORTIZACIONES |
|
|
01040003000000 |
PERDIDA
POR DETERIORO DE ACTIVOS |
|
|
01040004000000 |
UTILIDAD
POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO |
|
|
01040005000000 |
INTERESES
A FAVOR |
|
|
01040006000000 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
01040007000000 |
OTRAS
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
01040008000000 |
SUMA
DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
|
PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
01040009000000 |
INTERESES
A CARGO |
|
|
01040010000000 |
OTRAS
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
01040011000000 |
SUMA
DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
MAS
(MENOS): |
|
|
|
|
|
|
01040012000000 |
INCREMENTO
EN CUENTAS POR COBRAR Y OTROS |
|
|
01040013000000 |
DISMINUCION
EN INVENTARIOS |
|
|
01040014000000 |
DISMINUCION
EN PROVEEDORES |
|
|
01040015000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PAGADO |
|
|
01040016000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO |
|
|
01040017000000 |
OTRAS
PARTIDAS |
|
|
|
|
|
|
01040018000000 |
FLUJOS
NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
01040019000000 |
NEGOCIO
ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O COMERCIAL) |
|
|
01040020000000 |
INTERESES
COBRADOS |
|
|
01040021000000 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
01040022000000 |
ADQUISICION
DE ACTIVO FIJO Y TERRENO |
|
|
01040023000000 |
COBROS
POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO |
|
|
01040024000000 |
ADQUISICION
DE ACCIONES |
|
|
01040025000000 |
ADQUISION
DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
01040026000000 |
ADQUISICION
DE OTROS ACTIVOS |
|
|
01040027000000 |
OTRAS
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
01040028000000 |
FLUJOS
NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
01040029000000 |
EFECTIVO
EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO) |
|
|
01040030000000 |
EFECTIVO
A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
01040031000000 |
ENTRADA
DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL |
|
|
01040032000000 |
ENTRADA
DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
01040033000000 |
OBTENCION
DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
01040034000000 |
OBTENCION
DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
01040035000000 |
PAGO
DE PASIVOS |
|
|
01040036000000 |
PAGO
DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
01040037000000 |
PAGO
DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
01040038000000 |
PAGO
DE PASIVOS DERIVADOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO |
|
|
01040039000000 |
INTERESES
PAGADOS |
|
|
01040040000000 |
PAGO
DE DIVIDENDOS |
|
|
01040041000000 |
EMISION
DE DEUDA |
|
|
01040042000000 |
OTRAS
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
01040043000000 |
FLUJOS
NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
01040044000000 |
INCREMENTO
NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
01040045000000 |
EFECTOS
POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE
EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A |
|
|
01040046000000 |
EFECTOS
POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACIÓN ASOCIADO CON LOS SALDOS Y
FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN |
|
|
01040047000000 |
OTROS
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO |
|
|
01040048000000 |
TOTAL
DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO |
|
|
01040049000000 |
EFECTIVO
AL PRINCIPIO DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
01040050000000 |
EFECTIVO
AL FINAL DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
|
CONFORME AL METODO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
01040051000000 |
COBRO
A CLIENTES |
|
|
01040052000000 |
PAGOS
A PROVEEDORES |
|
|
01040053000000 |
PAGO
A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS |
|
|
01040054000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PAGADO |
|
|
01040055000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO |
|
|
01040056000000 |
OTRAS
ACTIVIDADES DE OPERACION |
|
|
01040057000000 |
FLUJOS
NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
01040058000000 |
NEGOCIO
ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O COMERCIAL) |
|
|
01040059000000 |
INTERESES
COBRADOS |
|
|
01040060000000 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
01040061000000 |
ADQUISICION
DE ACTIVO FIJO Y TERRENO |
|
|
01040062000000 |
COBROS
POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO |
|
|
01040063000000 |
ADQUISICION
DE ACCIONES |
|
|
01040064000000 |
ADQUISICION
DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
01040065000000 |
ADQUISICION
DE OTROS ACTIVOS |
|
|
01040066000000 |
OTRAS
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
01040067000000 |
FLUJOS
NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
01040068000000 |
EFECTIVO
EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO). |
|
|
01040069000000 |
EFECTIVO
A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
01040070000000 |
ENTRADA
DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL |
|
|
01040071000000 |
ENTRADA
DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
01040072000000 |
OBTENCION
DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
01040073000000 |
OBTENCION
DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
01040074000000 |
PAGO
DE PASIVOS |
|
|
01040075000000 |
PAGO
DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
01040076000000 |
PAGO
DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
01040077000000 |
PAGO
DE PASIVOS DERIVADOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO |
|
|
01040078000000 |
INTERESES
PAGADOS |
|
|
01040079000000 |
PAGO
DE DIVIDENDOS |
|
|
01040080000000 |
EMISION
DE DEUDA |
|
|
01040081000000 |
OTRAS
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
01040082000000 |
FLUJOS
NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
01040083000000 |
INCREMENTO
NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
01040084000000 |
EFECTOS
POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE
EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A |
|
|
01040085000000 |
EFECTOS
POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y
FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN |
|
|
01040086000000 |
OTROS
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO |
|
|
01040087000000 |
TOTAL
DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
01040088000000 |
EFECTIVO
AL PRINCIPIO DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
01040089000000 |
EFECTIVO
AL FINAL DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
|
LAS
NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
CONCEPTO |
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
5.- INTEGRACION ANALITICA DE
VENTAS O INGRESOS NETOS POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
01050000000000 |
VENTAS
TOTALES A NACIONALES DE INVENTARIOS PRODUCIDOS |
|
|
01050001000000 |
VENTAS
TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS PRODUCIDOS |
|
|
01050002000000 |
TOTAL
DE VENTAS DE INVENTARIOS PRODUCIDOS |
|
|
|
|
|
|
01050003000000 |
VENTAS
TOTALES A NACIONALES DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION |
|
|
01050004000000 |
VENTAS
TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION |
|
|
01050005000000 |
TOTAL
DE VENTAS DE INVENTARIOS PARA SU DISTRIBUCION |
|
|
|
|
|
|
01050006000000 |
DEVOLUCIONES,
REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES |
|
|
01050007000000 |
DEVOLUCIONES,
REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
01050008000000 |
VENTAS
NETAS |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS
NETOS POR: |
|
|
|
|
|
|
01050009000000 |
SERVICIOS
EN GENERAL |
|
|
01050010000000 |
MAQUILA |
|
|
01050011000000 |
SERVICIOS
ADMINISTRATIVOS |
|
|
01050012000000 |
SEGUROS
Y REASEGUROS |
|
|
01050013000000 |
COMISIONES |
|
|
01050014000000 |
REGALIAS |
|
|
01050015000000 |
ASISTENCIA
TECNICA |
|
|
01050016000000 |
ARRENDAMIENTO |
|
|
01050017000000 |
GANANCIA
EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
01050018000000 |
GANANCIA
EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
01050019000000 |
GANANCIA
EN VENTA DE TERRENOS |
|
|
01050020000000 |
RECUPERACION
DE CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
01050021000000 |
RECUPERACION
POR SEGUROS |
|
|
01050022000000 |
DIVIDENDOS
PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
01050023000000 |
DIVIDENDOS
PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
01050024000000 |
OTROS |
|
|
01050025000000 |
TOTAL
DE INGRESOS NETOS |
|
|
|
|
|
|
01050026000000 |
TOTAL
DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
|
|
|
|
|
|
01050027000000 |
AJUSTE
POR ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
01050028000000 |
TOTAL
DE VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADOS |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL) |
PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR) |
VARIACION EN PESOS RESPECTO AL
AÑO ANTERIOR |
PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
EXPLICAR VARIACION |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
TOTAL ACUMULABLES PARA ISR 2017 |
TOTAL NO ACUMULABLES PARA ISR 2017 |
TOTAL ACUMULABLES PARA ISR 2016 |
TOTAL NO ACUMULABLES PARA ISR 2016 |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
|
|
|
|
|
6.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO
VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE POR
LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE
2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO
ABSORBENTE, SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
01060000000000 |
INVENTARIO
INICIAL DE MATERIA PRIMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01060001000000 |
COMPRAS
DE MATERIA PRIMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01060002000000 |
INVENTARIO
FINAL DE MATERIA PRIMA |
|
|
|
01060003000000 |
MATERIA
PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
01060004000000 |
MANO
DE OBRA DIRECTA |
|
|
|
01060005000000 |
COSTO
PRIMO DE LA PRODUCCION |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
01060006000000 |
MATERIA
PRIMA INDIRECTA |
|
|
01060007000000 |
MANO
DE OBRA INDIRECTA |
|
|
01060008000000 |
GASTOS
DE FABRICACION |
|
|
|
|
|
|
01060009000000 |
COSTO
DE PRODUCCION |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
01060010000000 |
INVENTARIO
INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
01060011000000 |
COMPRAS
DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
01060012000000 |
INVENTARIO
FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
|
|
|
01060013000000 |
COSTO
DE PRODUCCION TERMINADA |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
01060014000000 |
INVENTARIO
INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
01060015000000 |
COMPRAS
DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
01060016000000 |
INVENTARIO
FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
01060017000000 |
EFECTO
UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS |
|
|
01060018000000 |
OTROS
CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
01060019000000 |
COSTO
DE VENTAS CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
01060020000000 |
MAS-MENOS:
EFECTO DE |
|
|
|
|
|
|
01060021000000 |
COSTO
DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
01060022000000 |
COMPRAS
DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES |
|
|
01060023000000 |
MANO
DE OBRA NO DEDUCIBLE |
|
|
01060024000000 |
GASTOS
DE FABRICACION NO DEDUCIBLES |
|
|
01060025000000 |
DEPRECIACION
CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION |
|
|
01060026000000 |
OTROS
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
01060027000000 |
DEPRECIACION
FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS CON |
|
|
01060028000000 |
OTROS
CONCEPTOS DEDUCIBLES |
|
|
|
|
|
|
01060029000000 |
COSTO
DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONFORME A UN SISTEMA DISTINTO AL
ANTERIOR |
|
|
|
|
|
|
01060030000000 |
GASTOS
DE FABRICACION |
|
|
01060031000000 |
OTROS
CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS |
|
|
01060032000000 |
COSTO
DE VENTAS CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
01060033000000 |
MAS-MENOS:
EFECTO DE |
|
|
|
|
|
|
01060034000000 |
COSTO
DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
01060035000000 |
CONCEPTOS
NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR DEPRECIACION |
|
|
01060036000000 |
DEPRECIACION
CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
01060037000000 |
DEPRECIACION
FISCAL |
|
|
01060038000000 |
OTROS
CONCEPTOS DEDUCIBLES |
|
|
|
|
|
|
01060039000000 |
COSTO
DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 36 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN OCHO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS
SUBCUENTAS DE GASTOS POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
GASTOS DE FABRICACION 2017 |
GASTOS DE FABRICACION 2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
01070000000000 |
SUELDOS
Y SALARIOS |
|
|
01070001000000 |
COMPENSACIONES |
|
|
01070002000000 |
HORAS
EXTRAS |
|
|
01070003000000 |
VACACIONES |
|
|
01070004000000 |
PRIMA
VACACIONAL |
|
|
01070005000000 |
GRATIFICACIONES |
|
|
01070006000000 |
INDEMNIZACIONES |
|
|
01070007000000 |
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA |
|
|
01070008000000 |
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
01070009000000 |
OTRAS
REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
01070010000000 |
TOTAL
DE REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
PRESTACIONES AL PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
01070011000000 |
PRESTACIONES
DE RETIRO |
|
|
01070012000000 |
ESTIMULOS
AL PERSONAL |
|
|
01070013000000 |
PREVISION
SOCIAL |
|
|
01070014000000 |
APORTACIONES
PARA PLAN DE JUBILACION |
|
|
01070015000000 |
OTRAS
PRESTACIONES |
|
|
|
|
|
|
01070016000000 |
TOTAL
DE PRESTACIONES AL PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE
SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
01070017000000 |
CUOTAS
AL I.M.S.S. |
|
|
01070018000000 |
APORTACIONES
AL INFONAVIT |
|
|
01070019000000 |
IMPUESTO
SOBRE NOMINAS |
|
|
01070020000000 |
SEGURO
DE RETIRO |
|
|
01070021000000 |
OTROS
IMPUESTOS Y APORTACIONES |
|
|
|
|
|
|
01070022000000 |
TOTAL
DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
HONORARIOS |
|
|
|
|
|
|
01070023000000 |
A
PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
01070024000000 |
A
PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
01070025000000 |
A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
01070026000000 |
SUBTOTAL |
|
|
01070027000000 |
AL
CONSEJO DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
01070028000000 |
TOTAL
DE HONORARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
ARRENDAMIENTOS |
|
|
|
|
|
|
01070029000000 |
A
PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
01070030000000 |
A
PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
01070031000000 |
A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
01070032000000 |
TOTAL
DE ARRENDAMIENTOS |
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
01070033000000 |
(DEPRECIACIONES) |
|
|
|
|
|
|
01070034000000 |
TOTAL
DE DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
01070035000000 |
(AMORTIZACIONES) |
|
|
|
|
|
|
01070036000000 |
TOTAL
DE AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
01070037000000 |
COMBUSTIBLES
Y LUBRICANTES |
|
|
01070038000000 |
CORREOS |
|
|
01070039000000 |
INTERNET |
|
|
01070040000000 |
VIATICOS
Y GASTOS DE VIAJE |
|
|
01070041000000 |
GASTOS
DE REPRESENTACION |
|
|
01070042000000 |
TELEFONO |
|
|
01070043000000 |
AGUA |
|
|
01070044000000 |
ELECTRICIDAD |
|
|
01070045000000 |
VIGILANCIA
Y LIMPIEZA |
|
|
01070046000000 |
MATERIALES
DE OFICINA |
|
|
01070047000000 |
GASTOS
LEGALES |
|
|
01070048000000 |
MANTENIMIENTO
Y CONSERVACION |
|
|
01070049000000 |
SEGUROS
Y FIANZAS |
|
|
01070050000000 |
GASTOS
NO DEDUCIBLES |
|
|
01070051000000 |
OTROS
IMPUESTOS Y DERECHOS |
|
|
01070052000000 |
RECARGOS
FISCALES |
|
|
01070053000000 |
CUOTAS
Y SUSCRIPCIONES |
|
|
01070054000000 |
PROPAGANDA
Y PUBLICIDAD |
|
|
01070055000000 |
FOTOCOPIADO |
|
|
01070056000000 |
DONATIVOS |
|
|
01070057000000 |
ASISTENCIA
TECNICA |
|
|
01070058000000 |
FLETES |
|
|
01070059000000 |
IMPUESTO
DE IMPORTACION |
|
|
01070060000000 |
IMPUESTO
DE EXPORTACION |
|
|
01070061000000 |
REGALIAS
SIN RETENCION |
|
|
01070062000000 |
REGALIAS
SUJETAS AL 5% |
|
|
01070063000000 |
REGALIAS
SUJETAS AL 10% |
|
|
01070064000000 |
REGALIAS
SUJETAS AL 25% |
|
|
01070065000000 |
REGALIAS
SUJETAS AL 35% |
|
|
01070066000000 |
COMISIONES
SOBRE VENTAS |
|
|
01070067000000 |
PATENTES
Y MARCAS |
|
|
01070068000000 |
MATERIAS
PRIMAS DE PRODUCCION |
|
|
01070069000000 |
MATERIALES
AUXILIARES DE PRODUCCION |
|
|
01070070000000 |
COMISIONES
BANCARIAS |
|
|
01070071000000 |
PERDIDA
EN VENTA DE TERRENOS |
|
|
01070072000000 |
PERDIDA
EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES |
|
|
01070073000000 |
PERDIDA
EN VENTA DE MAQUINARIA |
|
|
01070074000000 |
PERDIDA
EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
01070075000000 |
PERDIDA
EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
01070076000000 |
PERDIDA
EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
01070077000000 |
PERDIDA
EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
01070078000000 |
PERDIDA
POR DETERIORO DE ACTIVOS |
|
|
01070079000000 |
USO
O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS
RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O
ACCIONADO POR HIDROGENO |
|
|
01070080000000 |
OTROS |
|
|
01070081000000 |
TOTAL
DE OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
01070082000000 |
TOTAL
DE GASTOS |
|
|
|
|
|
|
01070083000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION |
|
|
|
|
|
|
01070084000000 |
TOTAL
DE GASTOS ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
GASTOS DE FABRICACION: PORCENTAJE
EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL) |
GASTOS DE FABRICACION: PORCENTAJE
EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR) |
GASTOS DE FABRICACION: VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
GASTOS DE FABRICACION: PORCENTAJE
DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
GASTOS DE FABRICACION: EXPLICAR VARIACION |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
GASTOS DE VENTA 2017 |
GASTOS DE VENTA 2016 |
GASTOS DE VENTA : PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL) |
GASTOS DE VENTA : PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR) |
GASTOS DE VENTA : VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
GASTOS DE VENTA : PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
GASTOS DE VENTA : EXPLICAR VARIACION |
GASTOS DE ADMINISTRACION 2017 |
GASTOS DE ADMINISTRACION 2016 |
GASTOS DE ADMINISTRACION: PORCENTAJE
EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL) |
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
GASTOS DE ADMINISTRACION: PORCENTAJE
EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR) |
GASTOS DE ADMINISTRACION: VARIACION
EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
GASTOS DE ADMINISTRACION: PORCENTAJE
DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
GASTOS DE ADMINISTRACION: EXPLICAR
VARIACION |
GASTOS GENERALES 2017 |
PARTE VI
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
GASTOS GENERALES 2016 |
GASTOS GENERALES: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ACTUAL) |
GASTOS GENERALES: PORCENTAJE EN RELACION CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (AÑO ANTERIOR) |
GASTOS GENERALES: VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
GASTOS GENERALES: PORCENTAJE DE VARIACION EN PESOS RESPECTO AL AÑO ANTERIOR |
PARTE VII
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
GASTOS GENERALES: EXPLICAR VARIACION
|
TOTAL 2017 |
TOTAL 2016 |
TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR 2017 |
TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR 2016 |
PARTE VIII
DATOS A PROPORCIONAR |
|
TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR 2017 |
TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR 2016 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
8.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS
SUBCUENTAS DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
|
NACIONALES |
|
|
|
|
|
|
01080000000000 |
BANCARIOS |
|
|
01080001000000 |
PERSONAS
FISICAS |
|
|
01080002000000 |
PERSONAS
MORALES |
|
|
|
|
|
|
|
EXTRANJEROS |
|
|
|
|
|
|
01080003000000 |
BANCARIOS |
|
|
01080004000000 |
PERSONAS
FISICAS |
|
|
01080005000000 |
PERSONAS
MORALES |
|
|
01080006000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION |
|
|
01080007000000 |
TOTAL
DE INTERESES A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES A CARGO |
|
|
|
|
|
|
|
NACIONALES |
|
|
|
|
|
|
01080008000000 |
BANCARIOS |
|
|
01080009000000 |
PERSONAS
FISICAS |
|
|
01080010000000 |
PERSONAS
MORALES |
|
|
|
|
|
|
|
EXTRANJEROS |
|
|
|
|
|
|
01080011000000 |
BANCARIOS |
|
|
01080012000000 |
PERSONAS
FISICAS |
|
|
01080013000000 |
PERSONAS
MORALES |
|
|
01080014000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION |
|
|
01080015000000 |
TOTAL
DE INTERESES A CARGO |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO CAMBIARIO |
|
|
|
|
|
|
01080016000000 |
PERDIDA
CAMBIARIA |
|
|
01080017000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION |
|
|
01080018000000 |
UTILIDAD
CAMBIARIA |
|
|
01080019000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION |
|
|
01080020000000 |
TOTAL
DE RESULTADO CAMBIARIO |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR POSICION MONETARIA |
|
|
|
|
|
|
01080021000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
01080022000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION |
|
|
01080023000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
01080024000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION |
|
|
01080025000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA |
|
|
|
|
|
|
|
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
01080026000000 |
CAMBIOS
EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR |
|
|
01080027000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION |
|
|
01080028000000 |
CAMBIOS
EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR |
|
|
01080029000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION |
|
|
01080030000000 |
TOTAL
DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
01080031000000 |
OTROS
A FAVOR |
|
|
01080032000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION |
|
|
01080033000000 |
OTROS
A CARGO |
|
|
01080034000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION |
|
|
01080035000000 |
TOTAL
DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS |
|
|
01080036000000 |
TOTAL
DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR
2017 |
ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR
2016 |
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR
2017 |
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL
ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA
ISR 2016 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A
CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
BASE
GRAVABLE |
TASA,
TARIFA O CUOTA |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01090000000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
01090001000000 |
OTRAS
REDUCCIONES DEL I.S.R. |
|
|
01090002000000 |
I.S.R.
CAUSADO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
01090003000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
01090004000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE
INVERSION EN |
|
|
01090005000000 |
ESTIMULO
POR PROYECTOS DE INVERSION EN |
|
|
01090006000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE
INVERSION EN LAS ARTES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
01090007000000 |
ESTIMULO
A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES |
|
|
01090008000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2017 |
|
|
01090009000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2016 |
|
|
01090010000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2015 |
|
|
01090011000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2014 |
|
|
01090012000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO" |
|
|
01090013000000 |
ESTIMULO
POR |
|
|
01090014000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR POR |
|
|
01090015000000 |
INGRESOS
OBTENIDOS POR APOYOS GUBERNAMENTALES |
|
|
01090016000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO POR |
|
|
01090017000000 |
MONTO
DEL ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y SUS MEZCLAS |
|
|
01090018000000 |
OTROS
ESTIMULOS |
|
|
01090019000000 |
TOTAL
DE ESTIMULOS |
|
|
|
|
|
|
01090020000000 |
PAGOS
PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION |
|
|
|
|
|
|
01090021000000 |
I.S.R.
RETENIDO AL CONTRIBUYENTE |
|
|
01090022000000 |
I.S.R.
ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
|
01090023000000 |
I.S.R.
ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS |
|
|
|
|
|
|
01090024000000 |
OTRAS
CANTIDADES A CARGO |
|
|
01090025000000 |
OTRAS
CANTIDADES A FAVOR |
|
|
01090026000000 |
DIFERENCIA
A CARGO |
|
|
01090027000000 |
DIFERENCIA
A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
01090028000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
01090029000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01090030000000 |
DIFERENCIA
A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
01090031000000 |
I.S.R.
PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U. |
|
|
01090032000000 |
SALDO
A FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
|
|
01090033000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
01090034000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
01090035000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
PERSONA FISICA |
|
|
01090036000000 |
OTROS
INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
01090037000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
01090038000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
|
|
|
|
01090039000000 |
SUMA
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS |
|
|
|
|
|
|
01090040000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) |
|
|
|
|
|
|
01090041000000 |
TOTAL
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES |
|
|
|
|
|
|
01090042000000 |
SUMA
DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
01090043000000 |
SUMA
DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
01090044000000 |
SUMA
DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO |
|
|
01090045000000 |
SUMA
DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA |
|
|
01090046000000 |
SUMA
DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
01090047000000 |
ACREDITAMIENTO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
01090048000000 |
INCREMENTO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
01090049000000 |
REINTEGRO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
01090050000000 |
IVA
CORRESPONDIENTE A |
|
|
01090051000000 |
MONTO
DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) |
|
|
|
|
|
|
01090052000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
01090053000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
01090054000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
01090055000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
01090056000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
01090057000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
01090058000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
01090059000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
01090060000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
01090061000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
01090062000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A OTRAS TASAS |
|
|
|
|
|
|
01090063000000 |
SUMA
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS |
|
|
|
|
|
|
01090064000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) |
|
|
|
|
|
|
01090065000000 |
TOTAL
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
01090066000000 |
TOTAL
DE LITROS ENAJENADOS DE BEBIDAS SABORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
01090067000000 |
MONTO
TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIAS 1 Y 2 A LA TASA DEL 9% |
|
|
01090068000000 |
MONTO
TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 3 A |
|
|
01090069000000 |
MONTO
TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 4 A |
|
|
01090070000000 |
MONTO
TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 5 |
|
|
|
|
|
|
01090071000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE BOTANAS A |
|
|
01090072000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERIA A |
|
|
01090073000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE CHOCOLATE Y DEMAS PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A |
|
|
01090074000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE FLANES Y PUDINES A |
|
|
01090075000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y HORTALIZAS A |
|
|
01090076000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE CREMAS DE CACAHUATE Y AVELLANAS A |
|
|
01090077000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE DULCES DE LECHE A |
|
|
01090078000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A BASE DE CEREALES A |
|
|
01090079000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS DE HIELO A |
|
|
|
|
|
|
01090080000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO) |
|
|
01090081000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO) |
|
|
01090082000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE GASOLINAS Y GASAVION (CUOTA DE $10.38 POR
LITRO) |
|
|
01090083000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE $12.40
POR LITRO) |
|
|
01090084000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE DIESEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO) |
|
|
01090085000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE COMBUSTOLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO) |
|
|
01090086000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE COQUE DE PETROLEO (CUOTA DE $15.60 POR
TONELADA) |
|
|
01090087000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE COQUE DE CARBON (CUOTA DE $36.57 POR
TONELADA) |
|
|
01090088000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE CARBON MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR
TONELADA) |
|
|
01090089000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE OTROS COMBUSTIBLES FOSILES (CUOTA DE $39.80
POR TONELADA) |
|
|
|
|
|
|
01090090000000 |
SUMA
DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
01090091000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
01090092000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
01090093000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
01090094000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
01090095000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
01090096000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
01090097000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
01090098000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A OTRAS TASAS |
|
|
|
|
|
|
01090099000000 |
SUMA
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS |
|
|
|
|
|
|
01090100000000 |
TOTAL
DE LITROS IMPORTADOS DE BEBIDAS SABORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
01090101000000 |
MONTO
TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIAS 1 Y 2 A LA TASA DEL 9% |
|
|
01090102000000 |
MONTO
TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 3 A |
|
|
01090103000000 |
MONTO
TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 4 A |
|
|
01090104000000 |
MONTO
TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 5 |
|
|
|
|
|
|
01090105000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE BOTANAS A |
|
|
01090106000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERIA A |
|
|
01090107000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE CHOCOLATE Y DEMAS PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A |
|
|
01090108000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE FLANES Y PUDINES A |
|
|
01090109000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y HORTALIZAS A |
|
|
01090110000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE CREMAS DE CACAHUATE Y AVELLANAS A |
|
|
01090111000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE DULCES DE LECHE A |
|
|
01090112000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A BASE DE CEREALES A |
|
|
01090113000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS DE HIELO A |
|
|
|
|
|
|
01090114000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO) |
|
|
01090115000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO) |
|
|
01090116000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE GASOLINAS Y GASAVION (CUOTA DE $10.38 POR
LITRO) |
|
|
01090117000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE $12.40
POR LITRO) |
|
|
01090118000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE DIESEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO) |
|
|
01090119000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE COMBUSTOLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO) |
|
|
01090120000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE COQUE DE PETROLEO (CUOTA DE $15.60 POR TONELADA)
|
|
|
01090121000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE COQUE DE CARBON (CUOTA DE $36.57 POR
TONELADA) |
|
|
01090122000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE CARBON MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR
TONELADA) |
|
|
01090123000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE OTROS COMBUSTIBLES FOSILES (CUOTA DE $39.80
POR TONELADA) |
|
|
|
|
|
|
01090124000000 |
VALOR
DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO) |
|
|
01090125000000 |
VALOR
DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO) |
|
|
01090126000000 |
VALOR
DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS DISTINTOS
A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) |
|
|
01090127000000 |
VALOR
DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS DISTINTOS
A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) |
|
|
01090128000000 |
IMPUESTO
CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS ENAJENADOS |
|
|
01090129000000 |
IMPUESTO
CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS IMPORTADOS |
|
|
|
|
|
|
01090130000000 |
IMPUESTO
CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO
TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE
0.75) |
|
|
01090131000000 |
IMPUESTO
CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO
TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE
0.75) |
|
|
|
|
|
|
01090132000000 |
SUMA
DEL IEPS ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
01090133000000 |
SUMA
DE COMPENSACIONES DE SALDOS A FAVOR DE IEPS |
|
|
01090134000000 |
SUMA
DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO |
|
|
01090135000000 |
SUMA
DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IEPS |
|
|
01090136000000 |
SUMA
DEL IEPS DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
01090137000000 |
BIODIESEL
Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE |
|
|
01090138000000 |
BIODIESEL
Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE |
|
|
|
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
01090139000000 |
IMPUESTO
GENERAL DE IMPORTACION |
|
|
01090140000000 |
IMPUESTO
GENERAL DE EXPORTACION |
|
|
|
|
|
|
01090141000000 |
TOTAL
DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
01090142000000 |
CUOTAS
PATRONALES AL I.M.S.S. |
|
|
01090143000000 |
APORTACIONES
AL INFONAVIT |
|
|
01090144000000 |
APORTACIONES
AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE
PRESTA |
|
|
|
|
|
|
01090145000000 |
EL
INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE |
|
|
01090146000000 |
EL
INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE
|
|
|
01090147000000 |
SERVICIOS
A |
|
|
01090148000000 |
INSTITUTO
FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (IFT) |
|
|
01090149000000 |
OTROS
ESPECIFICAR CONCEPTO |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES
RETENEDOR: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
01090150000000 |
POR
SALARIOS |
|
|
01090151000000 |
HONORARIOS
AL 35% ART 96 L.I.S.R. |
|
|
01090152000000 |
PREMIOS |
|
|
01090153000000 |
HONORARIOS
AL 10% |
|
|
01090154000000 |
ARRENDAMIENTO
AL 10% |
|
|
01090155000000 |
ENAJENACION
DE OTROS BIENES AL 20% |
|
|
01090156000000 |
INTERESES
AL 20% |
|
|
01090157000000 |
INTERESES
Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35% |
|
|
01090158000000 |
COMISIONES |
|
|
01090159000000 |
POR
DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
01090160000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
01090161000000 |
TOTAL
DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
01090162000000 |
SALARIOS
AL 15% |
|
|
01090163000000 |
SALARIOS
AL 30% |
|
|
01090164000000 |
JUBILACIONES,
PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% |
|
|
01090165000000 |
JUBILACIONES,
PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30% |
|
|
01090166000000 |
HONORARIOS
AL 25% |
|
|
01090167000000 |
REGALIAS
AL 5% |
|
|
01090168000000 |
REGALIAS
AL 10% |
|
|
01090169000000 |
REGALIAS
AL 25% |
|
|
01090170000000 |
REGALIAS
AL 35% |
|
|
01090171000000 |
ASISTENCIA
TECNICA |
|
|
01090172000000 |
MEDIACIONES |
|
|
01090173000000 |
ARRENDAMIENTO
DE INMUEBLES |
|
|
01090174000000 |
ARRENDAMIENTO
DE MUEBLES AL 5% |
|
|
01090175000000 |
ARRENDAMIENTO
DE MUEBLES AL 25% |
|
|
01090176000000 |
INTERCAMBIO
DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL |
|
|
01090177000000 |
ARRENDAMIENTO
FINANCIERO |
|
|
01090178000000 |
PREMIOS |
|
|
01090179000000 |
SERVICIO
TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO |
|
|
01090180000000 |
INTERESES
AL 4.9% |
|
|
01090181000000 |
INTERESES
AL 10% |
|
|
01090182000000 |
INTERESES
AL 15% |
|
|
01090183000000 |
INTERESES
AL 21% |
|
|
01090184000000 |
INTERESES
AL 35% |
|
|
01090185000000 |
ENAJENACION
DE INMUEBLES |
|
|
01090186000000 |
ENAJENACION
DE ACCIONES |
|
|
01090187000000 |
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL |
|
|
01090188000000 |
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA |
|
|
01090189000000 |
CONSTRUCCION
DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES |
|
|
01090190000000 |
CONTRATO
DE FLETAMENTO |
|
|
01090191000000 |
ESPECTACULOS
PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS |
|
|
01090192000000 |
POR
DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
01090193000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
01090194000000 |
TOTAL
DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
01090195000000 |
SERVICIOS
PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
01090196000000 |
USO
O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
01090197000000 |
ADQUISICION
DE DESPERDICIOS |
|
|
01090198000000 |
SERVICIOS
DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O
MORALES |
|
|
01090199000000 |
SERVICIOS
PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS |
|
|
01090200000000 |
ADQUISICION,
O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS |
|
|
01090201000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
01090202000000 |
TOTAL
DE I.V.A. RETENIDO |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS |
|
|
|
|
|
|
01090203000000 |
IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO |
|
|
01090204000000 |
CUOTAS
OBRERAS AL I.M.S.S. |
|
|
01090205000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE
EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
01090206000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
01090207000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
01090208000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
01090209000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
01090210000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
01090211000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
01090212000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
01090213000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
01090214000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
01090215000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
01090216000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
01090217000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE
EL EJERCICIO APLICADAS A: |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
01090218000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
01090219000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS |
|
|
01090220000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
01090221000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
01090222000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
01090223000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
01090224000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS |
|
|
01090225000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
01090226000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
01090227000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
01090228000000 |
RECARGOS |
|
|
01090229000000 |
MULTAS |
|
|
01090230000000 |
OTROS
ACCESORIOS |
|
|
|
|
|
|
|
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
A VALOR
HISTORICO DE: |
|
|
01090231000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
01090232000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
01090233000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
01090234000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
01090235000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
01090236000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
01090237000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
01090238000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
01090239000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
01090240000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
01090241000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
01090242000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
CONTRIBUCION DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O A FAVOR |
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE |
DIFERENCIA |
DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA |
CONCEPTO |
9.1.- DECLARATORIA |
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR
PAGAR AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 |
IMPORTE CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO |
IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
01100000000000 |
DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) |
|
|
01100001000000 |
DIFERENCIA
DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
PAGOS
PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO
DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01100002000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES O PERIODO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01100003000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01100004000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01100005000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01100006000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01100007000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01100008000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01100009000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01100010000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
01100011000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS COMO
RECAUDADOR (DE EJERCICIOS ANTERIORES) |
|
|
|
|
|
|
01100012000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
INFORMACION
DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
01100013000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
01100014000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
01100015000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
01100016000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
01100017000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
01100018000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO
MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
01100019000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL
FONDO NACIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
01100020000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
01100021000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
01100022000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE NOMINAS |
|
|
|
|
|
|
01100023000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE
PRESTA |
|
|
|
|
|
|
01100024000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM) VISITANTE SIN PERMISO
PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I LEY FEDERAL DE
DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
01100025000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS
(ARTICULO 12, LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
01100026000000 |
SERVICIOS A |
|
|
01100027000000 |
INSTITUTO FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (IFT), CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
01100028000000 |
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
01100029000000 |
ESPECIFICAR
CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR
EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO: |
|
|
|
|
|
|
01100030000000 |
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL
CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01100031000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01100032000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01100033000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE SOBRE DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
01100034000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
01100035000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
01100036000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
01100037000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
01100038000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
01100039000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
01100040000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO
MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
01100041000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL
FONDO NACIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
01100042000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
01100043000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
01100044000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS |
|
|
|
|
|
|
01100045000000 |
CORRESPONDIENTE
AL DERECHO |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
01100046000000 |
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
01100047000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A
PROPORCIONAR |
|||
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN
LITIGIO |
FECHA DE PAGO |
INSTITUCION DE CREDITO O SAT |
PARTE III
DATOS A
PROPORCIONAR |
|||
NUMERO DE LA OPERACIÓN |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL
ESCRITO LIBRE): NUMERO DE FOLIO |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL
ESCRITO LIBRE) FECHA DE PRESENTACION |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL
ESCRITO LIBRE) ADMINISTRACION
RECEPTORA |
PARTE IV
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES: NUMERO |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES FECHA |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
11.- CONCILIACION ENTRE EL
RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
01110000000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
01110001000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
MAS-MENOS: |
|
|
|
|
01110002000000 |
EFECTO
DE |
|
01110003000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
01110004000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
01110005000000 |
UTILIDAD
NETA HISTORICA |
|
01110006000000 |
PERDIDA
HISTORICA |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
01110007000000 |
INGRESOS
FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
01110008000000 |
DEDUCCIONES
CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
01110009000000 |
DEDUCCIONES
FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
01110010000000 |
INGRESOS
CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
01110011000000 |
PERDIDA
FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
01110012000000 |
UTILIDAD
FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
01110013000000 |
PERDIDA
EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
01110014000000 |
PERDIDA
FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
01110015000000 |
UTILIDAD
FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
MAS
O MENOS: |
|
|
|
|
01110016000000 |
PTU
PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
01110017000000 |
PERDIDA
FISCAL DEL EJERCICIO |
|
01110018000000 |
UTILIDAD
FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
01110019000000 |
DEDUCCION
ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO
FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE |
|
01110020000000 |
AMORTIZACION
DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
01110021000000 |
RESULTADO
FISCAL Y/O UTILIDAD GRAVABLE |
|
|
|
|
|
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
01110022000000 |
AJUSTE
ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE |
|
01110023000000 |
UTILIDAD
CAMBIARIA FISCAL |
|
01110024000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
01110025000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
01110026000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN VENTA DE TERRENOS |
|
01110027000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
01110028000000 |
ANTICIPOS
DE CLIENTES |
|
01110029000000 |
INGRESOS
COBRADOS DEL EJERCICIO ANTERIOR (PERSONAS FISICAS) |
|
01110030000000 |
INTERESES
MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS |
|
01110031000000 |
INVENTARIO
ACUMULABLE |
|
01110032000000 |
ESTIMULOS
FISCALES |
|
01110033000000 |
OTROS |
|
|
|
|
01110034000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
01110035000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
01110036000000 |
PARTICIPACION
DE UTILIDADES |
|
01110037000000 |
MULTAS |
|
01110038000000 |
GASTOS
NO DEDUCIBLES |
|
01110039000000 |
COMPRAS
DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO
DEDUCIBLES |
|
01110040000000 |
MANO
DE OBRA NO DEDUCIBLE Y GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLE |
|
01110041000000 |
DEPRECIACION
CONTABLE |
|
01110042000000 |
PROVISIONES |
|
01110043000000 |
ESTIMACIONES |
|
01110044000000 |
PERDIDA
CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
01110045000000 |
COSTO
DE VENTAS (PERSONAS FISICAS) |
|
01110046000000 |
PERDIDA
CAMBIARIA |
|
01110047000000 |
AMORTIZACIONES |
|
01110048000000 |
PERDIDA
CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO |
|
01110049000000 |
PERDIDA
CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
01110050000000 |
PERDIDA
CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
01110051000000 |
HONORARIOS,
RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
01110052000000 |
PERDIDA
EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA |
|
01110053000000 |
INTERESES
DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO |
|
01110054000000 |
PROPORCION
DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR |
|
01110055000000 |
OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES |
|
01110056000000 |
OTROS |
|
|
|
|
01110057000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
LAS
PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: |
|
|
|
|
01110058000000 |
GASTOS
DE FABRICACION |
|
01110059000000 |
GASTOS
DE VENTA |
|
01110060000000 |
GASTOS
GENERALES |
|
01110061000000 |
GASTOS
DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
01110062000000 |
GASTOS
DE FABRICACION |
|
01110063000000 |
GASTOS
DE VENTA |
|
01110064000000 |
GASTOS
GENERALES |
|
01110065000000 |
GASTOS
DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
01110066000000 |
COMPRAS
(PERSONAS FISICAS) |
|
01110067000000 |
MANO
DE OBRA (PERSONAS FISICAS) |
|
01110068000000 |
MAQUILAS
(PERSONAS FISICAS) |
|
01110069000000 |
GASTOS
DE FABRICACION (PERSONAS FISICAS) |
|
01110070000000 |
DEPRECIACION
FISCAL |
|
01110071000000 |
DEDUCCION
INMEDIATA DE INVERSIONES |
|
01110072000000 |
AMORTIZACION
FISCAL |
|
01110073000000 |
PERDIDA
FISCAL EN VENTA DE ACTIVO |
|
01110074000000 |
PERDIDA
FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
01110075000000 |
AJUSTE
ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE |
|
01110076000000 |
PERDIDA
CAMBIARIA FISCAL |
|
01110077000000 |
CARGOS
A PROVISIONES |
|
01110078000000 |
CARGOS
A ESTIMACIONES |
|
01110079000000 |
HONORARIOS,
RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS
EN ESTE |
|
01110080000000 |
ANTICIPOS
DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR |
|
01110081000000 |
PERDIDA
POR CREDITOS INCOBRABLES |
|
01110082000000 |
INTERESES
MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS |
|
01110083000000 |
DEDUCCION
ADICIONAL POR DONACION DE BIENES BASICOS PARA |
|
01110084000000 |
DEDUCCION
DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO
EN EL DIARIO OFICIAL DE |
|
01110085000000 |
DEDUCCION
ADICIONAL PARA MAQUILADORAS |
|
01110086000000 |
EMPLEO
DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES |
|
01110087000000 |
OTROS |
|
|
|
|
01110088000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
01110089000000 |
UTILIDAD
CAMBIARIA |
|
01110090000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES |
|
01110091000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO |
|
01110092000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
01110093000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
01110094000000 |
VENTAS
ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE |
|
01110095000000 |
CANCELACION
DE ESTIMACIONES |
|
01110096000000 |
CANCELACION
DE PROVISIONES |
|
01110097000000 |
INGRESOS
POR DIVIDENDOS |
|
01110098000000 |
INTERESES
MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO |
|
01110099000000 |
UTILIDAD
EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA |
|
01110100000000 |
ANTICIPO
DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES CONSIDERADOS COMO INGRESOS EN EL
EJERCICIO |
|
01110101000000 |
INGRESOS
DEL EJERCICIO NO COBRADOS (PERSONAS FISICAS) |
|
01110102000000 |
OTROS |
|
|
|
|
01110103000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
12.- OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS DE RESIDENCIA |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE
SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
01120000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01120001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
FECHA DE CELEBRACION DEL CONTRATO QUE LE DIO ORIGEN A LA OPERACIÓN |
TIPO DE OPERACION CONTRATADA, DEUDA O CAPITAL |
MONTO CONTRATADO |
TIPO DE MONEDA |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
TASA DE INTERES |
VIGENCIA DEL |
VIGENCIA AL |
INDIQUE SI SE CONTRATO CON UNA
PARTE RELACIONADA (SI O NO) |
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS
DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE
SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DE |
|
|
|
|
|
|
01130000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01130001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
MONTO DE LA INVERSION |
MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
VALOR DE LA INVERSION |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE
TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA |
|
|
|
|
|
|
01140000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01140001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO |
PERIODO DE TENENCIA DEL |
PERIODO DE TENENCIA AL |
MONTO DE APORTACIONES |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
||
MONTO DE RETIROS DE CAPITAL |
MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS |
MONTO DE PRESTAMOS RECIBIDOS |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
15.- CONCILIACION ENTRE LOS
INGRESOS DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y LOS ACUMULABLES
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
TOTAL |
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
01150000000000 |
TOTAL
DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
01150001000000 |
TOTAL
DE INTERESES A FAVOR |
|
01150002000000 |
UTILIDAD
CAMBIARIA |
|
01150003000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA |
|
01150004000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
01150005000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
01150006000000 |
OTROS
CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR |
|
01150007000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR |
|
01150008000000 |
CAMBIOS
EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR |
|
01150009000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS
FINANCIEROS A FAVOR |
|
01150010000000 |
TOTAL
DE PRODUCTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
01150011000000 |
RESULTADO
INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO CAPITALIZABLE |
|
01150012000000 |
UTILIDAD
NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y
ASOCIADAS |
|
01150013000000 |
INGRESOS
POR LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
01150014000000 |
RESULTADO
FAVORABLE POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS |
|
01150015000000 |
RESULTADO
FAVORABLE NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
01150016000000 |
VALUACION
FAVORABLE DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
01150017000000 |
PARTICIPACION
FAVORABLE DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS |
|
01150018000000 |
OTROS
|
|
01150019000000 |
IMPUESTO
DIFERIDO ACREEDOR |
|
01150020000000 |
TOTAL
DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR |
|
|
|
|
01150021000000 |
TOTAL
DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL |
|
|
|
|
|
MENOS
: |
|
|
|
|
01150022000000 |
METODO
DE PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS, ETCETERA |
|
01150023000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA |
|
01150024000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
01150025000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
01150026000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR |
|
01150027000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION DE VENTAS O INGRESOS BRUTOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD |
|
01150028000000 |
EFECTO
DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS
FINANCIEROS A FAVOR |
|
01150029000000 |
OTROS |
|
01150030000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
01150031000000 |
AJUSTE
ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE |
|
01150032000000 |
ANTICIPOS
DE CLIENTES |
|
01150033000000 |
INGRESOS
POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL EXTRANJERO |
|
01150034000000 |
GANANCIA
FISCAL EN |
|
01150035000000 |
GANANCIA
FISCAL EN |
|
01150036000000 |
GANANCIA
FISCAL EN |
|
01150037000000 |
GANANCIA
FISCAL EN |
|
01150038000000 |
GANANCIA
REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE SOCIEDADES |
|
01150039000000 |
GANANCIA
PROVENIENTE DE REDUCCION DE CAPITAL O LIQUIDACION DE SOCIEDADES MERCANTILES
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
01150040000000 |
DEVOLUCIONES,
DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE VENTAS O INGRESOS NACIONALES |
|
01150041000000 |
DEVOLUCIONES,
DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE VENTAS O INGRESOS AL EXTRANJERO |
|
01150042000000 |
CANTIDADES
RECIBIDAS EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA POR PRESTAMOS,
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL MAYORES A
$600,000.00 |
|
01150043000000 |
OTROS |
|
01150044000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
01150045000000 |
ANTICIPOS
DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
01150046000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
01150047000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN VENTA DE TERRENOS |
|
01150048000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES O PARTES SOCIALES |
|
01150049000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN VENTA DE TITULOS VALOR |
|
01150050000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN FUSION O ESCISION DE SOCIEDADES |
|
01150051000000 |
INGRESOS
POR DIVIDENDOS O UTILIDADES PERCIBIDOS DE OTRAS PERSONAS MORALES RESIDENTES
EN MEXICO |
|
01150052000000 |
IMPUESTO
DIFERIDO ACREEDOR |
|
01150053000000 |
OTROS |
|
01150054000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
01150055000000 |
INGRESOS
ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
01150056000000 |
VENTAS
O INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES COBRADOS EN EL EJERCICIO |
|
01150057000000 |
COSTO
FISCAL POR |
|
01150058000000 |
COSTO
FISCAL POR ENAJENACION DE TERRENOS |
|
01150059000000 |
OTROS |
|
01150060000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
01150061000000 |
AJUSTE
ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE |
|
01150062000000 |
GANANCIA
FISCAL EN |
|
01150063000000 |
GANANCIA
FISCAL EN |
|
01150064000000 |
GANANCIA
REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE SOCIEDADES |
|
01150065000000 |
GANANCIA
PROVENIENTE DE REDUCCION DE CAPITAL O LIQUIDACION DE SOCIEDADES MERCANTILES
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
01150066000000 |
PERDIDA
FISCAL EN |
|
01150067000000 |
PERDIDA
FISCAL EN |
|
01150068000000 |
UTILIDAD
CAMBIARIA |
|
01150069000000 |
VENTAS
O INGRESOS NO COBRADOS EN EL EJERCICIO |
|
01150070000000 |
INGRESOS
POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL EXTRANJERO |
|
01150071000000 |
INTERESES
QUE GENERARON IVA Y QUE ESTAN EN RESERVA DE CAPITAL |
|
01150072000000 |
OTROS |
|
01150073000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
01150074000000 |
TOTAL
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
16.- OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
TIPO
DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE
SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA
PARTE RELACIONADA |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
01160000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01160001000000 |
TOTAL
DE INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
01160002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01160003000000 |
TOTAL
DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
EN CASO DE QUE EN HAYAN SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE" OTROS
INGRESOS" U "OTROS
PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO |
PAIS DE RESIDENCIA |
VALOR DE LA OPERACION Y/O INVERSION PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) |
METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
PARA QUE |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
17.- INFORMACION DEL
CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
|
|
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO.
INFORMACION GENERAL |
|
|
|
|
|
CUAL(ES) ES (SON) LA (S)
ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
01170000000000 |
DISTRIBUCION
|
(SI O NO) |
01170001000000 |
MANUFACTURA |
(SI O NO) |
01170002000000 |
MAQUILADORA |
(SI O NO) |
01170003000000 |
OTORGAMIENTO
DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
(SI O NO) |
01170004000000 |
SERVICIOS |
(SI O NO) |
01170005000000 |
OTROS
(ESPECIFICAR) |
(DATO) |
|
|
|
01170006000000 |
EL
CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU
ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
(SI O NO) |
|
|
|
01170007000000 |
EL
CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN
REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
(SI O NO) |
|
|
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER
APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
|
01170008000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
01170009000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
01170010000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
01170011000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
01170012000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
01170013000000 |
MONTO
DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE
(VER APENDICE VIII) |
|
01170014000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
01170015000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
01170016000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
01170017000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
01170018000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
01170019000000 |
MONTO
DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE
TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII) |
|
01170020000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
01170021000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
01170022000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
01170023000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
01170024000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
01170025000000 |
VALOR
DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD |
(IMPORTE) |
|
|
|
01170026000000 |
EL
CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL
EJERCICIO FISCAL |
(SI O NO) |
01170027000000 |
NUMERO
DE OFICIO |
(DATO) |
01170028000000 |
FECHA
DEL OFICIO |
(DD/MM/AAAA) |
01170029000000 |
INDIQUE
SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA)
APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL |
(SI O NO) |
01170030000000 |
FECHA
DE PRESENTACION DE LA PROMOCION |
(DD/MM/AAAA) |
01170031000000 |
EL
CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
01170032000000 |
NÚMERO
DE OFICIO |
(DATO) |
01170033000000 |
FECHA
DEL OFICIO |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
01170034000000 |
DEDUJO
EN EL EJERCICIO INVENTARIOS INICIALES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES |
S(SI_NO) |
01170035000000 |
DEDUJO
EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES |
S(SI_NO) |
|
|
|
01170036000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CUENTA CON |
(SI, NO, N/A) |
01170037000000 |
EL
CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76
DE |
(SI, NO, N/A) |
01170038000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD/MM/AAAA) |
01170039000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
RFC DE LAS PERSONAS QUE
ELABORARON |
|
|
|
|
|
ELABORADORES |
|
01170040000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
(DATO) |
01170041000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
(DATO) |
01170042000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
(DATO) |
|
|
|
|
ASESORES |
|
01170043000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
(DATO) |
01170044000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
(DATO) |
01170045000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
(DATO) |
|
|
|
|
OBLIGACIONES EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
01170046000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
01170047000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
01170048000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
01170049000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
01170050000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN |
(SI O NO) |
01170051000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
01170052000000 |
EN
ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
01170053000000 |
INDIQUE
LAS TRANSACCIONES REALIZADAS |
(DATO) |
01170054000000 |
MONTO
DE LAS TRANSACCIONES |
(IMPORTE) |
01170055000000 |
EL
CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
01170056000000 |
REALIZO
ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS,
MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES
CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN
CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
(SI O NO) |
|
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE QUE EN EL ANEXO 16 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN |
|
|
|
|
01170057000000 |
EL
MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
01170058000000 |
EL
MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
01170059000000 |
EL
MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
01170060000000 |
EL
MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
|
|
01170061000000 |
SE
CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS |
(SI O NO) |
|
|
|
01170062000000 |
MONTO
DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTARON SUS DEDUCCIONES |
(IMPORTE) |
01170063000000 |
CUMPLIO
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS
CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
|
|
|
|
01170064000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON
LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
01170065000000 |
MONTO
DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
COSTO DE VENTAS CON PARTES
RELACIONADAS: |
|
|
|
|
01170066000000 |
ANALIZO
EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE
ACUERDO CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE |
(SI, NO, N/A) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS DETERMINADO CONFORME A LAS
FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE |
|
01170067000000 |
ARTICULO
180 FRACCION I DE LA LISR |
(SI O NO) |
01170068000000 |
ARTICULO
180 FRACCION II DE LA LISR |
(SI O NO) |
01170069000000 |
ARTICULO
180 FRACCION III DE LA LISR |
(SI O NO) |
|
|
|
01170070000000 |
COSTO
DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO SIN |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES |
|
|
|
|
01170071000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE |
(SI O NO) |
01170072000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
(IMPORTE) |
01170073000000 |
CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL
PRIMER PARRAFO DE |
(SI O NO) |
01170074000000 |
INDIQUE
EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
(IMPORTE) |
01170075000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN |
(SI O NO) |
01170076000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
(IMPORTE) |
01170077000000 |
CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN |
(SI O NO) |
01170078000000 |
INDIQUE
EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
(IMPORTE) |
|
GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO) |
|
|
|
|
01170079000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO |
|
01170080000000 |
CUENTA
CON TODA |
(SI O NO) |
|
|
|
|
GASTOS A PRORRATA |
|
|
|
|
01170081000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
(SI O NO) |
01170082000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE |
(IMPORTE) |
01170083000000 |
CUANTIFIQUE
EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
01170084000000 |
OBTUVO
PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y
ENTRE PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
01170085000000 |
INDIQUE
EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
01170086000000 |
INDIQUE
EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
01170087000000 |
PRESENTO
A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
01170088000000 |
ACUMULO
INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
01170089000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
01170090000000 |
EFECTUO
DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
01170091000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
01170092000000 |
OBTUVO
PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR. |
(SI, NO, N/A) |
01170093000000 |
INDIQUE
EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
01170094000000 |
REALIZO
PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES,
DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS
RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
01170095000000 |
INDIQUE
EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE: |
|
|
|
|
01170096000000 |
DETERMINO
INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
01170097000000 |
SALDO
PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES
A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR |
(IMPORTE) |
01170098000000 |
CAPITAL
CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
01170099000000 |
CAPITAL
CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
01170100000000 |
CAPITAL
CONTABLE PROMEDIO |
(IMPORTE) |
01170101000000 |
CAPITAL
CONTABLE PROMEDIO POR TRES |
(IMPORTE) |
01170102000000 |
SALDO
PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
01170103000000 |
INTERESES
NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE
LA LISR |
(IMPORTE) |
|
|
|
01170104000000 |
OPTO
POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y
FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD
FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
AJUSTES CORRESPONDIENTES |
|
|
|
|
01170105000000 |
REALIZO
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN |
(SI O NO) |
01170106000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
01170107000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
01170108000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
01170109000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
01170110000000 |
LLEVO
A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL
ARTICULO 184 DE |
(SI O NO) |
01170111000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
01170112000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
01170113000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
01170114000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
01170115000000 |
LLEVO
A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS
TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES
DE DICHOS PAISES |
(SI O NO) |
01170116000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
01170117000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
01170118000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
01170119000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
|
ARTICULO 76-A DE |
|
|
|
|
01170120000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
01170121000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
01170122000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION: |
|
01170123000000 |
POR
SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A) |
(SI O NO) |
01170124000000 |
POR
SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B) |
(SI O NO) |
|
TIENE
CONOCIMIENTO SI |
|
01170125000000 |
OBLIGACION
DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA |
(SI, NO, N/A) |
01170126000000 |
OBLIGACION
DE PRESENTAR |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS DE
2016 PRESENTADAS EN 2017 (ARTICULO 76-A DE |
|
|
|
|
01170127000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
01170128000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
01170129000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
01170130000000 |
FECHA
DE ELABORACION DE |
(DD/MM/AAAA) |
01170131000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
01170132000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
01170133000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
|
INFORMACION FINANCIERA OPERATIVA
SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013
DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2017) |
|
|
|
|
01170134000000 |
APLICO
EL METODO DE MARGENES TRANSACCIONALES DE UTILIDAD DE OPERACION CON BASE EN SU
INFORMACION FINANCIERA GLOBAL Y/O SEGMENTADA, SIN CONSIDERAR LAS
MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS
NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2017) |
S(SI_NO) |
|
|
|
|
EN
CASO AFIRMATIVO A |
|
|
|
|
01170135000000 |
TOTAL
DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
MENOS
CONCEPTOS NO OPERATIVOS: |
|
01170136000000 |
GANANCIA
EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS |
(IMPORTE) |
01170137000000 |
RECUPERACION
DE CUENTAS |
(IMPORTE) |
01170138000000 |
DIVIDENDOS |
(IMPORTE) |
01170139000000 |
GANANCIA
EN ENAJENACION DE ACCIONES |
(IMPORTE) |
01170140000000 |
SERVICIOS |
(IMPORTE) |
01170141000000 |
COMISIONES |
(IMPORTE) |
01170142000000 |
OTROS |
(IMPORTE) |
01170143000000 |
SUMA |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
IGUAL: |
|
01170144000000 |
TOTAL
DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS OPERATIVOS |
(IMPORTE) |
01170145000000 |
COSTO
DE VENTAS |
(IMPORTE) |
01170146000000 |
GASTOS
DE OPERACION |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
MENOS
CONCEPTOS NO OPERATIVOS: |
|
01170147000000 |
OTROS
GASTOS NO OPERATIVOS |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
IGUAL: |
|
01170148000000 |
GASTOS
DE OPERACION SIN OTROS GASTOS NO OPERATIVOS |
(IMPORTE) |
|
|
|
01170149000000 |
UTILIDAD
OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2017) |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
01170150000000 |
REALIZO
OPERACIONES DE MAQUILA CON UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
(SI O NO) |
|
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO A |
|
|
|
|
01170151000000 |
INDIQUE
SI CELEBRO OPERACIONES DE MAQUILA CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO
181 DE |
(SI O NO) |
01170152000000 |
INDIQUE
SI SE TRATA DE UNA EMPRESA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE |
(SI O NO) |
01170153000000 |
SI
|
(SI O NO) |
|
|
|
|
INDIQUE POR QUE PARRAFO DEL
ARTICULO 182 DE |
|
|
|
|
01170154000000 |
PRIMERO
(SAFE HARBOUR) |
(SI O NO) |
01170155000000 |
ANTEPENULTIMO
ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) |
(SI O NO) |
01170156000000 |
NO
OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 182 DE LA LISR |
(SI O NO) |
|
|
|
01170157000000 |
SI
NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 182 DE |
(DATO) |
01170158000000 |
INDIQUE
EL NÚMERO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE
CONSIDERA QUE TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE. |
(DATO) |
01170159000000 |
PAIS
DE RESIDENCIA DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
(DATO) |
01170160000000 |
INGRESOS
ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS EN LOS TERMINOS DEL
ARTICULO 2 DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
|
|
01170161000000 |
VALOR
DE LOS OTROS INGRESOS DERIVADOS DE SU ACTIVIDAD PRODUCTIVA RELACIONADOS CON
SU OPERACIÓN DE MAQUILA (REGLA 3.20.2. DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
01170162000000 |
OPTO
POR APLICAR EL ESTIMULO FISCAL CONSISTENTE EN UNA DEDUCCION ADICIONAL
CALCULADA DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL
D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
(SI O NO) |
01170163000000 |
MONTO
DE LA DEDUCCION ADICIONAL |
(IMPORTE) |
|
|
|
01170164000000 |
OPTO
POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL ARTICULO SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL
D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
(SI O NO) |
|
|
|
|
CUMPLIMIENTO FISCAL GENERICO PARA
MAQUILADORAS |
|
|
|
|
|
EN CASO DE QUE SE HAYA CONTESTADO EN |
|
|
|
|
01170165000000 |
MONTO
ACUMULADO DE INTERESES DEVENGADOS A FAVOR (ARTICULO 18 FRACCION IX DE |
(IMPORTE) |
01170166000000 |
MONTO
ACUMULADO DE UTILIDAD CAMBIARIA DEVENGADA A FAVOR (ARTICULO 18 FRACCION IX DE
|
(IMPORTE) |
01170167000000 |
MONTO
ACUMULADO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION (ARTICULO 18 FRACCION X DE |
(IMPORTE) |
01170168000000 |
MONTO
DEDUCIDO DE INTERESES DEVENGADOS A CARGO (ARTICULO 25 FRACCION VII DE |
(IMPORTE) |
01170169000000 |
MONTO
DEDUCIDO DE PERDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA A CARGO (ARTICULO 25 FRACCION VII DE
|
(IMPORTE) |
01170170000000 |
MONTO
DEDUCIDO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION (ARTICULO 25 FRACCION VIII DE |
(IMPORTE) |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
18.- DATOS INFORMATIVOS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2017 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
|
01180000000000 |
PTU
GENERADA DURANTE EL EJERCICIO |
|
01180001000000 |
PTU
NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR |
|
01180002000000 |
PTU
PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
01180003000000 |
RENTA
GRAVABLE BASE PARA P.T.U. |
|
|
|
|
|
CIFRAS
AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE
LA RENTA |
|
|
|
|
01180004000000 |
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
01180005000000 |
COEFICIENTE
DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE |
|
01180006000000 |
INGRESOS
POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
01180007000000 |
INGRESOS
POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
01180008000000 |
INGRESOS
POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA |
|
01180009000000 |
INGRESOS
ACUMULABLES POR |
|
01180010000000 |
INGRESOS
ACUMULABLES POR |
|
01180011000000 |
INGRESOS
ACUMULABLES POR |
|
01180012000000 |
INGRESOS
ACUMULABLES POR |
|
01180013000000 |
PERDIDA
DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION |
|
01180014000000 |
PERDIDA
DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION |
|
01180015000000 |
PERDIDA
DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL |
|
01180016000000 |
PERDIDA
DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES |
|
|
|
|
|
CUENTA
DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A 2017 |
|
|
|
|
01180017000000 |
SALDO
INCIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
01180018000000 |
RESULTADO
FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
MENOS: |
|
01180019000000 |
I.S.R.
(ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.) |
|
01180020000000 |
PARTIDAS
NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y
IX L.I.S.R.) |
|
01180021000000 |
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO
(ARTICULO 9 FRACCION I LISR) |
|
01180022000000 |
EFECTO
DE IMPUESTO SOBRE |
|
|
IGUAL: |
|
01180023000000 |
RESULTADO
POSITIVO |
|
01180024000000 |
RESULTADO
NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE |
|
|
MAS: |
|
01180025000000 |
SALDO
INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
01180026000000 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
01180027000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
01180028000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01180029000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01180030000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01180031000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01180032000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
01180033000000 |
SALDO
DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014
A 2017 |
|
|
|
|
|
CUENTA
DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE
2001 A 2013 |
|
|
|
|
01180034000000 |
SALDO
INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
01180035000000 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
01180036000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
01180037000000 |
ACTUALIZACION
POR INFLACION |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
01180038000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01180039000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01180040000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01180041000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01180042000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
01180043000000 |
SALDO
DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001
A 2013 |
|
|
|
|
|
CUENTA
DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS
ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
01180044000000 |
SALDO
INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
01180045000000 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
01180046000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
01180047000000 |
ACTUALIZACION
POR INFLACION |
|
|
|
|
01180048000000 |
SALDO
DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS
ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
CUENTA
DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
|
|
|
01180049000000 |
SALDO
INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO |
|
01180050000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
01180051000000 |
ACTUALIZACION
POR INFLACION |
|
|
|
|
|
OTROS
CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
01180052000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01180053000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01180054000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01180055000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
01180056000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
01180057000000 |
SALDO
DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
SALDOS
ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
01180058000000 |
CUENTA
DE UTILIDAD FISCAL NETA |
|
01180059000000 |
CUENTA
DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
01180060000000 |
CUENTA
DE CAPITAL DE APORTACION |
|
01180061000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
COMERCIO
EXTERIOR |
|
|
|
|
01180062000000 |
VALOR
DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
01180063000000 |
VALOR
DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
|
|
|
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
01180064000000 |
IVA
PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
01180065000000 |
IVA
CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
01180066000000 |
IVA
CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
01180067000000 |
IVA
CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS |
|
01180068000000 |
IVA
ACREDITADO POR |
|
01180069000000 |
IVA
ACREDITADO POR |
|
01180070000000 |
IVA
ACREDITADO POR |
|
|
|
|
|
IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
|
|
01180071000000 |
IEPS
PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
01180072000000 |
NUMERO
DE CIGARROS ENAJENADOS DURANTE EL EJERCICIO |
|
01180073000000 |
NUMERO
DE CIGARROS IMPORTADOS DURANTE EL EJERCICIO |
|
01180074000000 |
DURANTE
EL EJERCICIO REALIZO VENTA FINAL AL PUBLICO EN GENERAL EN TERRITORIO NACIONAL
DE GASOLINAS Y/O DIESEL |
|
|
EN
CASO AFIRMATIVO DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES RENGLONES: |
|
01180075000000 |
CANTIDAD
DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA MAGNA DURANTE EL EJERCICIO |
|
01180076000000 |
CANTIDAD
DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA PREMIUM UBA DURANTE EL EJERCICIO |
|
01180077000000 |
CANTIDAD
DE LITROS VENDIDOS DE DIESEL DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
INFORMACION
DE CONSOLIDACION FINANCIERA |
|
|
|
|
01180078000000 |
ES
UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE |
|
|
|
|
|
NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA
AFIRMATIVA AL INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS
SIGUIENTES DOS INDICES: |
|
|
|
|
01180079000000 |
TOTAL
DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A |
|
01180080000000 |
TIENE
SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE |
|
|
|
|
|
OTROS
DATOS |
|
|
|
|
01180081000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION |
|
01180082000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
19.- INFORMACION DE LOS PAGOS
REALIZADOS POR POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: ARTICULO 71 L.I.S.R. 2013 |
CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: REGLA I.3.6.4. RMF 2013 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
01190000000000 |
ISR
DIFERIDO A CARGO TOTAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
|
|
|
|
|
01190001000000 |
PRIMER
PAGO DEL ISR DIFERIDO |
|
|
|
|
|
|
01190002000000 |
NUMERO
DE EJERCICIOS EN QUE SE EFECTUARON LOS PAGOS DEL ISR DIFERIDO |
|
|
|
|
|
|
01190003000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01190004000000 |
SEGUNDO
PAGO DEL ISR DIFERIDO |
|
|
|
POR: |
|
|
01190005000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION |
|
|
01190006000000 |
SEGUNDO
PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
01190007000000 |
TERCER
PAGO DEL ISR DIFERIDO |
|
|
|
POR: |
|
|
01190008000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION |
|
|
01190009000000 |
TERCER
PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
01190010000000 |
CUARTO
PAGO DEL ISR DIFERIDO |
|
|
|
POR: |
|
|
01190011000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION |
|
|
01190012000000 |
CUARTO
PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
01190013000000 |
QUINTO
PAGO DEL ISR DIFERIDO |
|
|
|
POR: |
|
|
01190014000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION |
|
|
01190015000000 |
QUINTO
PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
01190016000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
01190017000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO A CARGO TOTAL |
|
|
|
|
|
|
01190018000000 |
PRIMER
PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO |
|
|
|
|
|
|
01190019000000 |
NUMERO
DE EJERCICIOS EN QUE SE EFECTUARON LOS PAGOS DEL IA DIFERIDO |
|
|
|
|
|
|
01190020000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES |
|
|
|
|
|
|
01190021000000 |
SEGUNDO
PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO |
|
|
|
POR: |
|
|
01190022000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION |
|
|
01190023000000 |
SEGUNDO
PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
01190024000000 |
TERCER
PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO |
|
|
|
POR:
|
|
|
01190025000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION |
|
|
01190026000000 |
TERCER
PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
01190027000000 |
CUARTO
PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO |
|
|
|
POR: |
|
|
01190028000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION |
|
|
01190029000000 |
CUARTO
PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
01190030000000 |
QUINTO
PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO |
|
|
|
POR: |
|
|
01190031000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION |
|
|
01190032000000 |
QUINTO
PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
01190033000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
SOCIEDADES QUE TENDRAN DERECHO A
RECUPERAR EL IMPAC: |
|
|
|
|
|
|
|
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
01190034000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|
CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: NOVENO TRANSITORIO: FRACCION XV L.I.S.R. 2014 |
CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: NOVENO TRANSITORIO: FRACCION XVIII L.I.S.R. 2014 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
20.- INVERSIONES POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO |
MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS
FIJOS |
|
|
|
|
|
|
01200000000000 |
CONSTRUCCIONES |
|
|
01200001000000 |
FERROCARRILES |
|
|
01200002000000 |
MOBILIARIO
Y EQUIPO DE OFICINA |
|
|
01200003000000 |
AVIONES |
|
|
01200004000000 |
EMBARCACIONES |
|
|
01200005000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE AUTOMOVILES |
|
|
01200006000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES
Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR
HIDROGENO |
|
|
01200007000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON
PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES |
|
|
01200008000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE (OTROS) |
|
|
01200009000000 |
EQUIPOS
FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS |
|
|
01200010000000 |
EQUIPO
DE COMPUTO |
|
|
01200011000000 |
DADOS,
TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL |
|
|
01200012000000 |
COMUNICACIONES
TELEFONICAS |
|
|
01200013000000 |
COMUNICACIONES
SATELITALES |
|
|
01200014000000 |
ADAPTACION
A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES |
|
|
01200015000000 |
MAQUINARIA
Y EQUIPO PARA |
|
|
01200016000000 |
MAQUINARIA
Y EQUIPO |
|
|
01200017000000 |
OLEODUCTOS,
GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS |
|
|
01200018000000 |
OTROS
ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
01200019000000 |
SUMA
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS
Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
01200020000000 |
PATENTES |
|
|
01200021000000 |
MARCAS
REGISTRADAS |
|
|
01200022000000 |
REGALIAS |
|
|
01200023000000 |
GASTOS
DE INSTALACION |
|
|
01200024000000 |
GASTOS
DE ORGANIZACIÓN |
|
|
01200025000000 |
CONCESIONES |
|
|
01200026000000 |
OTROS
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
01200027000000 |
SUMA
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
EROGACIONES
EN PERIODOS PREOPERATIVOS |
|
|
|
|
|
|
01200028000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01200029000000 |
SUMA
EROGACIONES PREOPERATIVAS |
|
|
|
|
|
|
01200030000000 |
TOTAL
DE INVERSIONES |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS |
MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS
DE RESIDENCIA FISCAL |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
CUENTAS
POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL DEUDOR |
|
|
|
|
|
|
01210000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01210001000000 |
TOTAL
DE CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS
POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL ACREEDOR |
|
|
|
|
|
|
01210002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01210003000000 |
TOTAL
DE CUENTAS POR PAGAR |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
TIPO
DE MONEDA |
SALDO
EN MONEDA EXTRANJERA |
SALDO
EN MONEDA NACIONAL |
CONCEPTO
MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO |
EN
CASO DE QUE EN |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
|
INDIQUE
SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO) |
GENERO
INTERESES (SI O NO) |
ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL |
SALDO
INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
01220000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01220001000000 |
TOTAL
DE PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
01220002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01220003000000 |
TOTAL
DE PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
TIPO
DE FINANCIAMIENTO |
EN
CASO DE QUE EN |
FUE
BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES
(SI O NO) |
NUMERO
DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
PAIS
DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
TIPO
DE MONEDA |
DENOMINACION
DE LA TASA DE INTERES |
PORCENTAJE
DE LA TASA DE INTERES |
IMPORTE
TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES |
TASA
DE RETENCION DEL I.S.R. |
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
I.S.R.
RETENIDO EN EL EJERCICIO |
VIGENCIA
DEL PRESTAMO DEL |
VIGENCIA
DEL PRESTAMO AL |
SALDO
INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
FRECUENCIA
DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES |
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
EN
CASO DE QUE EN |
GARANTIZO
EL PRESTAMO (SI O NO) |
IMPORTE
TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO |
EFECTUO
COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
NUMERO
DE OFICIO DE AUTORIZACION DE |
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
23.- INTEGRACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
01230000000000 |
|
|
|
01230001000000 |
SEÑALE
EL RFC DE LA ESCINDENTE |
|
|
01230002000000 |
SEÑALE
EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION |
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, |
|
|
|
|
|
|
01230003000000 |
MONTO
ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL |
|
|
|
|
|
|
01230004000000 |
INPC
DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL |
|
|
01230005000000 |
INPC
DEL PRIMER MES DE |
|
|
01230006000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
|
|
01230007000000 |
PERDIDA
FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO |
|
|
|
|
|
|
01230008000000 |
INPC
DEL ULTIMO MES DE |
|
|
01230009000000 |
INPC
DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL |
|
|
01230010000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
|
|
01230011000000 |
PERDIDA
FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA:
LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 01230008000000 AL 01230011000000 DEBEN REPETIRSE
PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2007 A 2016, O APLICADAS
EN LOS EJERCICIOS DE 2008 A 2017. |
|
|
|
|
|
|
01230012000000 |
(MONTO
DE |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA:
EL CONCEPTO DEL INDICE 01230012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA
NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS
FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN |
|
|
|
|
|
|
01230013000000 |
MONTO
DE |
|
|
01230000000000 |
|
|
|
01230001000000 |
SEÑALE
EL RFC DE LA ESCINDENTE |
|
|
01230002000000 |
SEÑALE
EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||||
2015 |
2014 |
2013 |
2012 |
2011 |
2010 |
2009 |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
|
2008 |
2007 |
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN
INFORMACION RELATIVA A
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL
SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE,
ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO
HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN,
SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ
DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES
CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
COMENTARIOS |
|
|
|
|
|
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO
FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO)
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
APLICADOS PARA |
|
|
|
|
|
|
01240000000000 |
REALIZO
|
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
01240001000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CONSERVA |
(SI O NO) |
|
01240002000000 |
DETECTO
DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON |
(SI O NO) |
|
|
NOTA:
EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE |
|
|
|
|
|
|
01240003000000 |
COMO
CONSECUENCIA DE |
(SI O NO) |
|
01240004000000 |
COMO
CONSECUENCIA DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
COMO
CONSECUENCIA DE |
|
|
01240005000000 |
PARTIDAS
QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
01240006000000 |
PARTIDAS
QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
01240007000000 |
INGRESOS
QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
01240008000000 |
INGRESOS
QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
01240009000000 |
ACTOS
O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
(SI, NO, N/A) |
|
01240010000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
(SI, NO, N/A) |
|
01240011000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA |
(SI, NO, N/A) |
|
01240012000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
(SI, NO, N/A) |
|
01240013000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
(SI, NO, N/A) |
|
01240014000000 |
EN
CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS
EN LOS INDICES 01240005000000 AL 01240013000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA
SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
01240015000000 |
EN
CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 01240004000000, REVELO
DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE
AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON |
|
|
|
|
|
|
01240016000000 |
EL
CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
EN
CASO AFIRMATIVO SEÑALE: |
|
|
01240017000000 |
EVALUO
|
(SI, NO, N/A) |
|
01240018000000 |
OBTUVO
CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
(SI, NO, N/A) |
|
01240019000000 |
EVALUO
|
(SI, NO, N/A) |
|
01240020000000 |
SI
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS (I.S.R.) |
|
|
01240021000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 01D131000 AL 01D141000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
01240022000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
01240023000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 01D142000 AL 01D175000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE
HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES |
(SI, NO, N/A) |
|
01240024000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE |
|
|
01240025000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
01240026000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
01240027000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
01240028000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
01240029000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO DIFERIDO (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
01240030000000 |
DIGA
SI DE ACUERDO CON NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA SE ALLEGO DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTOS O ACTIVIDADES(I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
01240031000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 01D267000 AL 01D272000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE
HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES |
(SI, NO, N/A) |
|
01240032000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
|
|
|
SE
VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
01240033000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 01D273000 AL 01D286000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE
HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO |
(SI, NO, N/A) |
|
01240034000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
CUESTIONARIO EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
|
|
|
|
|
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS
Y CON |
|
|
|
|
|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE
(ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE |
|
|
|
|
01250000000000 |
VERIFICO
SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
01250001000000 |
DETECTO
ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
01250002000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES
01170096000000 Y/O 01170103000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y HABER
DETECTADO ALGUN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
01250003000000 |
EN
ADICION, DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 01250002000000,
SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76
FRACCION IX DE |
|
|
|
|
01250004000000 |
VERIFICO
QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL |
(SI, NO, N/A) |
01250005000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERARON COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
01250006000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO
TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
01250007000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA
SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
VERIFICO QUE |
|
|
NOTA:
LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 01250008000000 AL 01250020000000
SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON
01170036000000 DEL ANEXO 17 |
|
|
|
|
01250008000000 |
1)
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS
PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. |
(SI O NO) |
01250009000000 |
2)
QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON |
(SI O NO) |
01250010000000 |
3)
DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE |
(SI O NO) |
01250011000000 |
4)
INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION
EVALUADA. |
(SI O NO) |
01250012000000 |
5)
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION
EVALUADA. |
(SI O NO) |
01250013000000 |
6)
INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION
EVALUADA. |
(SI O NO) |
01250014000000 |
7)
INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS
MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
01250015000000 |
8)
METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE |
(SI O NO) |
01250016000000 |
9)
INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA
TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
01250017000000 |
10)
SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE |
(SI O NO) |
01250018000000 |
EN
CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS,
SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
01250019000000 |
EN
CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS
SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
01250020000000 |
VERIFICO
QUE EN |
(SI O NO) |
01250021000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
01250022000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI, NO, N/A) |
01250023000000 |
EN
CASO DE QUE EN |
(SI, NO, N/A) |
01250024000000 |
EN
CASO DE QUE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
01250025000000 |
EN
ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DECLARACION INFORMATIVA DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76
FRACCION X DE |
|
|
|
|
01250026000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
01250027000000 |
VERIFICO
SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN
|
(SI, NO, N/A) |
01250028000000 |
VERIFICO
DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE |
(SI, NO, N/A) |
01250029000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA
COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
EN
CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: |
|
01250030000000 |
CONSIDERO
EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
01250031000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU
INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
01250032000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU
DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE |
|
|
|
|
01250033000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
01250034000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
01250035000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
01250036000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE
2016, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
CUMPLIMIENTO DE |
|
|
|
|
01250037000000 |
VERIFICO
QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE |
(SI O NO) |
01250038000000 |
EN
CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
01250039000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI, NO, N/A) |
01250040000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI, NO, N/A) |
01250041000000 |
VERIFICO
EN |
(SI O NO) |
01250042000000 |
EN
CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME
SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
01250043000000 |
VERIFICO
EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS
DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS EN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
INTERESES CONSIDERADOS COMO
DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE |
|
|
|
|
01250044000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES
01170064000000 Y/O 01170065000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
METODOLOGIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE |
|
|
|
|
01250045000000 |
VERIFICO
QUE EN |
(SI O NO) |
01250046000000 |
OBSERVO
ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS
RESPUESTAS DE |
(SI O NO) |
01250047000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
EN EL CASO DE MAQUILADORAS (ARTICULO
182 DE |
|
|
|
|
01250048000000 |
VERIFICO,
EN EL CASO DE QUE |
(SI, NO, N/A) |
01250049000000 |
VERIFICO
QUE EL CONTRIBUYENTE CONTARA CON UN PROGRAMA VIGENTE, AUTORIZADO POR |
(SI O NO) |
01250050000000 |
VERIFICO
QUE |
(SI, NO, N/A) |
|
VERIFICO
POR LAS OPERACIONES DE MAQUILA |
|
01250051000000 |
PRIMERO,
FRACCION I |
(SI, NO, N/A) |
01250052000000 |
PRIMERO,
FRACCION II |
(SI, NO, N/A) |
01250053000000 |
SEGUNDO
(PRESENTACION OPORTUNA DE |
(SI O NO) |
01250054000000 |
VERIFICO
SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESTA ULTIMA DECLARACION COINCIDEN CON LAS
REGISTRADAS EN CONTABILIDAD DEL CONTRIBUYENTE, INCLUSO EN CUENTAS DE ORDEN |
(SI O NO) |
01250055000000 |
ANTEPENULTIMO
ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
01250056000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES
01170165000000 AL 01170170000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS, MENCIONO
ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
01250057000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
01250058000000 |
VERIFICO
QUE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE NO TENGAN RELACION CON
MAQUILA, HAYAN CUMPLIDO CON LO DISPUESTO POR LAS DISPOSICIONES FISCALES EN
MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
(SI, NO, N/A) |
01250059000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTOS DEL CONTRIBUYENTE (INDICES 01250057000000 AL
01250058000000) MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
B. CONTRIBUYENTES PERSONAS MORALES QUE TRIBUTEN COMO
COORDINADOS Y DEL REGIMEN AGRICOLA, GANADERO, SILVICOLA Y PESQUERO Y LAS
PERSONAS FISICAS QUE SE DEDIQUEN EXCLUSIVAMENTE A LAS ACTIVIDADES
AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O PASAJE. |
||
|
||
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
DATOS DE IDENTIFICACION: |
|
|
|
|
|
CONTRIBUYENTE: |
|
40A000000 |
RFC: |
|
40A001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO,
APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL: |
|
40A002000 |
CURP: |
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
40A003000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
40A004000 |
DELEGACION O MUNICIPIO: |
|
40A005000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
40A006000 |
CODIGO POSTAL: |
|
40A007000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E
INTERIOR: |
|
40A008000 |
CIUDAD O POBLACION: |
|
40A009000 |
TELEFONO: |
|
40A010000 |
CORREO ELECTRONICO: |
|
40A011000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE
PERTENECE: |
|
40A012000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS
FISCALES: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA
DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
DECLARO
QUE |
|
|
|
|
40A013000 |
NOMBRE
DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
CONTADOR PUBLICO: |
|
40B000000 |
RFC: |
|
40B001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO,
APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
40B002000 |
CURP: |
|
40B003000 |
NUMERO DE REGISTRO: |
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
40B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
40B005000 |
DELEGACION O MUNICIPIO: |
|
40B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
40B007000 |
CODIGO POSTAL: |
|
40B008000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E
INTERIOR: |
|
40B009000 |
CIUDAD O POBLACION: |
|
40B010000 |
TELEFONO DEL CPI O DESPACHO: |
|
40B011000 40B012000 |
CORREO
ELECTRONICO: CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO: |
|
40B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE: |
|
40B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO: |
|
40B015000 |
RFC DEL DESPACHO: |
|
40B016000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
DECLARATORIA
DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
|
|
|
DECLARO
QUE |
|
|
|
|
40B017000 |
NOMBRE
DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
REPRESENTANTE LEGAL: |
|
40C000000 |
RFC: |
|
40C001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO,
APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
40C002000 |
NACIONAL: |
|
40C003000 |
EXTRANJERO: |
|
40C004000 |
CURP: |
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
40C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
40C006000 |
DELEGACION O MUNICIPIO: |
|
40C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
40C008000 |
CODIGO POSTAL: |
|
40C009000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E
INTERIOR: |
|
40C010000 |
CIUDAD O POBLACION: |
|
40C011000 |
TELEFONO: |
|
40C012000 |
CORREO ELECTRONICO: |
|
40C013000 |
NUMERO DE ESCRITURA: |
|
40C014000 |
NUMERO DE NOTARIA |
|
40C015000 |
ENTIDAD EN |
|
40C016000 |
FECHA DEL PODER: |
|
40C017000 |
FECHA DE DESIGNACION: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
|
DECLARO
QUE |
|
|
|
|
40C018000 |
DECLARATORIA
REPRESENTANTE LEGAL |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
DATOS GENERALES: |
|
40D000000 |
AUTORIDAD
COMPETENTE |
(DATO) |
|
|
|
40D001000 |
SEDE A |
(DATO) |
|
|
|
40D002000 |
ADMINISTRACION |
(DATO) |
|
|
|
40D003000 |
OPTO POR
DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A
CFF) |
(SI O NO) |
40D004000 |
OPTO POR
DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A
CFF) |
(SI O NO) |
40D005000 |
OPTO POR
DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO
32-A CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
40D006000 |
EN CASO
NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 40D003000, 40D004000 Y
40D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
(DATO) |
|
|
|
40D007000 |
FORMA PARTE DE
UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
(SI O NO) |
40D008000 |
FORMA PARTE DE
UN FIDEICOMISO |
(SI O NO) |
40D009000 |
PRIMER DICTAMEN |
(SI O NO) |
40D010000 |
REALIZO OBRAS
DE CONSTRUCCION |
(SI O NO) |
40D011000 |
EMPRESA
DEDICADA A |
(SI O NO) |
40D012000 |
EMPRESA
DEDICADA A |
(SI O NO) |
40D013000 |
EMPRESA COMO
COORDINADO |
(SI O NO) |
|
|
|
40D014000 |
TIPO DE
CONTRIBUYENTE ESPECIAL |
(DATO) |
|
|
|
40D015000 |
EMPRESA FILIAL |
(SI O NO) |
40D016000 |
EMPRESA
SUBSIDIARIA |
(SI O NO) |
40D017000 |
SOCIEDAD
COOPERATIVA |
(SI O NO) |
40D018000 |
INICIO DE
OPERACIONES |
(SI O NO) |
|
|
|
40D019000 |
FECHA DE
INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
(DD,MM,AAAA) |
40D020000 |
FECHA DE
TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
40D021000 |
FECHA DE
INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
(DD,MM,AAAA) |
40D022000 |
FECHA DE
TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
40D023000 |
SELECCIONE EL
SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES: |
(DATO) |
|
EN CASO DE
HABER SELECCIONADO ALGUN SISTEMA DE COSTEO, ESTARA A LO SIGUIENTE: |
|
|
|
|
40D024000 |
COSTO DE
VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS
HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060000000000 AL
40060029000000 DEL ANEXO 6) |
(SI O NO) |
40D025000 |
COSTO DE
VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS
PREDETERMINADOS ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE
40060000000000 AL 40060029000000 DEL ANEXO 6) |
(SI O NO) |
40D026000 |
COSTO DE
VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060000000000 AL 40060029000000 DEL ANEXO
6) |
(SI O NO) |
40D027000 |
COSTO DE
VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR DEL INDICE 40060030000000 AL 40060039000000 DEL ANEXO 6) |
(SI O NO) |
|
|
|
40D028000 |
TIPO DE
OPINION |
(DATO) |
|
|
|
40D029000 |
ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR DEL INDICE 40040000000000 AL 40040050000000 DEL ANEXO 4) |
(SI O NO) |
40D030000 |
ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO DIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR
DEL INDICE 40040051000000 AL 40040089000000 DEL ANEXO 4) |
(SI O NO) |
|
|
|
|
INDIQUE EL RFC
DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPINIÓN POR ESCRITO: |
|
40D031000 |
RFC 1 |
(RFC) |
40D032000 |
RFC 2 |
(RFC) |
40D033000 |
RFC 3 |
(RFC) |
40D034000 |
RFC 4 |
(RFC) |
40D035000 |
RFC 5 |
(RFC) |
|
|
|
|
|
|
|
EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
40D036000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS
ANEXOS 16 Y 17) |
(SI O NO) |
40D037000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
(SI O NO) |
40D038000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
(SI O NO) |
|
|
|
40D039000 |
EN EL
EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS
ANTERIORES A QUE SE REFIERE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
OTROS ASPECTOS |
|
40D040000 |
EL
CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO
CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
(SI O NO) |
40D041000 |
ESPECIFIQUE EL
O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
(DATO) |
|
|
|
40D042000 |
OBTUVO ALGUNA
RESOLUCION POR PARTE DEL SAT, DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
EN CASO
AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
40D043000 |
SE TRATA DE: |
(DATO) |
40D044000 |
SE CUMPLIERON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
(SI, NO, N/A) |
40D045000 |
NÚMERO DE
OFICIO 1 |
(DATO) |
40D046000 |
FECHA DEL
OFICIO 1 |
(DD,MM.AAAA) |
40D047000 |
NÚMERO DE
OFICIO 2 |
(DATO) |
40D048000 |
FECHA DEL
OFICIO 2 |
(DD,MM.AAAA) |
40D049000 |
NÚMERO DE
OFICIO 3 |
(DATO) |
40D050000 |
FECHA DEL
OFICIO 3 |
(DD,MM.AAAA) |
|
|
|
40D051000 |
OBTUVO ALGUNA
RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA
AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
(SI O NO) |
40D052000 |
NUMERO DE
RESOLUCION 1 |
(DATO) |
40D053000 |
FECHA DE |
(DD,MM.AAAA) |
40D054000 |
NUMERO DE
RESOLUCION 2 |
(DATO) |
40D055000 |
FECHA DE |
(DD,MM.AAAA) |
40D056000 |
NUMERO DE
RESOLUCION 3 |
(DATO) |
40D057000 |
FECHA DE |
(DD,MM.AAAA) |
|
|
|
40D058000 |
FECHA DE ENVIO
DE |
(DD,MM.AAAA) |
40D059000 |
FECHA DE ENVIO
DE |
(DD,MM.AAAA) |
|
|
|
|
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
40D060000 |
CELEBRO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL
EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
40D061000 |
MANTUVO
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13) |
(SI O NO) |
40D062000 |
|
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
NOTA: LOS
CONTRIBUYENTES QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CUENTAN CON AUTORIZACION PARA
DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO EN LOS TERMINOS DEL CAPITULO VI
DEL TITULO II DE |
|
40D063000 |
MANTUVO SALDOS
POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21) |
(SI O NO) |
40D064000 |
CELEBRO
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR
EL ANEXO 22) |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
|
DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
GENERALIDADES FISCALES |
|
|
|
|
40D065000 |
HA TENIDO
CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
(SI O NO) |
40D066000 |
EN CASO
AFIRMATIVO, AL INDICE 40D065000 CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF) ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES
ANTERIORES |
(SI O NO) |
40D067000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
40D068000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
40D069000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
40D070000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
40D071000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
|
|
|
40D072000 |
HA TENIDO
CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
(SI O NO) |
40D073000 |
EN CASO
AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL
(ARTICULOS 29 FRACCION III DEL RCFF) |
(SI O NO) |
40D074000 |
HA ACTUALIZADO
LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO |
(SI O NO) |
40D075000 |
EN CASO
AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACION DE ACTIVIDADES
ECONOMICAS Y OBLIGACIONES (ARTICULOS 29 FRACCION VII RCFF) |
(SI O NO) |
40D076000 |
POR EL
EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS
DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O
SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER
LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO
29 FRACCION VIII DEL RCFF) |
(SI O NO) |
40D077000 |
DURANTE EL
EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23
CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
40D078000 |
TIENE
ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS |
(SI O NO) |
40D079000 |
EN CASO
AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF) |
(SI O NO) |
40D080000 |
SE ENCUENTRA
OBLIGADO A SOLICITAR |
(SI O NO) |
40D081000 |
EN CASO
AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES |
(SI O NO) |
|
|
|
40D082000 |
TIENE
INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
(SI O NO) |
40D083000 |
EN CASO
AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS
PRIMAS, PRODUCTOS EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS, SEGUN SE TRATE (ARTICULO
76 FRACCION XIV DE |
(SI O NO) |
|
|
|
40D084000 |
INDIQUE SI
IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL
SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL
REVISADO |
(SI, NO, N/A) |
40D085000 |
INDIQUE SI
VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO
FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
40D086000 |
REALIZO
OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL |
(SI O NO) |
|
|
|
40D087000 |
TIENE
EMPLEADOS |
(SI O NO) |
|
EN CASO
AFIRMATIVO A |
|
40D088000 |
CREO UNA
RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO
CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE |
(SI, NO, N/A) |
40D089000 |
EN CASO
NEGATIVO A |
(SI O NO) |
|
EN CASO DE
TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y
NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL
(OUTSOURCING) |
|
40D090000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
40D091000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
40D092000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
40D093000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
40D094000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
|
|
|
|
OBTUVO
INGRESOS POR: |
|
40D095000 |
ENAJENACION
DE BIENES |
(SI O NO) |
40D096000 |
PRESTACION
DE SERVICIOS |
(SI O NO) |
40D097000 |
OTORGAMIENTO
DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
(SI O NO) |
40D098000 |
OTROS,
EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO: |
(SI O NO) |
40D099000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40D100000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40D101000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
40D102000 |
OBTUVO PERDIDA
POR |
(SI O NO) |
|
|
|
|
CONTABILIDAD ELECTRONICA |
|
|
|
|
40D103000 |
LLEVO CONTABILIDAD
DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE |
(SI O NO) |
|
|
|
40D104000 |
|
(SI O NO) |
|
NOTA: EN CASO
NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA |
|
|
|
|
|
PARA EFECTOS
DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
40D105000 |
TRATANDOSE DE
COMISIONISTAS, REALIZO |
(SI, NO, N/A) |
40D106000 |
EXPIDIO Y
ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE |
(SI, NO, N/A) |
40D107000 |
EXPIDIO
COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS
CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE |
(SI, NO, N/A) |
40D108000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
(SI, NO, N/A) |
40D109000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
CUENTA CON LOS
SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: |
|
40D110000 |
DIARIO |
(SI O NO) |
40D111000 |
MAYOR |
(SI O NO) |
40D112000 |
ACTAS DE
ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
40D113000 |
SOCIOS O
ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
40D114000 |
REALIZO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
(SI O NO) |
|
EN CASO
AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
40D115000 |
SE REALIZARON
CON FINES DE: |
(DATO) |
40D116000 |
MONTO DE |
(IMPORTE) |
40D117000 |
MONTO DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
40D118000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN |
(SI O NO) |
40D119000 |
LAS ACCIONES
DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DIO
CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: |
|
|
|
|
40D120000 |
EXPEDIR
COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS
(ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE |
(SI O NO) |
40D121000 |
EXPEDIR
COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE |
(SI, NO, N/A) |
40D122000 |
LEVANTAR
INVENTARIO DE EXISTENCIAS A |
(SI, NO, N/A) |
40D123000 |
LLEVAR UN
REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE
(ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE |
(SI, NO, N/A) |
40D124000 |
EFECTUAR PAGOS
DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A
NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO
O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE |
(SI, NO, N/A) |
40D125000 |
PROPORCIONAR A
LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL
EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE
ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE |
(SI, NO, N/A) |
40D126000 |
PRESENTAR EN
TIEMPO |
(SI, NO, N/A) |
40D127000 |
INFORMAR A LAS
AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES
RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE
ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULOS 76
FRACCION XV Y 110 FRACCION VII DE |
(SI, NO, N/A) |
40D128000 |
DAR A CONOCER
EN |
(SI, NO, N/A) |
40D129000 |
INFORMAR A LAS
AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O
EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76 FRACCION XVI
DE |
(SI, NO, N/A) |
40D130000 |
RETENER Y
ENTERAR EL ISR ADICIONAL A |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
(I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR |
|
|
|
|
40D131000 |
ENAJENACION DE
BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION I DE |
(SI, NO, N/A) |
40D132000 |
PRESTACION DE
SERVICIOS (ARTICULOS 17 FRACCION I DE |
(SI, NO, N/A) |
40D133000 |
OTORGAMIENTO
DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION II DE |
(SI, NO, N/A) |
40D134000 |
CONTRATOS DE
ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULOS 17 FRACCION III Y 40 DE |
(SI, NO, N/A) |
40D135000 |
ENAJENACIONES
A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE |
(SI, NO, N/A) |
40D136000 |
ENAJENACIONES
A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, TERCER PARRAFO Y 40 DE |
(SI, NO, N/A) |
40D137000 |
DEUDAS NO
CUBIERTAS POR PRESCRIPCION, CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE
COBRO (ARTICULO 17 FRACCION IV DE |
(SI, NO, N/A) |
40D138000 |
CONTRATOS DE
OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU
COBRO (ARTICULOS 17 PENULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
40D139000 |
CONTRATOS DE
OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 17
DE |
(SI, NO, N/A) |
40D140000 |
CONSIDERO COMO
INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO LAS ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA
CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 1.7. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
40D141000 |
GANANCIAS POR
ENAJENACION DE ACCIONES |
(SI O NO) |
40D142000 |
REGISTRO POR
SEPARADO LOS INGRESOS DE LAS OPERACIONES QUE REALIZO POR CUENTA DE CADA UNO
DE SUS INTEGRANTES (ARICULOS 72 FRACCION IV Y 75 FRACCION II LISR) |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DEDUCCIONES (I.S.R.) |
|
|
REUNIO LOS
SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: |
|
|
|
|
40D143000 |
SER
ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE
LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES FISCALES
(ARTICULOS 27 FRACCION I Y 105 FRACCION II DE |
(SI O NO) |
40D144000 |
EN EL CASO DE
DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27
FRACCION I DE |
(SI, NO, N/A) |
40D145000 |
ESTAR
AMPARADOS CON COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III Y 105 ULTIMO
PARRAFO DE |
(SI O NO) |
40D146000 |
EFECTUAR PAGOS
A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS,
O MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN INSTITUCIONES
DE CREDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS FORMAS DE
EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES
(ARTICULOS 27 FRACCION III Y 105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI O NO) |
40D147000 |
ESTAR
DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 105
ULTIMO PARRAFO DE |
(SI O NO) |
40D148000 |
SER DEDUCIDAS
UNA SOLA VEZ (ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 105 FRACCION IV DE |
(SI O NO) |
40D149000 |
CUMPLIR LAS
OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE
TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULOS 27 FRACCION
V Y 105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
40D150000 |
QUE EN EL
COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y
POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION VI Y 105 ULTIMO
PARRAFO DE |
(SI O NO) |
40D151000 |
EN EL CASO DE
INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS
FINES DEL NEGOCIO (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE |
(SI, NO, N/A) |
40D152000 |
POR CAPITALES
TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO EL TOPE
ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION VII DE |
(SI, NO, N/A) |
40D153000 |
LOS PAGOS A
PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES COORDINADOS, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES
CIVILES, A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE SUMINISTRO DE AGUA POTABLE
Y DE RECOLECCION DE BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON DEDUCIDOS
CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS (ARTICULO 27 FRACCION VIII DE |
(SI, NO, N/A) |
40D154000 |
EN EL CASO DE
HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES,
GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA,
CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE
ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE |
(SI, NO, N/A) |
40D155000 |
EN LOS CASOS
DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA
COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS
TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE
LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27 FRACCION X Y 105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
40D156000 |
POR LOS GASTOS
DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE
OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS TRABAJADORES Y QUE
TRATANDOSE DE VALES DE DESPENSA OTORGADOS A TRABAJADORES |
(SI, NO, N/A) |
40D157000 |
CUANDO EXISTAN
APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL
INDICE ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS APORTACIONES EFECTUADAS HAYA
SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS
LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION XI
Y 105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
40D158000 |
SE COMPROBO
QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS
RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION XIII Y 105 ULTIMO PARRAFO
DE |
(SI, NO, N/A) |
40D159000 |
EN EL CASO DE
IMPORTACION DE MERCANCIAS SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU
IMPORTACION (ARTICULOS 27 FRACCION XIV Y 105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
40D160000 |
EN EL CASO DE
PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN
QUE SE CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE
HAYA SIDO NOTORIA |
(SI, NO, N/A) |
|
NOTA: EN CASO
AFIRMATIVO AL INDICE 40D160000, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION
ADICIONAL DEL DICTAMEN |
|
40D161000 |
QUE AL
REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL
EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN PARTICULAR
ESTABLECE |
(SI O NO) |
40D162000 |
LOS
COMPROBANTES FISCALES REUNEN LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES
FISCALES Y SE OBTUVIERON A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU
DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR
EL QUE SE EFECTUO |
(SI O NO) |
40D163000 |
EN EL CASO DE
ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION XVIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
40D164000 |
CUANDO LOS
TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE
SE LES ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES (ARTICULOS 27 FRACCION XIX
DE |
(SI, NO, N/A) |
40D165000 |
EN EL CASO DE
INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS NO
IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS (ARTICULOS 27 FRACCION XX DE |
(SI, NO, N/A) |
40D166000 |
EN EL CASO DE
INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY |
(SI, NO, N/A) |
40D167000 |
EN EL CASO DE
DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES
FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE |
(SI, NO, N/A) |
40D168000 |
EN EL CASO DE
DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE |
(SI, NO, N/A) |
40D169000 |
EN EL CASO DE
GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION, TRANSPORTE,
USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS
REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION V Y 103
ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
40D170000 |
EN EL CASO DEL
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XIII Y
105 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
40D171000 |
EN EL CASO DE
LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS,
ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL |
(SI, NO, N/A) |
40D172000 |
EN EL CASO DE
PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI
COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 ULTIMO PARRAFO Y 122 DE |
(SI, NO, N/A) |
40D173000 |
EN EL CASO DE
CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XX Y 103 ULTIMO PARRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
40D174000 |
PARA |
(SI, NO, N/A) |
40D175000 |
FUERON
CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE
HACE REFERENCIA EL ARTICULO 28 DE LA LEY |
(SI O NO) |
40D176000 |
OPTO Y CUMPLIO
CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 30 DE LA LEY |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
40D177000 |
PARTICIPO EN
ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
EN CASO
AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: |
|
40D178000 |
FUSIONADA |
(SI, NO, N/A) |
40D179000 |
FUSIONANTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
EN CASO DE SER
FUSIONADA, DEBERA ANOTAR: |
|
40D180000 |
FUSIONANTE:
RFC |
(RFC) |
40D181000 |
FUSIONANTE:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
EN CASO DE SER
FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR: |
|
40D182000 |
FUSIONADA 1:
RFC |
(RFC) |
40D183000 |
FUSIONADA 1:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
40D184000 |
FUSIONADA 2:
RFC |
(RFC) |
40D185000 |
FUSIONADA 2:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
40D186000 |
FUSIONADA 3:
RFC |
(RFC) |
40D187000 |
FUSIONADA 3:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
40D188000 |
FUSIONADA 4:
RFC |
(RFC) |
40D189000 |
FUSIONADA 4:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
40D190000 |
FUSIONADA 5:
RFC |
(RFC) |
40D191000 |
FUSIONADA 5:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
40D192000 |
FUSIONADA 6:
RFC |
(RFC) |
40D193000 |
FUSIONADA 6:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
40D194000 |
FUSIONADA 7:
RFC |
(RFC) |
40D195000 |
FUSIONADA 7:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
40D196000 |
FUSIONADA 8:
RFC |
(RFC) |
40D197000 |
FUSIONADA 8:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
40D198000 |
FUSIONADA 9:
RFC |
(RFC) |
40D199000 |
FUSIONADA 9:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
40D200000 |
FUSIONADA 10:
RFC |
(RFC) |
40D201000 |
FUSIONADA 10:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
NOTA: EN CASO
DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL
ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE |
|
|
|
|
40D202000 |
FECHA EN QUE
SURTIO EFECTOS LA FUSION |
(DD,MM.AAAA) |
|
|
|
40D203000 |
PARTICIPO EN
ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
EN CASO
AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: |
|
40D204000 |
ESCINDIDA |
(SI, NO, N/A) |
40D205000 |
ESCINDENTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
40D206000 |
FECHA EN QUE
SURTIO EFECTOS LA ESCISION |
(DD,MM.AAAA) |
|
|
|
|
PARTE DEL
ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE APORTADO POR |
|
|
|
|
40D207000 |
ESCINDIDA 1:
RFC |
(RFC) |
40D208000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
40D209000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
40D210000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
40D211000 |
ESCINDIDA 2:
RFC |
(RFC) |
40D212000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
40D213000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
40D214000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
40D215000 |
ESCINDIDA 3:
RFC |
(RFC) |
40D216000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
40D217000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
40D218000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
40D219000 |
ESCINDIDA 4:
RFC |
(RFC) |
40D220000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
40D221000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
40D222000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
40D223000 |
ESCINDIDA 5:
RFC |
(RFC) |
40D224000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
40D225000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
40D226000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
40D227000 |
ESCINDIDA 6:
RFC |
(RFC) |
40D228000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
40D229000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
40D230000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
40D231000 |
ESCINDIDA 7:
RFC |
(RFC) |
40D232000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
40D233000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
40D234000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
40D235000 |
ESCINDIDA 8:
RFC |
(RFC) |
40D236000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
40D237000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
40D238000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
40D239000 |
ESCINDIDA 9:
RFC |
(RFC) |
40D240000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
40D241000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
40D242000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
40D243000 |
ESCINDIDA 10:
RFC |
(RFC) |
40D244000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
40D245000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
40D246000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
40D247000 |
ESCINDENTE:
RFC |
(RFC) |
40D248000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
40D249000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
40D250000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
EN CASO DE
LIQUIDACION, SEÑALAR: |
|
40D251000 |
FECHA DE
INICIO DE LA LIQUIDACION |
(DD,MM.AAAA) |
|
|
|
|
INDIQUE EL
NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: |
|
|
|
|
40D252000 |
(LIQUIDADOR 1
ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(DATO) |
40D253000 |
(LIQUIDADOR 2
ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(DATO) |
40D254000 |
(LIQUIDADOR 3
ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(DATO) |
|
|
|
|
|
|
40D255000 |
MANTUVO
INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA |
(SI O NO) |
40D256000 |
EN CASO
AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y
188 DE LA LEY |
(SI O NO) |
40D257000 |
FORMO PARTE DE
UN FIDEICOMISO PARA |
(SI O NO) |
40D258000 |
EN CASO AFIRMATIVO,
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA
LEY |
(SI O NO) |
|
|
|
|
ACREDITAMIENTOS |
|
|
|
|
40D259000 |
CUENTA CON |
(SI, NO, N/A) |
40D260000 |
CUMPLE CON LOS
REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
40D261000 |
OBTUVO
INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O
FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL
EXTRANJERO |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA |
|
|
|
|
40D262000 |
EL
CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE
EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO
POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
40D263000 |
APLICO LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
|
(SI, NO, N/A) |
40D264000 |
APLICO
TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
EN CASO
AFIRMATIVO: |
|
40D265000 |
CUENTA CON |
(SI, NO, N/A) |
40D266000 |
CUMPLIO CON
TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL. |
(SI, NO, N/A) |
40D267000 |
APLICO LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE |
(SI, NO, N/A) |
40D268000 |
EFECTUO POR
CUENTA DE SUS INTEGRANTES LAS RETENCIONES Y ENTERO DE LAS MISMAS, Y EN SU
CASO EXPIDIO LAS CONSTANCIAS DE DICHAS RETENCIONES (ARTICULO 72, FRACCION III
Y 74 PARRAFO SEPTIMO, FRACCION III LISR) |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.) |
|
|
|
|
40D269000 |
CONSIDERO
COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN
EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN
CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR
EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR
QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES
QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE |
(SI O NO) |
40D270000 |
CONSIDERO
COMO ENAJENACION EL VALOR DEL FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS
(ARTICULOS 8 DE |
(SI, NO, N/A) |
40D271000 |
CONSIDERO
COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO, EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASI
COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS
IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O
CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE |
(SI O NO) |
|
CONSIDERO
COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA |
|
40D272000 |
|
(SI, NO, N/A) |
40D273000 |
EL
APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO
POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTICULOS 24, FRACCION V DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
40D274000 |
REALIZO
EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE
TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE
SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
REQUISITOS
DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
40D275000 |
APLICO
|
(SI O NO) |
40D276000 |
EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO
O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TERMINOS DE |
(SI O NO) |
40D277000 |
EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR
SEPARADO EN LOS COMPROBANTES (ARTICULO 5 FRACCION II DE |
(SI O NO) |
40D278000 |
EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE
QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION III DE |
(SI O NO) |
40D279000 |
TRATANDOSE
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN |
(SI O NO) |
40D280000 |
TRATANDOSE
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS
ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE |
(SI O NO) |
40D281000 |
SE
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS
INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE
POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE |
(SI O NO) |
40D282000 |
NO
SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES,
POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL
IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO B) DE |
(SI, NO, N/A) |
40D283000 |
CUANDO
SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA
APLICABLE |
(SI, NO, N/A) |
40D284000 |
ACREDITO
EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN
SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE
PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA APLICABLE |
(SI, NO, N/A) |
40D285000 |
NO
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO
HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE
PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 2 DE |
(SI, NO, N/A) |
40D286000 |
CUANDO
SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA
APLICABLE |
(SI, NO, N/A) |
40D287000 |
EN
MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A
LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d)
PUNTO 4 DE |
(SI, NO, N/A) |
40D288000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO
5-A DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
APLICACION DE ESTIMULOS FISCALES |
|
|
|
|
40D289000 |
APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
|
(SI, NO, N/A) |
40D290000 |
APLICO LO
PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS (I.E.P.S.) |
|
|
|
|
40D291000 |
ESTUVO
OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
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|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
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|
ACTIVO |
|
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|
ACTIVO CIRCULANTE |
|
|
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|
|
|
|
EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
40010000000000 |
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS |
|
|
40010001000000 |
VALORES DE INMEDIATA REALIZACION |
|
|
40010002000000 |
INVERSIONES EN RENTA FIJA |
|
|
40010003000000 |
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
40010004000000 |
TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
40010005000000 |
CLIENTES |
|
|
40010006000000 |
DOCUMENTOS POR COBRAR |
|
|
40010007000000 |
PARTES RELACIONADAS |
|
|
40010008000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR
RECUPERAR |
|
|
40010009000000 |
IMPUESTO SOBRE |
|
|
40010010000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
POR RECUPERAR |
|
|
40010011000000 |
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO POR RECUPERAR |
|
|
40010012000000 |
OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR |
|
|
40010013000000 |
DEUDORES DIVERSOS |
|
|
40010014000000 |
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
40010015000000 |
OTRAS CUENTAS POR COBRAR |
|
|
40010016000000 |
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
40010017000000 |
PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
40010018000000 |
PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
40010019000000 |
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES |
|
|
40010020000000 |
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA |
|
|
40010021000000 |
PERDIDA POR DETERIORO |
|
|
40010022000000 |
OTROS |
|
|
40010023000000 |
TOTAL DE INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
40010024000000 |
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO |
|
|
40010025000000 |
ANTICIPO A PROVEEDORES |
|
|
40010026000000 |
OTROS PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
40010027000000 |
PERDIDA POR DETERIORO DE PAGOS
ANTICIPADOS |
|
|
40010028000000 |
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
40010029000000 |
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES |
|
|
|
|
|
|
40010030000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO
PAGADO |
|
|
|
|
|
|
40010031000000 |
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO NO CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
40010032000000 |
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
PARTES RELACIONADAS |
|
|
40010033000000 |
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
40010034000000 |
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A
LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
40010035000000 |
ANTICIPO A PROVEEDORES |
|
|
40010036000000 |
OTROS PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
40010037000000 |
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS A
LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
40010038000000 |
(INVERSIONES PERMANENTES) |
|
|
40010039000000 |
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
40010040000000 |
TERRENOS |
|
|
40010041000000 |
EDIFICIOS |
|
|
40010042000000 |
MAQUINARIA |
|
|
40010043000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
40010044000000 |
MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
40010045000000 |
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
40010046000000 |
OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
40010047000000 |
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y
EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES ACUMULADAS |
|
|
|
|
|
|
40010048000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE
EDIFICIOS |
|
|
40010049000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA |
|
|
40010050000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO
DE TRANSPORTE |
|
|
40010051000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE
MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
40010052000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO
DE COMPUTO |
|
|
40010053000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS
ACTIVOS FIJOS |
|
|
40010054000000 |
TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA |
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO |
|
|
|
|
|
|
40010055000000 |
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
DE EDIFICIOS |
|
|
40010056000000 |
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
DE MAQUINARIA |
|
|
40010057000000 |
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
40010058000000 |
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
40010059000000 |
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
40010060000000 |
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
DE OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
40010061000000 |
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO
ACUMULADO |
|
|
|
|
|
|
40010062000000 |
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y
EQUIPO NETO |
|
|
|
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
40010063000000 |
GASTOS PREOPERATIVOS |
|
|
40010064000000 |
INVESTIGACION DE MERCADO |
|
|
40010065000000 |
PATENTES Y MARCAS |
|
|
40010066000000 |
AMORTIZACIONES |
|
|
40010067000000 |
PERDIDA POR DETERIORO |
|
|
40010068000000 |
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
40010069000000 |
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
40010070000000 |
CREDITO MERCANTIL |
|
|
40010071000000 |
PERDIDA POR DETERIORO |
|
|
40010072000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
40010073000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
40010074000000 |
INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO
PLAZO |
|
|
40010075000000 |
OTROS ACTIVOS |
|
|
40010076000000 |
TOTAL DE OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
40010077000000 |
TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
40010078000000 |
TOTAL DEL ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO A CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
DOCUMENTOS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
40010079000000 |
NACIONALES |
|
|
40010080000000 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
40010081000000 |
TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
40010082000000 |
INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
40010083000000 |
OTROS |
|
|
40010084000000 |
TOTAL DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
ACREEDORES DIVERSOS |
|
|
|
|
|
|
40010085000000 |
NACIONALES |
|
|
40010086000000 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
40010087000000 |
TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS |
|
|
|
|
|
|
|
PROVEEDORES |
|
|
|
|
|
|
40010088000000 |
NACIONALES |
|
|
40010089000000 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
40010090000000 |
TOTAL DE PROVEEDORES |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
40010091000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
40010092000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
40010093000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
40010094000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
40010095000000 |
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
40010096000000 |
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
40010097000000 |
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
40010098000000 |
CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL |
|
|
40010099000000 |
CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL |
|
|
40010100000000 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
|
|
40010101000000 |
APORTACIONES AL SAR |
|
|
40010102000000 |
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO |
|
|
40010103000000 |
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
|
|
40010104000000 |
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
40010105000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO
COBRADO |
|
|
40010106000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES |
|
|
40010107000000 |
ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES |
|
|
40010108000000 |
ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS |
|
|
40010109000000 |
PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
|
|
40010110000000 |
PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
|
|
40010111000000 |
INGRESOS POR REALIZAR |
|
|
40010112000000 |
OTROS NACIONALES |
|
|
40010113000000 |
OTROS DEL EXTRANJERO |
|
|
40010114000000 |
TOTAL DE OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
40010115000000 |
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A
LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
40010116000000 |
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
DEUDAS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
40010117000000 |
DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES |
|
|
40010118000000 |
DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL
EXTRANJERO |
|
|
40010119000000 |
PARTES RELACIONADAS |
|
|
40010120000000 |
INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO
PLAZO |
|
|
40010121000000 |
TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
40010122000000 |
BENEFICIO A EMPLEADOS |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
40010123000000 |
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO |
|
|
40010124000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
40010125000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
40010126000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
40010127000000 |
TOTAL DE OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
40010128000000 |
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
40010129000000 |
TOTAL DEL PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
40010130000000 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE
APORTACIONES |
|
|
40010131000000 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE
CAPITALIZACION |
|
|
40010132000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
40010133000000 |
PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES |
|
|
40010134000000 |
RESERVA LEGAL |
|
|
40010135000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
40010136000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
40010137000000 |
UTILIDADES RETENIDAS DE
EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
40010138000000 |
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
|
|
40010139000000 |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
(DEUDOR) SIN EFECTO FISCAL |
|
|
40010140000000 |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
(DEUDOR) CON EFECTO FISCAL |
|
|
40010141000000 |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
(ACREEDOR) SIN EFECTO FISCAL |
|
|
40010142000000 |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
(ACREEDOR) CON EFECTO FISCAL |
|
|
40010143000000 |
EXCESO EN |
|
|
40010144000000 |
INSUFICIENCIA EN |
|
|
40010145000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS
NO MONETARIOS |
|
|
40010146000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL
ACREEDORAS |
|
|
40010147000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS |
|
|
|
|
|
|
40010148000000 |
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
40010149000000 |
TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL
CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE
INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
ESTE ANEXO CONSTA DE
8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR
LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE
2016 |
TOTAL 2017 |
PARTES RELACIONADAS 2017 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
NOTA: PARA EL LLENADO DE ESTE
ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO |
|
|
|
|
|
|
40020000000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
40020001000000 |
COSTO DE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
40020002000000 |
PERDIDA BRUTA |
|
|
40020003000000 |
UTILIDAD BRUTA |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
40020004000000 |
GASTOS GENERALES |
|
|
40020005000000 |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
40020006000000 |
GASTOS DE VENTA |
|
|
40020007000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
40020008000000 |
PERDIDA DE OPERACIÓN |
|
|
40020009000000 |
UTILIDAD DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
MAS (MENOS): |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS INGRESOS (GASTOS) |
|
|
|
|
|
|
40020010000000 |
REVERSION DEL DETERIORO DEL
CREDITO MERCANTIL |
|
|
40020011000000 |
REVERSION DEL DETERIORO DE LOS
DEMAS ACTIVOS DE LARGA DURACION |
|
|
40020012000000 |
OPERACIONES DISCONTINUADAS
FAVORABLES |
|
|
40020013000000 |
OPERACIONES DISCONTINUADAS DESFAVORABLES |
|
|
40020014000000 |
TOTAL OTROS INGRESOS (GASTOS),
NETO |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO INTEGRAL DE
FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
40020015000000 |
INTERESES A FAVOR |
|
|
40020016000000 |
INTERESES A CARGO |
|
|
40020017000000 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
40020018000000 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
|
40020019000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
FAVORABLE |
|
|
40020020000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
DESFAVORABLE |
|
|
40020021000000 |
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR |
|
|
40020022000000 |
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR |
|
|
40020023000000 |
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A
FAVOR |
|
|
40020024000000 |
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A
CARGO |
|
|
40020025000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
MAS (MENOS): |
|
|
|
|
|
|
|
PARTICIPACION EN |
|
|
|
|
|
|
40020026000000 |
PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN
LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS
CONJUNTOS. |
|
|
40020027000000 |
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION
EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS
CONJUNTOS. |
|
|
|
|
|
|
40020028000000 |
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA
UTILIDAD |
|
|
40020029000000 |
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA
UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
40020030000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
40020031000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
40020032000000 |
OTRAS PROVISIONES |
|
|
40020033000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
40020034000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
40020035000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
|
MAS (MENOS): |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS RESULTADOS INTEGRALES |
|
|
|
|
|
|
40020036000000 |
RESULTADO POR CONVERSION DE
OPERACIONES EXTRANJERAS FAVORABLES |
|
|
40020037000000 |
RESULTADO POR CONVERSION DE
OPERACIONES EXTRANJERAS DESFAVORABLES |
|
|
40020038000000 |
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O
SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE |
|
|
40020039000000 |
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O
SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE |
|
|
40020040000000 |
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO
DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE |
|
|
40020041000000 |
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO
DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE |
|
|
40020042000000 |
PARTICIPACION DE LOS OTROS
RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES |
|
|
40020043000000 |
PARTICIPACION DE LOS OTROS
RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES |
|
|
40020044000000 |
IMPUESTOS A |
|
|
40020045000000 |
PTU DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES |
|
|
40020046000000 |
OTROS |
|
|
40020047000000 |
SUMA DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES |
|
|
|
|
|
|
40020048000000 |
RESULTADO INTEGRAL DEUDOR |
|
|
40020049000000 |
RESULTADO INTEGRAL ACREEDOR |
|
|
|
|
|
|
40020050000000 |
UTILIDAD BASICA POR ACCION
ORDINARIA |
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE
INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
PARTES
NO RELACIONADAS 2017 |
TOTAL
2016 |
PARTES
RELACIONADAS 2016 |
PARTES
NO RELACIONADAS 2016 |
ESTE ANEXO CONSTA DE
21 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL
CONTABLE POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE
APORTACIONES |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE
CAPITALIZACION |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
40030000000000 |
(SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2015) |
|
|
40030001000000 |
AJUSTE POR APLICACION RETROSPECTIVA POR CAMBIOS CONTABLES Y
CORRECCIONES DE ERRORES |
|
|
40030002000000 |
SALDOS AL 1º. DE ENERO DE 2016 AJUSTADOS |
|
|
40030003000000 |
(APLICACION DE |
|
|
40030004000000 |
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL |
|
|
40030005000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
40030006000000 |
(UTILIDAD NETA DE 2016) |
|
|
40030007000000 |
(PERDIDA NETA DE 2016) |
|
|
40030008000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
40030009000000 |
RECOMPRA DE ACCIONES |
|
|
40030010000000 |
EFECTO DE VALUACION DE EJERCICIO
DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
40030011000000 |
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE OPERACIONES EXTRANJERAS |
|
|
40030012000000 |
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS FAVORABLES |
|
|
40030013000000 |
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS
DESFAVORABLES |
|
|
40030014000000 |
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE |
|
|
40030015000000 |
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE |
|
|
40030016000000 |
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS
FINANCIEROS FAVORABLE |
|
|
40030017000000 |
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS
FINANCIEROS DESFAVORABLE |
|
|
40030018000000 |
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS
FAVORABLES |
|
|
40030019000000 |
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS
DESFAVORABLES |
|
|
40030020000000 |
IMPUESTOS A |
|
|
|
|
|
|
40030021000000 |
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES |
|
|
40030022000000 |
OTROS |
|
|
40030023000000 |
(SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016) |
|
|
40030024000000 |
AJUSTE POR APLICACION RETROSPECTIVA POR CAMBIOS CONTABLES Y
CORRECCIONES DE ERRORES |
|
|
40030025000000 |
SALDOS AL 1 DE ENERO DE 2017 AJUSTADOS |
|
|
40030026000000 |
(APLICACION DE |
|
|
40030027000000 |
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL |
|
|
40030028000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
40030029000000 |
(UTILIDAD NETA DE 2017) |
|
|
40030030000000 |
(PERDIDA NETA DE 2017) |
|
|
40030031000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
40030032000000 |
RECOMPRA DE ACCIONES |
|
|
40030033000000 |
EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
40030034000000 |
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE OPERACIONES EXTRANJERAS |
|
|
40030035000000 |
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS FAVORABLES |
|
|
40030036000000 |
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS
DESFAVORABLES |
|
|
40030037000000 |
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE |
|
|
40030038000000 |
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE |
|
|
40030039000000 |
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS
FINANCIEROS FAVORABLE |
|
|
40030040000000 |
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS
FINANCIEROS DESFAVORABLE |
|
|
40030041000000 |
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS
FAVORABLES |
|
|
40030042000000 |
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS
DESFAVORABLES |
|
|
40030043000000 |
IMPUESTOS A |
|
|
|
|
|
|
40030044000000 |
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES |
|
|
40030045000000 40030046000000 |
OTROS (SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017) |
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE
INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL |
PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES |
RESERVA LEGAL |
UTILIDAD NETA |
PERDIDA NETA |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
UTILIDADES RETENIDAS DE
EJERCICIOS ANTERIORES |
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN EFECTO FISCAL |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON EFECTO FISCAL |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR)
SIN EFECTO FISCAL |
PARTE
IV
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
(ACREEDOR) CON EFECTO FISCAL |
EXCESO EN |
INSUFICIENCIA EN |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS
NO MONETARIOS |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL
ACREEDORAS |
PARTE
V
DATOS A PROPORCIONAR |
|
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS |
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
CONFORME AL METODO
INDIRECTO |
|
|
|
ACTIVIDADES DE
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
40040000000000 |
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA
UTILIDAD |
|
|
40040001000000 |
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA
UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
PARTIDAS
RELACIONADAS CON |
|
|
|
ACTIVIDADES DE
INVERSION |
|
|
|
|
|
|
40040002000000 |
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
40040003000000 |
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS |
|
|
40040004000000 |
UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO
Y TERRENO |
|
|
40040005000000 |
INTERESES A FAVOR |
|
|
40040006000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
40040007000000 |
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
40040008000000 |
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
|
PARTIDAS
RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
40040009000000 |
INTERESES A CARGO |
|
|
40040010000000 |
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
40040011000000 |
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
MAS (MENOS): |
|
|
|
|
|
|
40040012000000 |
INCREMENTO EN CUENTAS POR COBRAR
Y OTROS |
|
|
40040013000000 |
DISMINUCION EN INVENTARIOS |
|
|
40040014000000 |
DISMINUCION EN PROVEEDORES |
|
|
40040015000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO |
|
|
40040016000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
PAGADO |
|
|
40040017000000 |
OTRAS PARTIDAS |
|
|
|
|
|
|
40040018000000 |
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE
INVERSION |
|
|
|
|
|
|
40040019000000 |
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO
MERCANTIL Y/O COMERCIAL) |
|
|
40040020000000 |
INTERESES COBRADOS |
|
|
40040021000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
40040022000000 |
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y
TERRENO |
|
|
40040023000000 |
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y
TERRENO |
|
|
40040024000000 |
ADQUISICION DE ACCIONES |
|
|
40040025000000 |
ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
40040026000000 |
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS |
|
|
40040027000000 |
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
40040028000000 |
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE
ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
40040029000000 |
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR
EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO) |
|
|
40040030000000 |
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
40040031000000 |
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION
DE CAPITAL |
|
|
40040032000000 |
ENTRADA DE EFECTIVO POR
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
40040033000000 |
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES
RELACIONADAS |
|
|
40040034000000 |
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES
NO RELACIONADAS |
|
|
40040035000000 |
PAGO DE PASIVOS |
|
|
40040036000000 |
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES
RELACIONADAS |
|
|
40040037000000 |
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS |
|
|
40040038000000 |
PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE
ARRENDAMIENTO FINANCIERO |
|
|
40040039000000 |
INTERESES PAGADOS |
|
|
40040040000000 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
40040041000000 |
EMISION DE DEUDA |
|
|
40040042000000 |
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
40040043000000 |
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
40040044000000 |
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y
DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
EFECTOS POR CAMBIOS
EN EL VALOR DEL EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
40040045000000 |
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS
OPERACIONES EXTRANJERAS, A |
|
|
40040046000000 |
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO POR INFLACIÓN ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE
ENTIDADES QUE CONFORMAN |
|
|
40040047000000 |
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL
VALOR DEL EFECTIVO |
|
|
40040048000000 |
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN
EL VALOR DEL EFECTIVO |
|
|
40040049000000 |
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
40040050000000 |
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
|
CONFORME AL METODO
DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
40040051000000 |
COBRO A CLIENTES |
|
|
40040052000000 |
PAGOS A PROVEEDORES |
|
|
40040053000000 |
PAGO A EMPLEADOS Y OTROS
PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS |
|
|
40040054000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO |
|
|
40040055000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
PAGADO |
|
|
40040056000000 |
OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN |
|
|
40040057000000 |
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE
INVERSION |
|
|
|
|
|
|
40040058000000 |
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO
MERCANTIL Y/O COMERCIAL) |
|
|
40040059000000 |
INTERESES COBRADOS |
|
|
40040060000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
40040061000000 |
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y
TERRENO |
|
|
40040062000000 |
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y
TERRENO |
|
|
40040063000000 |
ADQUISICION DE ACCIONES |
|
|
40040064000000 |
ADQUISICION DE ACTIVOS
INTANGIBLES |
|
|
40040065000000 |
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS |
|
|
40040066000000 |
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
40040067000000 |
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE
ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
40040068000000 |
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR
EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO). |
|
|
40040069000000 |
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
40040070000000 |
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION
DE CAPITAL |
|
|
40040071000000 |
ENTRADA DE EFECTIVO POR
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
40040072000000 |
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES
RELACIONADAS |
|
|
40040073000000 |
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES
NO RELACIONADAS |
|
|
40040074000000 |
PAGO DE PASIVOS |
|
|
40040075000000 |
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES
RELACIONADAS |
|
|
40040076000000 |
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS |
|
|
40040077000000 |
PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE
ARRENDAMIENTO FINANCIERO |
|
|
40040078000000 |
INTERESES PAGADOS |
|
|
40040079000000 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
40040080000000 |
EMISION DE DEUDA |
|
|
40040081000000 |
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
40040082000000 |
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
40040083000000 |
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y
DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
EFECTOS POR CAMBIOS
EN EL VALOR DEL EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
40040084000000 |
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS
OPERACIONES EXTRANJERAS, A |
|
|
40040085000000 |
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE
ENTIDADES QUE CONFORMAN |
|
|
40040086000000 |
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL
VALOR DEL EFECTIVO |
|
|
40040087000000 |
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN
EL VALOR DEL EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
40040088000000 |
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
40040089000000 |
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE
INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
CONCEPTO |
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y
ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
40050000000000 |
VENTAS TOTALES A NACIONALES DE
INVENTARIOS PRODUCIDOS |
|
|
40050001000000 |
VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE
INVENTARIOS PRODUCIDOS |
|
|
40050002000000 |
TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS
PRODUCIDOS |
|
|
|
|
|
|
40050003000000 |
VENTAS TOTALES A NACIONALES DE
INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION |
|
|
40050004000000 |
VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE
INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION |
|
|
40050005000000 |
TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS
PARA SU DISTRIBUCION |
|
|
|
|
|
|
40050006000000 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y
BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES |
|
|
40050007000000 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y
BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
40050008000000 |
VENTAS NETAS |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS NETOS POR: |
|
|
|
|
|
|
40050009000000 |
SERVICIOS EN GENERAL |
|
|
40050010000000 |
MAQUILA |
|
|
40050011000000 |
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS |
|
|
40050012000000 |
SEGUROS Y REASEGUROS |
|
|
40050013000000 |
COMISIONES |
|
|
40050014000000 |
REGALIAS |
|
|
40050015000000 |
ASISTENCIA TECNICA |
|
|
40050016000000 |
ARRENDAMIENTO |
|
|
40050017000000 |
GANANCIA EN ENAJENACION DE
ACCIONES |
|
|
40050018000000 |
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
40050019000000 |
GANANCIA EN VENTA DE TERRENOS |
|
|
40050020000000 |
RECUPERACION DE CUENTAS
INCOBRABLES |
|
|
40050021000000 |
RECUPERACION POR SEGUROS |
|
|
40050022000000 |
DIVIDENDOS PROVENIENTES DE
RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
40050023000000 |
DIVIDENDOS PROVENIENTES DE
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
40050024000000 |
OTROS |
|
|
40050025000000 |
TOTAL DE INGRESOS NETOS |
|
|
|
|
|
|
40050026000000 |
TOTAL DE VENTAS E INGRESOS NETOS |
|
|
|
|
|
|
40050027000000 |
AJUSTE POR ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
40050028000000 |
TOTAL DE VENTAS E INGRESOS NETOS
ACTUALIZADOS |
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
TOTAL ACUMULABLES PARA ISR 2017 |
TOTAL NO ACUMULABLES PARA ISR 2017 |
TOTAL ACUMULABLES PARA ISR 2016 |
TOTAL NO ACUMULABLES PARA ISR 2016 |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
6.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO
PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE POR
LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE
2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA |
|
|
|
|
|
|
|
CONFORME AL SISTEMA
DE COSTEO ABSORBENTE, SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40060000000000 |
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA
PRIMA |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
40060001000000 |
COMPRAS DE MATERIA PRIMA |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
40060002000000 |
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA |
|
|
40060003000000 |
MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA
PARA LA PRODUCCION |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
40060004000000 |
MANO DE OBRA DIRECTA |
|
|
40060005000000 |
COSTO PRIMO DE LA PRODUCCION |
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
40060006000000 |
MATERIA PRIMA INDIRECTA |
|
|
40060007000000 |
MANO DE OBRA INDIRECTA |
|
|
40060008000000 |
GASTOS DE FABRICACION |
|
|
|
|
|
|
40060009000000 |
COSTO DE PRODUCCION |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
40060010000000 |
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION
EN PROCESO |
|
|
40060011000000 |
COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
40060012000000 |
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN
PROCESO |
|
|
|
|
|
|
40060013000000 |
COSTO DE PRODUCCION TERMINADA |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
40060014000000 |
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS
TERMINADOS |
|
|
40060015000000 |
COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
40060016000000 |
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS
TERMINADOS |
|
|
40060017000000 |
EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO
DE VENTAS |
|
|
40060018000000 |
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE
VENTAS |
|
|
|
|
|
|
40060019000000 |
COSTO DE VENTAS CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
40060020000000 |
MAS-MENOS: EFECTO DE |
|
|
|
|
|
|
40060021000000 |
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE
HISTORICO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
40060022000000 |
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS,
PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES |
|
|
40060023000000 |
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE |
|
|
40060024000000 |
GASTOS DE FABRICACION NO
DEDUCIBLES |
|
|
40060025000000 |
DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS
DE FABRICACION |
|
|
40060026000000 |
OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
40060027000000 |
DEPRECIACION FISCAL DE
INVERSIONES RELACIONADAS CON |
|
|
40060028000000 |
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES |
|
|
|
|
|
|
40060029000000 |
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE
PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
CONFORME A UN
SISTEMA DISTINTO AL ANTERIOR |
|
|
|
|
|
|
40060030000000 |
GASTOS DE FABRICACION |
|
|
40060031000000 |
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE
VENTAS |
|
|
40060032000000 |
COSTO DE VENTAS CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
40060033000000 |
MAS-MENOS: EFECTO DE |
|
|
|
|
|
|
40060034000000 |
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE
HISTORICO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
40060035000000 |
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN
INCLUIR DEPRECIACION |
|
|
40060036000000 |
DEPRECIACION CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
40060037000000 |
DEPRECIACION FISCAL |
|
|
40060038000000 |
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES |
|
|
|
|
|
|
40060039000000 |
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE
PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y
ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS
SUBCUENTAS DE GASTOS POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
GASTOS DE FABRICACION 2017 |
GASTOS DE FABRICACION 2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
40070000000000 |
SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
40070001000000 |
COMPENSACIONES |
|
|
40070002000000 |
HORAS EXTRAS |
|
|
40070003000000 |
VACACIONES |
|
|
40070004000000 |
PRIMA VACACIONAL |
|
|
40070005000000 |
GRATIFICACIONES |
|
|
40070006000000 |
INDEMNIZACIONES |
|
|
40070007000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES CAUSADA |
|
|
40070008000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
40070009000000 |
OTRAS REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
40070010000000 |
TOTAL DE REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
PRESTACIONES AL
PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
40070011000000 |
PRESTACIONES DE RETIRO |
|
|
40070012000000 |
ESTIMULOS AL PERSONAL |
|
|
40070013000000 |
PREVISION SOCIAL |
|
|
40070014000000 |
APORTACIONES PARA PLAN DE
JUBILACION |
|
|
40070015000000 |
OTRAS PRESTACIONES |
|
|
|
|
|
|
40070016000000 |
TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y
SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
40070017000000 |
CUOTAS AL I.M.S.S. |
|
|
40070018000000 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
|
|
40070019000000 |
IMPUESTO SOBRE NOMINAS |
|
|
40070020000000 |
SEGURO DE RETIRO |
|
|
40070021000000 |
OTROS IMPUESTOS Y APORTACIONES |
|
|
|
|
|
|
40070022000000 |
TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES
SOBRE SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
HONORARIOS |
|
|
|
|
|
|
40070023000000 |
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN
EL PAIS |
|
|
40070024000000 |
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN
EL PAIS |
|
|
40070025000000 |
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
40070026000000 |
SUBTOTAL |
|
|
40070027000000 |
AL CONSEJO DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
40070028000000 |
TOTAL DE HONORARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
ARRENDAMIENTOS |
|
|
|
|
|
|
40070029000000 |
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN
EL PAIS |
|
|
40070030000000 |
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN
EL PAIS |
|
|
40070031000000 |
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
40070032000000 |
TOTAL DE ARRENDAMIENTOS |
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
40070033000000 |
(DEPRECIACIONES) |
|
|
|
|
|
|
40070034000000 |
TOTAL DE DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
40070035000000 |
(AMORTIZACIONES) |
|
|
|
|
|
|
40070036000000 |
TOTAL DE AMORTIZACIONES |
|
|
|
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
40070037000000 |
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES |
|
|
40070038000000 |
CORREOS |
|
|
40070039000000 |
INTERNET |
|
|
40070040000000 |
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE |
|
|
40070041000000 |
GASTOS DE REPRESENTACION |
|
|
40070042000000 |
TELEFONO |
|
|
40070043000000 |
AGUA |
|
|
40070044000000 |
ELECTRICIDAD |
|
|
40070045000000 |
VIGILANCIA Y LIMPIEZA |
|
|
40070046000000 |
MATERIALES DE OFICINA |
|
|
40070047000000 |
GASTOS LEGALES |
|
|
40070048000000 |
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION |
|
|
40070049000000 |
SEGUROS Y FIANZAS |
|
|
40070050000000 |
GASTOS NO DEDUCIBLES |
|
|
40070051000000 |
OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS |
|
|
40070052000000 |
RECARGOS FISCALES |
|
|
40070053000000 |
CUOTAS Y SUSCRIPCIONES |
|
|
40070054000000 |
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD |
|
|
40070055000000 |
FOTOCOPIADO |
|
|
40070056000000 |
DONATIVOS |
|
|
40070057000000 |
ASISTENCIA TECNICA |
|
|
40070058000000 |
FLETES |
|
|
40070059000000 |
IMPUESTO DE IMPORTACION |
|
|
40070060000000 |
IMPUESTO DE EXPORTACION |
|
|
40070061000000 |
REGALIAS SIN RETENCION |
|
|
40070062000000 |
REGALIAS SUJETAS AL 5% |
|
|
40070063000000 |
REGALIAS SUJETAS AL 10% |
|
|
40070064000000 |
REGALIAS SUJETAS AL 25% |
|
|
40070065000000 |
REGALIAS SUJETAS AL 35% |
|
|
40070066000000 |
COMISIONES SOBRE VENTAS |
|
|
40070067000000 |
PATENTES Y MARCAS |
|
|
40070068000000 |
MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION |
|
|
40070069000000 |
MATERIALES AUXILIARES DE
PRODUCCION |
|
|
40070070000000 |
COMISIONES BANCARIAS |
|
|
40070071000000 |
PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS |
|
|
40070072000000 |
PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y
CONSTRUCCIONES |
|
|
40070073000000 |
PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA |
|
|
40070074000000 |
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE
TRANSPORTE |
|
|
40070075000000 |
PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y
EQUIPO |
|
|
40070076000000 |
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE
COMPUTO |
|
|
40070077000000 |
PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES |
|
|
40070078000000 |
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS |
|
|
40070079000000 |
USO O GOCE TEMPORAL DE
AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES
ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO |
|
|
40070080000000 |
OTROS |
|
|
40070081000000 |
TOTAL DE OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
40070082000000 |
TOTAL DE GASTOS |
|
|
|
|
|
|
40070083000000 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
|
|
|
|
40070084000000 |
TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADOS |
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
GASTOS DE VENTA 2017 |
GASTOS DE VENTA 2016 |
GASTOS DE ADMINISTRACION 2017 |
GASTOS DE ADMINISTRACION 2016 |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
GASTOS GENERALES 2017 |
GASTOS GENERALES 2016 |
TOTAL 2017 |
TOTAL 2016 |
PARTE
IV
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR 2017 |
TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR 2016 |
TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR 2017 |
TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR 2016 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y
ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
8.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
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|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
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INTERESES A FAVOR |
|
|
|
|
|
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|
NACIONALES |
|
|
|
|
|
|
40080000000000 |
BANCARIOS |
|
|
40080001000000 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
40080002000000 |
PERSONAS MORALES |
|
|
|
|
|
|
|
EXTRANJEROS |
|
|
|
|
|
|
40080003000000 |
BANCARIOS |
|
|
40080004000000 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
40080005000000 |
PERSONAS MORALES |
|
|
40080006000000 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
40080007000000 |
TOTAL DE INTERESES A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES A CARGO |
|
|
|
|
|
|
|
NACIONALES |
|
|
|
|
|
|
40080008000000 |
BANCARIOS |
|
|
40080009000000 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
40080010000000 |
PERSONAS MORALES |
|
|
|
|
|
|
|
EXTRANJEROS |
|
|
|
|
|
|
40080011000000 |
BANCARIOS |
|
|
40080012000000 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
40080013000000 |
PERSONAS MORALES |
|
|
40080014000000 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
40080015000000 |
TOTAL DE INTERESES A CARGO |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO CAMBIARIO |
|
|
|
|
|
|
40080016000000 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
|
40080017000000 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
40080018000000 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
40080019000000 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
40080020000000 |
TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR POSICION MONETARIA |
|
|
|
|
|
|
40080021000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
FAVORABLE |
|
|
40080022000000 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
40080023000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
DESFAVORABLE |
|
|
40080024000000 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
40080025000000 |
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION
MONETARIA |
|
|
|
|
|
|
|
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS
Y PASIVOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
40080026000000 |
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR |
|
|
40080027000000 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
40080028000000 |
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR |
|
|
40080029000000 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
40080030000000 |
TOTAL DE CAMBIOS EN EL VALOR
RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
40080031000000 |
OTROS A FAVOR |
|
|
40080032000000 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
40080033000000 |
OTROS A CARGO |
|
|
40080034000000 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
40080035000000 |
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS
FINANCIEROS |
|
|
40080036000000 |
TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE
FINANCIAMIENTO |
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR 2017 |
ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR 2016 |
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2017 |
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2016 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y
ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO
DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
BASE GRAVABLE |
TASA, TARIFA O CUOTA |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES A
CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40090000000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
40090001000000 |
OTRAS
REDUCCIONES DEL I.S.R. |
|
|
40090002000000 |
I.S.R.
CAUSADO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
40090003000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
40090004000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE
INVERSION EN |
|
|
40090005000000 |
ESTIMULO
POR PROYECTOS DE INVERSION EN |
|
|
40090006000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE INVERSION
EN LAS ARTES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
40090007000000 |
ESTIMULO
A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES |
|
|
40090008000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2017 |
|
|
40090009000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2016 |
|
|
40090010000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2015 |
|
|
40090011000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2014 |
|
|
40090012000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO" |
|
|
40090013000000 |
ESTIMULO
POR |
|
|
40090014000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR POR |
|
|
40090015000000 |
INGRESOS
OBTENIDOS POR APOYOS GUBERNAMENTALES |
|
|
40090016000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO POR |
|
|
40090017000000 |
MONTO
DEL ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y SUS MEZCLAS |
|
|
40090018000000 |
OTROS
ESTIMULOS |
|
|
40090019000000 |
TOTAL
DE ESTIMULOS |
|
|
|
|
|
|
40090020000000 |
PAGOS
PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION |
|
|
|
|
|
|
40090021000000 |
I.S.R.
RETENIDO AL CONTRIBUYENTE |
|
|
40090022000000 |
I.S.R.
ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
|
40090023000000 |
I.S.R.
ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS |
|
|
|
|
|
|
40090024000000 |
OTRAS
CANTIDADES A CARGO |
|
|
40090025000000 |
OTRAS
CANTIDADES A FAVOR |
|
|
40090026000000 |
DIFERENCIA
A CARGO |
|
|
40090027000000 |
DIFERENCIA
A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
40090028000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
40090029000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40090030000000 |
DIFERENCIA
A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
40090031000000 |
I.S.R.
PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U. |
|
|
40090032000000 |
SALDO
A FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
|
|
40090033000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
40090034000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
40090035000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
40090036000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
PERSONA FISICA |
|
|
40090037000000 |
OTROS
INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
40090038000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
40090039000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
|
|
|
|
40090040000000 |
SUMA
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS |
|
|
|
|
|
|
40090041000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) |
|
|
|
|
|
|
40090042000000 |
TOTAL
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES |
|
|
|
|
|
|
40090043000000 |
SUMA
DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
40090044000000 |
SUMA
DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
40090045000000 |
SUMA
DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO |
|
|
40090046000000 |
SUMA
DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA |
|
|
40090047000000 |
SUMA
DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
40090048000000 |
ACREDITAMIENTO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
40090049000000 |
INCREMENTO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
40090050000000 |
REINTEGRO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
40090051000000 |
IVA
CORRESPONDIENTE A |
|
|
40090052000000 |
MONTO
DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) |
|
|
|
|
|
|
40090053000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
40090054000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
40090055000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
40090056000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
40090057000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
40090058000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
40090059000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
40090060000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
40090061000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
40090062000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
40090063000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A OTRAS TASAS |
|
|
|
|
|
|
40090064000000 |
SUMA
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS |
|
|
|
|
|
|
40090065000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) |
|
|
|
|
|
|
40090066000000 |
TOTAL
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES |
|
|
|
|
|
|
40090067000000 |
TOTAL
DE LITROS ENAJENADOS DE BEBIDAS SABORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
40090068000000 |
MONTO
TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIAS 1 Y 2 A |
|
|
40090069000000 |
MONTO
TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 3 A |
|
|
40090070000000 |
MONTO
TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 4 A |
|
|
40090071000000 |
MONTO
TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 5 |
|
|
|
|
|
|
40090072000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE BOTANAS A |
|
|
40090073000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERIA A |
|
|
40090074000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE CHOCOLATE Y DEMAS PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A |
|
|
40090075000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE FLANES Y PUDINES A |
|
|
40090076000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y HORTALIZAS A |
|
|
40090077000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE CREMAS DE CACAHUATE Y AVELLANAS A |
|
|
40090078000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE DULCES DE LECHE A |
|
|
40090079000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A BASE DE CEREALES A |
|
|
40090080000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
ENAJENACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS DE HIELO A |
|
|
|
|
|
|
40090081000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO) |
|
|
40090082000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO) |
|
|
40090083000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE GASOLINAS Y GASAVION (CUOTA DE $10.38 POR
LITRO) |
|
|
40090084000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE $12.40
POR LITRO) |
|
|
40090085000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE DIESEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO) |
|
|
40090086000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE COMBUSTOLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO) |
|
|
40090087000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE COQUE DE PETROLEO (CUOTA DE $15.60 POR
TONELADA) |
|
|
40090088000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE COQUE DE CARBON (CUOTA DE $36.57 POR
TONELADA) |
|
|
40090089000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE CARBON MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR
TONELADA) |
|
|
40090090000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE OTROS COMBUSTIBLES FOSILES (CUOTA DE $39.80
POR TONELADA) |
|
|
|
|
|
|
40090091000000 |
SUMA
DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
40090092000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
40090093000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
40090094000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
40090095000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
40090096000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
40090097000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
40090098000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A |
|
|
40090099000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A OTRAS TASAS |
|
|
|
|
|
|
40090100000000 |
SUMA
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS |
|
|
|
|
|
|
40090101000000 |
TOTAL
DE LITROS IMPORTADOS DE BEBIDAS SABORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
40090102000000 |
MONTO
TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIAS 1 Y 2 A |
|
|
40090103000000 |
MONTO
TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 3 A |
|
|
40090104000000 |
MONTO
TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 4 A |
|
|
40090105000000 |
MONTO
TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 5 |
|
|
|
|
|
|
40090106000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE BOTANAS A |
|
|
40090107000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERIA A |
|
|
40090108000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE CHOCOLATE Y DEMAS PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A |
|
|
40090109000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE FLANES Y PUDINES A |
|
|
40090110000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y HORTALIZAS A |
|
|
40090111000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE CREMAS DE CACAHUATE Y AVELLANAS A |
|
|
40090112000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE DULCES DE LECHE A |
|
|
40090113000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A BASE DE CEREALES A |
|
|
40090114000000 |
MONTO
TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS
IMPORTACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS DE HIELO A |
|
|
|
|
|
|
40090115000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO) |
|
|
40090116000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO) |
|
|
40090117000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE GASOLINAS Y GASAVION (CUOTA DE $10.38 POR
LITRO) |
|
|
40090118000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE $12.40
POR LITRO) |
|
|
40090119000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE DIESEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO) |
|
|
40090120000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE COMBUSTOLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO) |
|
|
40090121000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE COQUE DE PETROLEO (CUOTA DE $15.60 POR
TONELADA) |
|
|
40090122000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE COQUE DE CARBON (CUOTA DE $36.57 POR
TONELADA) |
|
|
40090123000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE CARBON MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR
TONELADA) |
|
|
40090124000000 |
COMBUSTIBLES
FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE OTROS COMBUSTIBLES FOSILES (CUOTA DE $39.80
POR TONELADA) |
|
|
|
|
|
|
40090125000000 |
VALOR
DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO) |
|
|
40090126000000 |
VALOR
DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO) |
|
|
40090127000000 |
VALOR
DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS DISTINTOS
A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) |
|
|
40090128000000 |
VALOR
DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS DISTINTOS
A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35) |
|
|
40090129000000 |
IMPUESTO
CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS ENAJENADOS |
|
|
40090130000000 |
IMPUESTO
CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS IMPORTADOS |
|
|
|
|
|
|
40090131000000 |
IMPUESTO
CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO
TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE
0.75) |
|
|
40090132000000 |
IMPUESTO
CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO
TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE
0.75) |
|
|
|
|
|
|
40090133000000 |
SUMA
DEL IEPS ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
40090134000000 |
SUMA
DE COMPENSACIONES DE SALDOS A FAVOR DE IEPS |
|
|
40090135000000 |
SUMA
DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO |
|
|
40090136000000 |
SUMA
DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IEPS |
|
|
40090137000000 |
SUMA
DEL IEPS DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
40090138000000 |
BIODIESEL
Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE |
|
|
40090139000000 |
BIODIESEL
Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
40090140000000 |
IMPUESTO
GENERAL DE IMPORTACION |
|
|
40090141000000 |
IMPUESTO
GENERAL DE EXPORTACION |
|
|
|
|
|
|
40090142000000 |
TOTAL
DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
40090143000000 |
CUOTAS
PATRONALES AL I.M.S.S. |
|
|
40090144000000 |
APORTACIONES
AL INFONAVIT |
|
|
40090145000000 |
APORTACIONES
AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE
PRESTA |
|
|
|
|
|
|
40090146000000 |
EL
INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE |
|
|
40090147000000 |
EL
INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE
|
|
|
40090148000000 |
SERVICIOS
A |
|
|
40090149000000 |
INSTITUTO
FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (IFT) |
|
|
40090150000000 |
OTROS
ESPECIFICAR CONCEPTO |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES
RETENEDOR: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
40090151000000 |
POR
SALARIOS |
|
|
40090152000000 |
HONORARIOS
AL 35% ART 96 L.I.S.R. |
|
|
40090153000000 |
PREMIOS |
|
|
40090154000000 |
HONORARIOS
AL 10% |
|
|
40090155000000 |
ARRENDAMIENTO
AL 10% |
|
|
40090156000000 |
ENAJENACION
DE OTROS BIENES AL 20% |
|
|
40090157000000 |
INTERESES
AL 20% |
|
|
40090158000000 |
INTERESES
Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35% |
|
|
40090159000000 |
COMISIONES |
|
|
40090160000000 |
POR
DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
40090161000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
40090162000000 |
TOTAL
DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
40090163000000 |
SALARIOS
AL 15% |
|
|
40090164000000 |
SALARIOS
AL 30% |
|
|
40090165000000 |
JUBILACIONES,
PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% |
|
|
40090166000000 |
JUBILACIONES,
PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30% |
|
|
40090167000000 |
HONORARIOS
AL 25% |
|
|
40090168000000 |
REGALIAS
AL 5% |
|
|
40090169000000 |
REGALIAS
AL 10% |
|
|
40090170000000 |
REGALIAS
AL 25% |
|
|
40090171000000 |
REGALIAS
AL 35% |
|
|
40090172000000 |
ASISTENCIA
TECNICA |
|
|
40090173000000 |
MEDIACIONES |
|
|
40090174000000 |
ARRENDAMIENTO
DE INMUEBLES |
|
|
40090175000000 |
ARRENDAMIENTO
DE MUEBLES AL 5% |
|
|
40090176000000 |
ARRENDAMIENTO
DE MUEBLES AL 25% |
|
|
40090177000000 |
INTERCAMBIO
DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL |
|
|
40090178000000 |
ARRENDAMIENTO
FINANCIERO |
|
|
40090179000000 |
PREMIOS |
|
|
40090180000000 |
SERVICIO
TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO |
|
|
40090181000000 |
INTERESES
AL 4.9% |
|
|
40090182000000 |
INTERESES
AL 10% |
|
|
40090183000000 |
INTERESES
AL 15% |
|
|
40090184000000 |
INTERESES
AL 21% |
|
|
40090185000000 |
INTERESES
AL 35% |
|
|
40090186000000 |
ENAJENACION
DE INMUEBLES |
|
|
40090187000000 |
ENAJENACION
DE ACCIONES |
|
|
40090188000000 |
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL |
|
|
40090189000000 |
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA |
|
|
40090190000000 |
CONSTRUCCION
DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES |
|
|
40090191000000 |
CONTRATO
DE FLETAMENTO |
|
|
40090192000000 |
ESPECTACULOS
PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS |
|
|
40090193000000 |
POR
DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
40090194000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
40090195000000 |
TOTAL
DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
40090196000000 |
SERVICIOS
PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
40090197000000 |
USO
O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
40090198000000 |
ADQUISICION
DE DESPERDICIOS |
|
|
40090199000000 |
SERVICIOS
DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O
MORALES |
|
|
40090200000000 |
SERVICIOS
PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS |
|
|
40090201000000 |
ADQUISICION,
O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS |
|
|
40090202000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
40090203000000 |
TOTAL
DE I.V.A. RETENIDO |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS |
|
|
|
|
|
|
40090204000000 |
IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO |
|
|
40090205000000 |
CUOTAS
OBRERAS AL I.M.S.S. |
|
|
40090206000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
40090207000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE
EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
40090208000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
40090209000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
40090210000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
40090211000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
40090212000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
40090213000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
40090214000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
40090215000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
40090216000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
40090217000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
40090218000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
40090219000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE
EL EJERCICIO APLICADAS A: |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
40090220000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
40090221000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS |
|
|
40090222000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
40090223000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
40090224000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
40090225000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
40090226000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS |
|
|
40090227000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
40090228000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
40090229000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
40090230000000 |
RECARGOS |
|
|
40090231000000 |
MULTAS |
|
|
40090232000000 |
OTROS
ACCESORIOS |
|
|
|
|
|
|
|
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
40090233000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
40090234000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
40090235000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
40090236000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
40090237000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
40090238000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
40090239000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
40090240000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
40090241000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
40090242000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
40090243000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
40090244000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A
CARGO O A FAVOR |
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE |
DIFERENCIA |
DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS
POR AUDITORIA |
CONCEPTO |
9.1.- DECLARATORIA |
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y
ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 |
IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
FISCAL DICTAMINADO |
IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40100000000000 |
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE
(DEL EJERCICIO) |
|
|
40100001000000 |
DIFERENCIA DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES Y/O
DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100002000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO
DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100003000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100004000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100005000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100006000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100007000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100008000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100009000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100010000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA ÚNICA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
40100011000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
(ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO A LOS
DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
COMO RECAUDADOR (DE EJERCICIOS
ANTERIORES) |
|
|
|
|
|
|
40100012000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO
COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
40100013000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
(ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
40100014000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
40100015000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL
SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
40100016000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
40100017000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE
AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
40100018000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL
INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
40100019000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL
INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
40100020000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL
SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
40100021000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
40100022000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE
NOMINAS |
|
|
|
|
|
|
40100023000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS
SERVICIOS QUE PRESTA |
|
|
|
|
|
|
40100024000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO
PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE |
|
|
40100025000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS
(ARTICULO 12 LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
40100026000000 |
SERVICIOS A |
|
|
40100027000000 |
COMISION FEDERAL DE
TELECOMUNICACIONES, (IFT) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
40100028000000 |
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y
PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS
CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
40100029000000 |
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL
QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
DIFERENCIAS NO
CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO: |
|
|
|
|
|
|
40100030000000 |
DIFERENCIA DETERMINADA POR
DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100031000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO
DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100032000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100033000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100034000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40100035000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
40100036000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
40100037000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL
SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
40100038000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL
SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
40100039000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE
AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
40100040000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL
INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
40100041000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL
INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
40100042000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL
SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
40100043000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
40100044000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS |
|
|
|
|
|
|
40100045000000 |
CORRESPONDIENTE AL DERECHO |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS
CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
40100046000000 |
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL
QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
40100047000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE DE |
FECHA DE PAGO |
INSTITUCION DE CREDITO O SAT |
NUMERO DE LA OPERACIÓN |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO
LIBRE) NUMERO DE FOLIO |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO
LIBRE) FECHA DE PRESENTACION |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO
LIBRE) ADMINISTRACION RECEPTORA |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES NUMERO |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES FECHA |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
11.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO
CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
TOTAL |
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
40110000000000 |
UTILIDAD NETA |
|
40110001000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
|
|
|
MAS-MENOS: |
|
|
|
|
40110002000000 |
EFECTO DE |
|
40110003000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
FAVORABLE |
|
40110004000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
DESFAVORABLE |
|
40110005000000 |
UTILIDAD NETA HISTORICA |
|
40110006000000 |
PERDIDA HISTORICA |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
40110007000000 |
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
40110008000000 |
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
40110009000000 |
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
40110010000000 |
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
40110011000000 |
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA
EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
40110012000000 |
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA
EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
40110013000000 |
PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES |
|
|
|
|
40110014000000 |
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA
EN EL EJERCICIO |
|
40110015000000 |
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U.
PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
MAS O MENOS: |
|
|
|
|
40110016000000 |
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
40110017000000 |
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO |
|
40110018000000 |
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
40110019000000 |
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO
AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE |
|
40110020000000 |
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE
EJERCICIOS ANTERIORES |
|
40110021000000 |
RESULTADO FISCAL Y/O UTILIDAD
GRAVABLE |
|
|
|
|
|
INGRESOS FISCALES
NO CONTABLES |
|
|
|
|
40110022000000 |
AJUSTE ANUAL POR INFLACION
ACUMULABLE |
|
40110023000000 |
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL |
|
40110024000000 |
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE
ACCIONES |
|
40110025000000 |
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE
ACTIVO FIJO |
|
40110026000000 |
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE
TERRENOS |
|
40110027000000 |
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
40110028000000 |
ANTICIPOS DE CLIENTES |
|
40110029000000 |
INGRESOS COBRADOS DEL EJERCICIO
ANTERIOR (PERSONAS FISICAS) |
|
40110030000000 |
INTERESES MORATORIOS
EFECTIVAMENTE COBRADOS |
|
40110031000000 40110032000000 |
INVENTARIO ACUMULABLE ESTIMULOS FISCALES |
|
40110033000000 |
OTROS |
|
|
|
|
40110034000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES
CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
40110035000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
40110036000000 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES |
|
40110037000000 |
MULTAS |
|
40110038000000 |
GASTOS NO DEDUCIBLES |
|
40110039000000 |
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE
PRODUCCION EN PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES |
|
40110040000000 |
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE |
|
40110041000000 |
DEPRECIACION CONTABLE |
|
40110042000000 |
PROVISIONES |
|
40110043000000 |
ESTIMACIONES |
|
40110044000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION
DE ACCIONES |
|
40110045000000 |
COSTO DE VENTAS (PERSONAS
FISICAS) |
|
40110046000000 |
COSTO DE VENTAS CONTABLE |
|
40110047000000 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
40110048000000 |
AMORTIZACIONES |
|
40110049000000 |
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE
ACTIVO |
|
40110050000000 |
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
40110051000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN
PARTICIPACION |
|
40110052000000 |
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO
PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
40110053000000 |
PERDIDA EN PARTICIPACION
SUBSIDIARIA |
|
40110054000000 |
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN
DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO |
|
40110055000000 |
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN
INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR |
|
40110056000000 |
OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS NO DEDUCIBLES |
|
40110057000000 |
OTROS |
|
|
|
|
40110058000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
LAS PARTIDAS NO
DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: |
|
|
|
|
40110059000000 |
GASTOS DE FABRICACION |
|
40110060000000 |
GASTOS DE VENTA |
|
40110061000000 |
GASTOS GENERALES |
|
40110062000000 |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40110063000000 |
GASTOS DE FABRICACION |
|
40110064000000 |
GASTOS DE VENTA |
|
40110065000000 |
GASTOS GENERALES |
|
40110066000000 |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES
FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
40110067000000 |
ADQUISICION DE MERCANCIAS,
MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMITERMINADOS, QUE SE UTILICEN PARA PRESTAR
SERVICIOS, PARA FABRICAR BIENES O PARA ENAJENARLOS |
|
40110068000000 |
MANO DE OBRA |
|
40110069000000 |
MAQUILAS |
|
40110070000000 |
GASTOS DE FABRICACION |
|
40110071000000 |
DEPRECIACION FISCAL |
|
40110072000000 |
DEDUCCION
INMEDIATA DE INVERSIONES |
|
40110073000000 |
AMORTIZACION
FISCAL |
|
40110074000000 |
PERDIDA
FISCAL EN VENTA DE ACTIVO |
|
40110075000000 |
PERDIDA
FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
40110076000000 |
AJUSTE
ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE |
|
40110077000000 |
PERDIDA
CAMBIARIA FISCAL |
|
40110078000000 |
CARGOS
A PROVISIONES |
|
40110079000000 |
CARGOS
A ESTIMACIONES |
|
40110080000000 |
HONORARIOS,
RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS
EN ESTE |
|
40110081000000 |
ANTICIPOS
DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR |
|
40110082000000 |
PERDIDA
POR CREDITOS INCOBRABLES |
|
40110083000000 |
INTERESES
MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS |
|
40110084000000 |
COSTO
DE VENTAS FISCAL |
|
40110085000000 |
DEDUCCION
ADICIONAL POR DONACION DE BIENES BASICOS PARA |
|
40110086000000 |
DEDUCCION
DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO
EN EL DIARIO OFICIAL DE |
|
40110087000000 |
DEDUCCION
ADICIONAL PARA MAQUILADORAS |
|
40110088000000 |
EMPLEO
DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES |
|
40110089000000 |
OTROS |
|
|
|
|
40110090000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
40110091000000 |
UTILIDAD
CAMBIARIA |
|
40110092000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES |
|
40110093000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO |
|
40110094000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
40110095000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
40110096000000 |
VENTAS
ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE |
|
40110097000000 |
CANCELACION
DE ESTIMACIONES |
|
40110098000000 |
CANCELACION
DE PROVISIONES |
|
40110099000000 |
INGRESOS
POR DIVIDENDOS |
|
40110100000000 |
INTERESES
MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO |
|
40110101000000 |
UTILIDAD
EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA |
|
40110102000000 |
ANTICIPO
DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES CONSIDERADOS COMO INGRESOS EN EL
EJERCICIO |
|
40110103000000 |
INGRESOS
DEL EJERCICIO NO COBRADOS (PERSONAS FISICAS) |
|
40110104000000 |
OTROS |
|
|
|
|
40110105000000 |
TOTAL |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 12 COLUMNAS Y
ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS DE RESIDENCIA |
FECHA DE CELEBRACION DEL CONTRATO QUE LE
DIO ORIGEN A LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
|||
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
40120000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
40120001000000 |
TOTAL |
|
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||||
TIPO DE
OPERACION CONTRATADA, DEUDA O CAPITAL |
MONTO CONTRATADO |
TIPO DE MONEDA |
TASA DE INTERES |
VIGENCIA DEL |
VIGENCIA AL |
INDIQUE SI SE
CONTRATO CON UNA PARTE RELACIONADA (SI O NO) |
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y
ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL
DE LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA |
|||
|
|
|
|
|
|
NOMBRE,
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
40130000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
40130001000000 |
TOTAL |
|
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
MONTO DE LA INVERSION |
MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE
EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
MONTO DE |
VALOR DE LA INVERSION |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y
ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O
ACCIONISTA EN EL EJERCICIO |
PERIODO DE TENENCIA DEL |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE,
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40140000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40140001000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
PERIODO DE TENENCIA AL |
MONTO DE APORTACIONES |
MONTO DE RETIROS DE CAPITAL |
MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS |
MONTO DE PRESTAMOS RECIBIDOS |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
15.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS
DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y LOS ACUMULABLES PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
40150000000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
40150001000000 |
TOTAL DE INTERESES A FAVOR |
|
40150002000000 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
40150003000000 |
EFECTO DE REEXPRESION DE LA
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
40150004000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
FAVORABLE |
|
40150005000000 |
EFECTO DE REEXPRESION DEL
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
40150006000000 |
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A
FAVOR |
|
40150007000000 |
EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS
CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR |
|
40150008000000 |
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE
ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR |
|
40150009000000 |
EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS
EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR |
|
40150010000000 |
TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
40150011000000 |
RESULTADO INTEGRAL DE
FINANCIAMIENTO CAPITALIZABLE |
|
40150012000000 |
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION
EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS |
|
40150013000000 |
INGRESOS POR LAS OPERACIONES
DISCONTINUADAS |
|
40150014000000 |
RESULTADO FAVORABLE POR CONVERSION
DE OPERACIONES EXTRANJERAS |
|
40150015000000 |
RESULTADO FAVORABLE NO REALIZADO
EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
40150016000000 |
VALUACION FAVORABLE DE COBERTURAS
DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
40150017000000 |
PARTICIPACION FAVORABLE DE LOS
OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS |
|
40150018000000 |
IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR |
|
40150019000000 |
OTROS |
|
40150020000000 |
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR |
|
40150021000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS
NETOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL |
|
|
|
|
|
MENOS : |
|
|
|
|
40150022000000 |
METODO DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS, ETCETERA |
|
40150023000000 |
EFECTO DE REEXPRESION DE LA
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
40150024000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
FAVORABLE |
|
40150025000000 |
EFECTO DE REEXPRESION DEL
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
40150026000000 |
EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS
CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR |
|
40150027000000 |
EFECTO DE REEXPRESION DE VENTAS O
INGRESOS BRUTOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD |
|
40150028000000 |
EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS
EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR |
|
40150029000000 |
OTROS |
|
40150030000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
40150031000000 |
AJUSTE ANUAL POR INFLACION
ACUMULABLE |
|
40150032000000 |
ANTICIPOS DE CLIENTES |
|
40150033000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS
PROVENIENTES DEL EXTRANJERO |
|
40150034000000 |
GANANCIA FISCAL EN |
|
40150035000000 |
GANANCIA FISCAL EN |
|
40150036000000 |
GANANCIA FISCAL EN |
|
40150037000000 |
GANANCIA FISCAL EN |
|
40150038000000 |
GANANCIA REALIZADA EN FUSION O
ESCISION DE SOCIEDADES |
|
40150039000000 |
GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCION
DE CAPITAL O LIQUIDACION DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
40150040000000 |
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O
BONIFICACIONES SOBRE VENTAS O INGRESOS NACIONALES |
|
40150041000000 |
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O
BONIFICACIONES SOBRE VENTAS O INGRESOS AL EXTRANJERO |
|
40150042000000 |
CANTIDADES RECIBIDAS EN EFECTIVO,
EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA POR PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL MAYORES A $600,000.00 |
|
40150043000000 |
OTROS |
|
40150044000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
40150045000000 |
ANTICIPOS DE CLIENTES DE
EJERCICIOS ANTERIORES |
|
40150046000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE
ACTIVO FIJO |
|
40150047000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE
TERRENOS |
|
40150048000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE
ACCIONES O PARTES SOCIALES |
|
40150049000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE
TITULOS VALOR |
|
40150050000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN FUSION O
ESCISION DE SOCIEDADES |
|
40150051000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS O
UTILIDADES PERCIBIDOS DE OTRAS PERSONAS MORALES RESIDENTES EN MEXICO |
|
40150052000000 |
IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR |
|
40150053000000 |
OTROS |
|
40150054000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
40150055000000 |
INGRESOS ACUMULABLES PARA EL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
40150056000000 |
VENTAS O INGRESOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES COBRADOS EN EL EJERCICIO |
|
40150057000000 |
COSTO FISCAL POR |
|
40150058000000 |
COSTO FISCAL POR ENAJENACION DE
TERRENOS |
|
40150059000000 |
OTROS |
|
40150060000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
40150061000000 |
AJUSTE ANUAL POR INFLACION
ACUMULABLE |
|
40150062000000 |
GANANCIA FISCAL EN |
|
40150063000000 |
GANANCIA FISCAL EN |
|
40150064000000 |
GANANCIA REALIZADA EN FUSION O
ESCISION DE SOCIEDADES |
|
40150065000000 |
GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCION
DE CAPITAL O LIQUIDACION DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
40150066000000 |
PERDIDA FISCAL EN |
|
40150067000000 |
PERDIDA FISCAL EN |
|
40150068000000 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
40150069000000 |
VENTAS O INGRESOS NO COBRADOS EN
EL EJERCICIO |
|
40150070000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS
PROVENIENTES DEL EXTRANJERO |
|
40150071000000 |
INTERESES QUE GENERARON IVA Y QUE
ESTAN EN RESERVA DE CAPITAL |
|
40150072000000 |
OTROS |
|
40150073000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
40150074000000 |
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y
ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
16.- OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE
IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
TIPO DE
OPERACION |
EN CASO DE QUE
EN |
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA |
|||
|
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE
RELACIONADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
40160000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
40160001000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
40160002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
40160003000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
PAIS DE RESIDENCIA |
VALOR DE |
METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
APLICADO |
|
AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
17.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE
SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
|
|
CONOCIMIENTO DEL
NEGOCIO. INFORMACION GENERAL |
|
|
|
|
|
CUAL(ES) ES (SON)
LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
40170000000000 |
DISTRIBUCION
|
(SI O NO) |
40170001000000 |
MANUFACTURA |
(SI O NO) |
40170002000000 |
MAQUILADORA |
(SI O NO) |
40170003000000 |
OTORGAMIENTO
DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
(SI O NO) |
40170004000000 |
SERVICIOS |
(SI O NO) |
40170005000000 |
OTROS
(ESPECIFICAR) |
(DATO) |
|
|
|
40170006000000 |
EL
CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU
ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
(SI O NO) |
|
|
|
40170007000000 |
EL
CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN
REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
(SI O NO) |
|
|
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER
APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
|
40170008000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
40170009000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
40170010000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
40170011000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
40170012000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
40170013000000 |
MONTO
DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE
(VER APENDICE VIII) |
|
40170014000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
40170015000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
40170016000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
40170017000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
40170018000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
40170019000000 |
MONTO
DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE
TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII) |
|
40170020000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
40170021000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
40170022000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
40170023000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
40170024000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
40170025000000 |
VALOR
DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD |
(IMPORTE) |
|
|
|
40170026000000 |
EL
CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL
EJERCICIO FISCAL |
(SI O NO) |
40170027000000 |
NUMERO
DE OFICIO |
(DATO) |
40170028000000 |
FECHA
DEL OFICIO |
(DD,MM,AAAA) |
40170029000000 |
INDIQUE
SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA)
APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL |
(SI O NO) |
40170030000000 |
FECHA
DE PRESENTACION DE LA PROMOCION |
(DD,MM,AAAA) |
40170031000000 |
EL
CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
40170032000000 |
NÚMERO
DE OFICIO |
(DATO) |
40170033000000 |
FECHA
DEL OFICIO |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
40170034000000 |
DEDUJO
EN EL EJERCICIO INVENTARIOS INICIALES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES |
(SI O NO) |
40170035000000 |
DEDUJO
EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES |
(SI O NO) |
|
|
|
40170036000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CUENTA CON |
(SI, NO, N/A) |
40170037000000 |
EL
CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76
DE |
(SI, NO, N/A) |
40170038000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
40170039000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
RFC DE LAS PERSONAS QUE
ELABORARON |
|
|
|
|
|
ELABORADORES |
|
40170040000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
(DATO) |
40170041000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
(DATO) |
40170042000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
(DATO) |
|
|
|
|
ASESORES |
|
40170043000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
(DATO) |
40170044000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
(DATO) |
40170045000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
(DATO) |
|
|
|
|
OBLIGACIONES EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
40170046000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
40170047000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
40170048000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
40170049000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
40170050000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN |
(SI O NO) |
40170051000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
40170052000000 |
EN
ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
40170053000000 |
INDIQUE
LAS TRANSACCIONES REALIZADAS |
(DATO) |
40170054000000 |
MONTO
DE LAS TRANSACCIONES |
(IMPORTE) |
40170055000000 |
EL
CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
40170056000000 |
REALIZO
ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS,
MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES
CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN
CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
(SI O NO) |
|
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE QUE EN EL ANEXO 16 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN |
|
|
|
|
40170057000000 |
EL
MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
40170058000000 |
EL
MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
40170059000000 |
EL
MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
40170060000000 |
EL
MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
|
|
40170061000000 |
SE
CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS |
(SI O NO) |
40170062000000 |
MONTO
DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTARON SUS DEDUCCIONES |
(IMPORTE) |
40170063000000 |
CUMPLIO
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS
CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
|
|
|
|
40170064000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON
LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
40170065000000 |
MONTO
DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
COSTO DE VENTAS CON PARTES
RELACIONADAS: |
|
|
|
|
40170066000000 |
ANALIZO
EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE
ACUERDO CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE |
(SI, NO, N/A) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS DETERMINADO CONFORME A LAS
FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE |
|
40170067000000 |
ARTICULO
180 FRACCION I DE LA LISR |
(SI O NO) |
40170068000000 |
ARTICULO
180 FRACCION II DE LA LISR |
(SI O NO) |
40170069000000 |
ARTICULO
180 FRACCION III DE LA LISR |
(SI O NO) |
|
|
|
40170070000000 |
COSTO
DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO SIN |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES |
|
|
|
|
40170071000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE |
(SI O NO) |
40170072000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
(IMPORTE) |
40170073000000 |
CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL
PRIMER PARRAFO DE |
(SI O NO) |
40170074000000 |
INDIQUE
EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
(IMPORTE) |
40170075000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN |
(SI O NO) |
40170076000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
(IMPORTE) |
40170077000000 |
CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN |
(SI O NO) |
40170078000000 |
INDIQUE
EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO) |
|
|
|
|
40170079000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO |
|
40170080000000 |
CUENTA
CON TODA |
(SI O NO) |
|
|
|
|
GASTOS A PRORRATA |
|
|
|
|
40170081000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
(SI O NO) |
40170082000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE |
(IMPORTE) |
40170083000000 |
CUANTIFIQUE
EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
PERDIDAS POR ENAJENACION DE
ACCIONES |
|
|
|
|
40170084000000 |
OBTUVO
PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y
ENTRE PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
40170085000000 |
INDIQUE
EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
40170086000000 |
INDIQUE
EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
40170087000000 |
PRESENTO
A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
40170088000000 |
ACUMULO
INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
40170089000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
40170090000000 |
EFECTUO
DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
40170091000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
40170092000000 |
OBTUVO
PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR. |
(SI, NO, N/A) |
40170093000000 |
INDIQUE
EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
40170094000000 |
REALIZO
PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES,
DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS
RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
40170095000000 |
INDIQUE
EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE: |
|
|
|
|
40170096000000 |
DETERMINO
INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
40170097000000 |
SALDO
PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES
A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR |
(IMPORTE) |
40170098000000 |
CAPITAL
CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
40170099000000 |
CAPITAL
CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
40170100000000 |
CAPITAL
CONTABLE PROMEDIO |
(IMPORTE) |
40170101000000 |
CAPITAL
CONTABLE PROMEDIO POR TRES |
(IMPORTE) |
40170102000000 |
SALDO
PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
40170103000000 |
INTERESES
NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE
LA LISR |
(IMPORTE) |
|
|
|
40170104000000 |
OPTO
POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y
FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD
FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
AJUSTES CORRESPONDIENTES |
|
|
|
|
40170105000000 |
REALIZO
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN |
(SI O NO) |
40170106000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
40170107000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
40170108000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
40170109000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
40170110000000 |
LLEVO
A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL
ARTICULO 184 DE |
(SI O NO) |
40170111000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
40170112000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
40170113000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
40170114000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
40170115000000 |
LLEVO
A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS
TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES
DE DICHOS PAISES |
(SI O NO) |
40170116000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
40170117000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
40170118000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
40170119000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
|
ARTICULO 76-A DE |
|
|
|
|
40170120000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
40170121000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
40170122000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION: |
|
40170123000000 |
POR
SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A) |
(SI O NO) |
40170124000000 |
POR
SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B) |
(SI O NO) |
|
TIENE
CONOCIMIENTO SI |
|
40170125000000 |
OBLIGACION
DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA |
(SI, NO, N/A) |
40170126000000 |
OBLIGACION
DE PRESENTAR |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS DE
2016 PRESENTADAS EN 2017 (ARTICULO 76-A DE |
|
|
|
|
40170127000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
40170128000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
40170129000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
40170130000000 |
FECHA
DE ELABORACION DE |
(DD/MM/AAAA) |
40170131000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
|
|
|
|
40170132000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
40170133000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD/MM/AAAA) |
|
|
|
|
INFORMACION FINANCIERA OPERATIVA
SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013
DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2017) |
|
|
|
|
40170134000000 |
APLICO
EL METODO DE MARGENES TRANSACCIONALES DE UTILIDAD DE OPERACION CON BASE EN SU
INFORMACION FINANCIERA GLOBAL Y/O SEGMENTADA, SIN CONSIDERAR LAS
MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS
NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2017) |
(SI O NO) |
|
|
|
|
EN
CASO AFIRMATIVO A |
|
|
|
|
40170135000000 |
TOTAL
DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
MENOS
CONCEPTOS NO OPERATIVOS: |
|
40170136000000 |
GANANCIA
EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS |
(IMPORTE) |
40170137000000 |
RECUPERACION
DE CUENTAS |
(IMPORTE) |
40170138000000 |
DIVIDENDOS |
(IMPORTE) |
40170139000000 |
GANANCIA
EN ENAJENACION DE ACCIONES |
(IMPORTE) |
40170140000000 |
SERVICIOS |
(IMPORTE) |
40170141000000 |
COMISIONES |
(IMPORTE) |
40170142000000 |
OTROS |
(IMPORTE) |
40170143000000 |
SUMA |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
IGUAL: |
|
40170144000000 |
TOTAL
DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS OPERATIVOS |
(IMPORTE) |
40170145000000 |
COSTO
DE VENTAS |
(IMPORTE) |
40170146000000 |
GASTOS
DE OPERACION |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
MENOS
CONCEPTOS NO OPERATIVOS: |
|
40170147000000 |
OTROS
GASTOS NO OPERATIVOS |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
IGUAL: |
|
40170148000000 |
GASTOS
DE OPERACION SIN OTROS GASTOS NO OPERATIVOS |
(IMPORTE) |
|
|
|
40170149000000 |
UTILIDAD
OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2017) |
(IMPORTE) |
|
|
|
40170150000000 |
VALOR
DE LOS OTROS INGRESOS DERIVADOS DE SU ACTIVIDAD PRODUCTIVA RELACIONADOS CON
SU OPERACION DE MAQUILA (REGLA 3.20.2. DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
40170151000000 |
OPTO
POR APLICAR EL ESTIMULO FISCAL CONSISTENTE EN UNA DEDUCCION ADICIONAL
CALCULADA DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F.
EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
(SI O NO) |
40170152000000 |
MONTO
DE LA DEDUCCION ADICIONAL |
(IMPORTE) |
|
|
|
40170153000000 |
OPTO
POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL ARTICULO SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL
D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
(SI O NO) |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
18.- DATOS INFORMATIVOS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
PARTICIPACION DE
LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
|
40180000000000 |
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO |
|
40180001000000 |
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO
ANTERIOR |
|
40180002000000 |
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
40180003000000 |
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U. |
|
|
|
|
|
CIFRAS AL CIERRE
DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
40180004000000 |
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
40180005000000 |
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR
APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE |
|
40180006000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE
PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
40180007000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE
PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
40180008000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA |
|
40180009000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR |
|
40180010000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR |
|
40180011000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR |
|
40180012000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR |
|
40180013000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE
FUSION |
|
40180014000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE
ESCISION |
|
40180015000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE
REDUCCION DE CAPITAL |
|
40180016000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE
LIQUIDACION DE SOCIEDADES |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD
FISCAL NETA EJERCICIO 2014 A 2017 |
|
|
|
|
40180017000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
40180018000000 |
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
MENOS: |
|
40180019000000 |
I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO
L.I.S.R.) |
|
40180020000000 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO
PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.) |
|
40180021000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION
I LISR) |
|
40180022000000 |
EFECTO DE IMPUESTO SOBRE |
|
|
IGUAL: |
|
40180023000000 |
RESULTADO POSITIVO |
|
40180024000000 |
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A
QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE |
|
|
MAS: |
|
40180025000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
40180026000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
40180027000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
40180028000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40180029000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40180030000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40180031000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40180032000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
40180033000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE
DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2017 |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD
FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
40180034000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
40180035000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
40180036000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
40180037000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
40180038000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40180039000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40180040000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40180041000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40180042000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
40180043000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE
DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD
FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A
2000 |
|
|
|
|
40180044000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
40180045000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
40180046000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
40180047000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
40180048000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE
DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD
FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
|
|
|
40180049000000 |
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO |
|
40180050000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
40180051000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
40180052000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40180053000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40180054000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40180055000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
40180056000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
40180057000000 |
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE
DEL EJERCICIO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
SALDOS ACTUALIZADOS
(IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
40180058000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA |
|
40180059000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA |
|
40180060000000 |
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION |
|
40180061000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR
DE 10 AÑOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
40180062000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE
IMPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
40180063000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE
EXPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO |
|
|
|
|
40180064000000 |
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL
EJERCICIO |
|
40180065000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE
BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
40180066000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL
USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
40180067000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE
SERVICIOS |
|
40180068000000 |
IVA ACREDITADO POR |
|
40180069000000 |
IVA ACREDITADO POR |
|
40180070000000 |
IVA ACREDITADO POR |
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL
SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
|
|
40180071000000 |
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL
EJERCICIO |
|
40180072000000 |
NUMERO DE CIGARROS ENAJENADOS
DURANTE EL EJERCICIO |
|
40180073000000 |
NUMERO DE CIGARROS IMPORTADOS
DURANTE EL EJERCICIO |
|
40180074000000 |
DURANTE EL EJERCICIO REALIZO
VENTA FINAL AL PUBLICO EN GENERAL EN TERRITORIO NACIONAL DE GASOLINAS Y/O
DIESEL |
|
|
EN CASO AFIRMATIVO DEBERA
MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES RENGLONES: |
|
40180075000000 |
CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE
GASOLINA MAGNA DURANTE EL EJERCICIO |
|
40180076000000 |
CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE
GASOLINA PREMIUM UBA DURANTE EL EJERCICIO |
|
40180077000000 |
CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE
DIESEL DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
INFORMACION DE
CONSOLIDACION FINANCIERA |
|
|
|
|
40180078000000 |
ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN
TERMINOS DE |
|
|
|
|
|
NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE ANTERIOR,
DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES: |
|
|
|
|
40180079000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A |
|
40180080000000 |
TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE
|
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
40180081000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE
SOLICITO DEVOLUCION |
|
40180082000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO
CONTRA ISR PROPIO |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 22 COLUMNAS Y
SE INTEGRA DE CINCO PARTES
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
19.- INFORMACION DE LOS INTEGRANTES DE
LAS PERSONAS MORALES COMO COORDINADOS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
RFC DEL INTEGRANTE |
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
NOMBRE O RAZON SOCIAL DE LOS INTEGRANTES
QUE OPTAN POR PAGAR EL IMPUESTO POR CONDUCTO DEL COORDINADO |
|
|
|
|
40190000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
40190001000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
NOMBRE O RAZON SOCIAL DE LOS
INTEGRANTES QUE OPTAN POR PAGAR EL IMPUESTO EN LO INDIVIDUAL |
|
|
|
|
40190002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
40190003000000 |
TOTAL |
|
PARTE
II
DATOS A
PROPORCIONAR |
|||||
TOTAL DE
INGRESOS ACUMULABLES ISR |
TOTAL DE
DEDUCCIONES AUTORIZADAS ISR |
MONTO DE |
UTILIDAD FISCAL |
CONCEPTOS
DISMINUIBLES DE LA UTILIDAD FISCAL |
|
PARTE
III
DATOS A
PROPORCIONAR |
|||||
UTILIDAD
GRAVABLE |
PERDIDA FISCAL |
ISR A CARGO |
ISR A FAVOR |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DEL
IEPS POR |
|
PARTE
IV
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
MONTO DEL
ACREDITAMIENTO DEL 50% DE LOS GASTOS POR EL USO DE INFRAESTRUCTURA CARRETERA
CONTRA EL ISR A CARGO (ARTICULO 16 FRACCION V DE |
P.T.U. POR
DISTRIBUIR |
IMPORTE TOTAL DE
LAS INVERSIONES EN EQUIPO DE TRANSPORTE DE CARGA Y DE PASAJEROS DE CADA
INTEGRANTE EN EL EJERCICIO |
NUMERO DE
UNIDADES DE EQUIPO DE TRANSPORTE DE CARGA Y DE PASAJEROS UTILIZADAS POR EL
INTEGRANTE DURANTE EL EJERCICIO |
FECHA DEL AVISO
PRESENTADO POR EL INTEGRANTE ANTE EL SAT (ARTICULO 73 DE |
PARTE
V
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
IMPORTE TOTAL DE
LOS INGRESOS DEL INTEGRANTE SEGÚN LIQUIDACIÓN (ARTICULO 72 FRACCION IV DE |
IMPORTE TOTAL DE
LAS DEDUCCIONES DEL INTEGRANTE SEGUN LIQUIDACION (ARTICULO 72 FRACCION IV DE |
IMPORTE TOTAL DE
LAS RETENCIONES CORRESPONDIENTES AL
INTEGRANTE SEGUN LIQUIDACION (ARTICULO 72 FRACCION III DE |
IMPORTE TOTAL DE
IMPUESTOS PAGADOS POR CUENTA DEL INTEGRANTE (ARTICULO 72 FRACCION VI DE |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
20.- INVERSIONES POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO |
MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS
FIJOS |
|
|
|
|
|
|
40200000000000 |
CONSTRUCCIONES |
|
|
40200001000000 |
FERROCARRILES |
|
|
40200002000000 |
MOBILIARIO
Y EQUIPO DE OFICINA |
|
|
40200003000000 |
AVIONES |
|
|
40200004000000 |
EMBARCACIONES |
|
|
40200005000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE AUTOMOVILES |
|
|
40200006000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES
Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR
HIDROGENO |
|
|
40200007000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON
PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES |
|
|
40200008000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE (OTROS) |
|
|
40200009000000 |
EQUIPOS
FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS |
|
|
40200010000000 |
EQUIPO
DE COMPUTO |
|
|
40200011000000 |
DADOS,
TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL |
|
|
40200012000000 |
COMUNICACIONES
TELEFONICAS |
|
|
40200013000000 |
COMUNICACIONES
SATELITALES |
|
|
40200014000000 |
ADAPTACION
A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES |
|
|
40200015000000 |
MAQUINARIA
Y EQUIPO PARA |
|
|
40200016000000 |
MAQUINARIA
Y EQUIPO |
|
|
40200017000000 |
OLEODUCTOS,
GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS |
|
|
40200018000000 |
OTROS
ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
40200019000000 |
SUMA
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
40200020000000 |
PATENTES |
|
|
40200021000000 |
MARCAS
REGISTRADAS |
|
|
40200022000000 |
REGALIAS |
|
|
40200023000000 |
GASTOS
DE INSTALACION |
|
|
40200024000000 |
GASTOS
DE ORGANIZACIÓN |
|
|
40200025000000 |
CONCESIONES |
|
|
40200026000000 |
OTROS
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
40200027000000 |
SUMA
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
EROGACIONES EN PERIODOS
PREOPERATIVOS |
|
|
|
|
|
|
40200028000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
40200029000000 |
SUMA
EROGACIONES PREOPERATIVAS |
|
|
|
|
|
|
40200030000000 |
TOTAL
DE INVERSIONES |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS |
MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS
DE RESIDENCIA FISCAL |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
CUENTAS
POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL DEUDOR |
|
|
|
|
|
|
40210000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
40210001000000 |
TOTAL
DE CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS
POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL ACREEDOR |
|
|
|
|
|
|
40210002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
40210003000000 |
TOTAL
DE CUENTAS POR PAGAR |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
TIPO DE MONEDA |
SALDO EN MONEDA EXTRANJERA |
SALDO EN MONEDA NACIONAL |
CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO |
EN CASO DE QUE EN |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
|
INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO) |
GENERO INTERESES (SI O NO) |
ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
22.-
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
SALDO INSOLUTO DEL
PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS
EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
NOMBRE,
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES
RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
40220000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
40220001000000 |
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES
NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
40220002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
40220003000000 |
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
TIPO DE FINANCIAMIENTO |
EN CASO DE QUE EN |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO) |
NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
PARTE
III
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
TIPO DE MONEDA |
DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES |
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES |
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES |
TASA DE RETENCION DEL I.S.R. |
PARTE IV
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO |
VIGENCIA DEL PRESTAMO DEL |
VIGENCIA DEL PRESTAMO AL |
SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD
DEL PAGO DE INTERESES |
PARTE V
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
EN CASO DE QUE EN |
GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO) |
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO |
EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
NUMERO DE OFICIO DE
AUTORIZACION DE |
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
23.- INTEGRACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
40230000000000 |
|
|
|
40230001000000 |
SEÑALE
EL RFC DE LA ESCINDENTE |
|
|
40230002000000 |
SEÑALE
EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION |
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, |
|
|
|
|
|
|
40230003000000 |
MONTO
ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL |
|
|
|
|
|
|
40230004000000 |
INPC
DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL |
|
|
40230005000000 |
INPC
DEL PRIMER MES DE |
|
|
40230006000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
|
|
40230007000000 |
PERDIDA
FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO |
|
|
|
|
|
|
40230008000000 |
INPC
DEL ULTIMO MES DE |
|
|
40230009000000 |
INPC
DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL |
|
|
40230010000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
|
|
40230011000000 |
PERDIDA
FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA:
LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 40230008000000 AL 40230011000000 DEBEN REPETIRSE
PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2007 A 2016, O APLICADAS
EN LOS EJERCICIOS DE 2008 A 2017. |
|
|
|
|
|
|
40230012000000 |
(MONTO
DE |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA:
EL CONCEPTO DEL INDICE 40230012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA
NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS
FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN |
|
|
|
|
|
|
40230013000000 |
MONTO
DE |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||||
2015 |
2014 |
2013 |
2012 |
2011 |
2010 |
2009 |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
|
2008 |
2007 |
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A
CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA
CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS
CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASÍ COMO CUANDO A CRITERIO
DEL CONTADOR PÚBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE
PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE
REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL
RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME
SOBRE
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
COMENTARIOS |
|
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL
(REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS
PARA |
|
|
|
|
|
|
40240000000000 |
REALIZO
|
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
40240001000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CONSERVA |
(SI O NO) |
|
40240002000000 |
DETECTO
DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON |
(SI O NO) |
|
|
NOTA:
EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE |
|
|
|
|
|
|
40240003000000 |
COMO
CONSECUENCIA DE |
(SI O NO) |
|
40240004000000 |
COMO
CONSECUENCIA DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
COMO
CONSECUENCIA DE |
|
|
40240005000000 |
PARTIDAS
QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
40240006000000 |
INGRESOS
QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
40240007000000 |
ACTOS
O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
(SI, NO, N/A) |
|
40240008000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
(SI, NO, N/A) |
|
40240009000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
(SI, NO, N/A) |
|
40240010000000 |
EN
CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS
EN LOS INDICES 40240005000000 AL 40240009000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA
SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
40240011000000 |
EN
CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 40240004000000, REVELO
DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE
AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON |
|
|
|
|
|
|
40240012000000 |
EL
CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
EN
CASO AFIRMATIVO SEÑALE: |
|
|
40240013000000 |
EVALUO
|
(SI, NO, N/A) |
|
40240014000000 |
OBTUVO
CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
(SI, NO, N/A) |
|
40240015000000 |
EVALUO
|
(SI, NO, N/A) |
|
40240016000000 |
SI
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS (I.S.R.) |
|
|
40240017000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 40D131000 AL 40D142000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
40240018000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
40240019000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 40D143000 AL 40D176000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE
HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES |
(SI, NO, N/A) |
|
40240020000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE |
|
|
40240021000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
40240022000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
40240023000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
40240024000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
40240025000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO DIFERIDO (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
40240026000000 |
DIGA
SI DE ACUERDO CON NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA SE ALLEGO DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
40240027000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 40D269000 AL 40D274000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE
HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES |
(SI, NO, N/A) |
|
40240028000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
|
|
|
SE
VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
40240029000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 40D275000 AL 40D288000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN
LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO |
(SI, NO, N/A) |
|
40240030000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PÚBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 |
|
|
|
|
|
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE
AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON |
|
|
|
|
|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE |
|
|
|
|
40250000000000 |
VERIFICO
SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(SI O NO) |
40250001000000 |
DETECTO
ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR |
(SI O NO) |
|
|
|
40250002000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES
40170096000000 Y/O 40170103000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y HABER
DETECTADO ALGUN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE |
(SI O NO) |
40250003000000 |
EN
ADICION, DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 40250002000000,
SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76
FRACCION IX DE |
|
|
|
|
40250004000000 |
VERIFICO
QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL |
(SI O NO) |
40250005000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERARON COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI O NO) |
40250006000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO
TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI O NO) |
40250007000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA
SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
VERIFICO QUE |
|
|
NOTA:
LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 40250008000000 AL 40250020000000
SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON
40170036000000 DEL ANEXO 17 |
|
|
|
|
40250008000000 |
1)
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS
PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. |
(SI O NO) |
40250009000000 |
2)
QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON |
(SI O NO) |
40250010000000 |
3)
DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE |
(SI O NO) |
40250011000000 |
4)
INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION
EVALUADA. |
(SI O NO) |
40250012000000 |
5)
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION
EVALUADA. |
(SI O NO) |
40250013000000 |
6)
INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION
EVALUADA. |
(SI O NO) |
40250014000000 |
7)
INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y
SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
40250015000000 |
8)
METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE |
(SI O NO) |
40250016000000 |
9)
INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA
TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
40250017000000 |
10)
SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE |
(SI O NO) |
40250018000000 |
EN
CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS,
SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE |
(SI O NO) |
40250019000000 |
EN
CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS
SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. |
(SI O NO) |
|
|
|
40250020000000 |
VERIFICO
QUE EN |
(SI O NO) |
40250021000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE |
(SI O NO) |
40250022000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI O NO) |
40250023000000 |
EN
CASO DE QUE EN |
(SI O NO) |
40250024000000 |
EN
CASO DE QUE |
(SI O NO) |
|
|
|
40250025000000 |
EN
ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO. |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DECLARACION INFORMATIVA DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76
FRACCION X DE |
|
|
|
|
40250026000000 |
VERIFICO
|
(SI O NO) |
40250027000000 |
VERIFICO
SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN
|
(SI O NO) |
40250028000000 |
VERIFICO
DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE |
(SI O NO) |
40250029000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA
COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
EN
CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: |
|
40250030000000 |
CONSIDERO
EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI O NO) |
40250031000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU
INFORME SOBRE |
(SI O NO) |
40250032000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU
DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE |
|
|
|
|
40250033000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
40250034000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
40250035000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
40250036000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE
2016, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
CUMPLIMIENTO DE |
|
|
|
|
40250037000000 |
VERIFICO
QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE |
(SI O NO) |
40250038000000 |
EN
CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI O NO) |
40250039000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI O NO) |
40250040000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI O NO) |
40250041000000 |
VERIFICO
EN |
(SI O NO) |
40250042000000 |
EN
CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME
SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
40250043000000 |
VERIFICO
EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS
DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE, QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS EN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
INTERESES CONSIDERADOS COMO
DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE |
|
|
|
|
40250044000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES
40170064000000 Y/O 40170065000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE
|
(SI O NO) |
|
|
|
|
METODOLOGIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE |
|
|
|
|
40250045000000 |
VERIFICO
QUE EN |
(SI O NO) |
40250046000000 |
OBSERVO
ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS
RESPUESTAS DE |
(SI O NO) |
40250047000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
40250048000000 |
VERIFICO
|
(SI O NO) |
40250049000000 |
VERIFICO
QUE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE NO TENGAN RELACION CON
MAQUILA, HAYAN CUMPLIDO CON LO DISPUESTO POR LAS DISPOSICIONES FISCALES EN
MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
(SI O NO) |
40250050000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTOS DEL CONTRIBUYENTE (INDICES 40250048000000 AL
40250049000000) MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE |
(SI O NO) |
40250000000000 |
VERIFICO
SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(SI O NO) |
40250001000000 |
DETECTO
ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR |
(SI O NO) |
|
|
|
40250002000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES
40170096000000 Y/O 40170103000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y HABER
DETECTADO ALGUN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE |
(SI O NO) |
40250003000000 |
EN
ADICION, DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 40250002000000,
SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76
FRACCION IX DE |
|
|
|
|
40250004000000 |
VERIFICO
QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL |
(SI O NO) |
40250005000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERARON COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI O NO) |
40250006000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO
TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI O NO) |
40250007000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA
SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
VERIFICO QUE |
|
|
NOTA:
LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 40250008000000 AL 40250020000000
SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON
40170036000000 DEL ANEXO 17 |
|
|
|
|
40250008000000 |
1)
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS
PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. |
(SI O NO) |
40250009000000 |
2)
QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON |
(SI O NO) |
40250010000000 |
3)
DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE |
(SI O NO) |
40250011000000 |
4)
INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION
EVALUADA. |
(SI O NO) |
40250012000000 |
5)
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION
EVALUADA. |
(SI O NO) |
40250013000000 |
6)
INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION
EVALUADA. |
(SI O NO) |
40250014000000 |
7)
INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y
SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
40250015000000 |
8)
METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE |
(SI O NO) |
40250016000000 |
9)
INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA
TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
40250017000000 |
10)
SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE |
(SI O NO) |
40250018000000 |
EN
CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS,
SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE |
(SI O NO) |
40250019000000 |
EN
CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS
SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. |
(SI O NO) |
|
|
|
C. FORMATO GUIA PARA |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
|
07A000000 |
RFC |
|
07A001000 |
DENOMINACION
O RAZON SOCIAL: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO
FISCAL: |
|
07A002000 |
ENTIDAD
FEDERATIVA: |
|
07A003000 |
DELEGACION
O MUNICIPIO: |
|
07A004000 |
COLONIA
O LOCALIDAD: |
|
07A005000 |
CODIGO
POSTAL: |
|
07A006000 |
CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
07A007000 |
CIUDAD
O POBLACION: |
|
07A008000 |
TELEFONO: |
|
07A009000 |
CORREO
ELECTRONICO: |
|
|
|
|
07A010000 |
NOMBRE
DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: |
|
07A011000 |
CLAVE
DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA
DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
DECLARO
QUE |
|
|
|
|
07A012000 |
NOMBRE
DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL
CONTADOR PÚBLICO |
|
|
|
|
|
|
|
07B000000 |
RFC: |
|
07B001000 |
NOMBRE
(APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
07B002000 |
CURP: |
|
07B003000 |
NUMERO
DE REGISTRO: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO
FISCAL: |
|
07B004000 |
ENTIDAD
FEDERATIVA: |
|
07B005000 |
DELEGACION
O MUNICIPIO: |
|
07B006000 |
COLONIA
O LOCALIDAD: |
|
07B007000 |
CODIGO
POSTAL: |
|
07B008000 |
CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
07B009000 |
CIUDAD
O POBLACION: |
|
07B010000 |
TELEFONO
DEL CPI O DESPACHO: |
|
07B011000 |
CORREO
ELECTRONICO: |
|
07B012000 |
CORREO
ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO: |
|
07B013000 |
COLEGIO
AL QUE PERTENECE: |
|
|
|
|
07B014000 |
NOMBRE
DEL DESPACHO: |
|
07B015000 |
RFC
DEL DESPACHO: |
|
07B016000 |
NUMERO
DE REGISTRO DEL DESPACHO: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA
DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
|
|
|
DECLARO
QUE |
|
|
|
|
07B017000 |
NOMBRE
DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL
REPRESENTANTE LEGAL |
|
|
|
|
|
|
|
07C000000 |
RFC: |
|
07C001000 |
NOMBRE
(APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
07C002000 |
NACIONAL |
|
07C003000 |
EXTRANJERO: |
|
07C004000 |
CURP: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO
FISCAL: |
|
07C005000 |
ENTIDAD
FEDERATIVA: |
|
07C006000 |
DELEGACION
O MUNICIPIO: |
|
07C007000 |
COLONIA
O LOCALIDAD: |
|
07C008000 |
CODIGO
POSTAL: |
|
07C009000 |
CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
07C010000 |
CIUDAD
O POBLACION: |
|
07C011000 |
TELEFONO |
|
07C012000 |
CORREO
ELECTRONICO: |
|
|
|
|
07C013000 |
NUMERO DE
ESCRITURA |
|
07C014000 |
NUMERO
DE NOTARIA |
|
07C015000 |
ENTIDAD
EN |
|
07C016000 |
FECHA DEL
PODER |
|
07C017000 |
FECHA
DE DESIGNACION |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA
DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
|
DECLARO
QUE |
|
|
|
|
07C018000 |
NOMBRE
DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
DATOS GENERALES |
|
|
|
|
07D000000 |
AUTORIDAD
COMPETENTE |
(DATO) |
|
|
|
07D001000 |
SEDE
A |
(DATO) |
|
|
|
07D002000 |
ADMINISTRACION |
(DATO) |
|
|
|
07D003000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO
32-A CFF) |
(SI O NO) |
07D004000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO
32-A CFF) |
(SI O NO) |
07D005000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES
(ARTICULO 32-A CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
07D006000 |
EN
CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 07D003000, 07D004000 Y 07D005000
ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
(DATO) |
|
|
|
07D007000 |
FORMA
PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
(SI O NO) |
07D008000 |
PRIMER
DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
|
|
07D009000 |
TIPO
DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL |
(DATO) |
|
|
|
07D010000 |
EMPRESA
FILIAL |
(SI O NO) |
07D011000 |
EMPRESA
SUBSIDIARIA |
(SI O NO) |
|
|
|
07D012000 |
FECHA
DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
(DD,MM,AAAA) |
07D013000 |
FECHA
DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
07D014000 |
FECHA
DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
(DD,MM,AAAA) |
07D015000 |
FECHA
DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
07D016000 |
TIPO
DE OPINION |
(DATO) |
|
|
|
|
INDIQUE
EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON)
FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPINIÓN POR ESCRITO: |
|
07D017000 |
RFC
1 |
(RFC) |
07D018000 |
RFC
2 |
(RFC) |
07D019000 |
RFC
3 |
(RFC) |
07D020000 |
RFC
4 |
(RFC) |
07D021000 |
RFC
5 |
(RFC) |
|
|
|
|
|
|
|
EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
07D022000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS
ANEXOS 12 Y 13) |
(SI O NO) |
07D023000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
(SI O NO) |
07D024000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
(SI O NO) |
|
|
|
07D025000 |
EN
EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS
ANTERIORES A QUE SE REFIERE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
OTROS ASPECTOS |
|
07D026000 |
EL
CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO
CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
(SI O NO) |
07D027000 |
ESPECIFIQUE
EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
(DATO) |
|
|
|
07D028000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE |
(SI O NO) |
|
EN CASO
AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
07D029000 |
SE TRATA DE: |
(DATO) |
07D030000 |
SE CUMPLIERON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
(SI, NO, N/A) |
07D031000 |
NÚMERO
DE OFICIO 1 |
(DATO) |
07D032000 |
FECHA
DEL OFICIO 1 |
(DD,MM,AAAA) |
07D033000 |
NÚMERO
DE OFICIO 2 |
(DATO) |
07D034000 |
FECHA
DEL OFICIO 2 |
(DD,MM,AAAA) |
07D035000 |
NÚMERO
DE OFICIO 3 |
(DATO) |
07D036000 |
FECHA
DEL OFICIO 3 |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
07D037000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE
HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
(SI O NO) |
07D038000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 1 |
(DATO) |
07D039000 |
FECHA
DE |
(DD,MM,AAAA) |
07D040000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 2 |
(DATO) |
07D041000 |
FECHA
DE |
(DD,MM,AAAA) |
07D042000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 3 |
(DATO) |
07D043000 |
FECHA
DE |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
07D044000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
(DD,MM,AAAA) |
07D045000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
|
|
|
07D046000 |
CELEBRO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL
EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
07D047000 |
MANTUVO
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10) |
(SI O NO) |
|
NOTA:
LOS CONTRIBUYENTES QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CUENTAN CON AUTORIZACIÓN
PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO EN LOS TÉRMINOS DEL CAPÍTULO
VI DEL TÍTULO II DE |
|
07D048000 |
CELEBRO
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR
EL ANEXO 16) |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
|
DIAGNOSTICO FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
GENERALIDADES FISCALES |
|
|
|
|
07D049000 |
HA
TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO |
(SI O NO) |
07D050000 |
EN
CASO AFIRMATIVO AL INDICE 07D049000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF) ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES
ANTERIORES |
(SI O NO) |
07D051000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
07D052000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
07D053000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
07D054000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
07D055000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
|
|
|
07D056000 |
DURANTE
EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR
(ARTICULO 23 CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
07D057000 |
TIENE
ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS |
(SI O NO) |
07D058000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
07D059000 |
INDIQUE
SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL
SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL
REVISADO |
(SI, NO, N/A) |
07D060000 |
INDIQUE
SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE
EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA
FEDERACIÓN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
07D061000 |
TIENE
EMPLEADOS |
(SI O NO) |
|
EN CASO
AFIRMATIVO A |
|
07D062000 |
CREO UNA
RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO
CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE |
(SI, NO, N/A) |
07D063000 |
EN CASO
NEGATIVO A |
(SI O NO) |
|
EN CASO DE
TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y
NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL
(OUTSOURCING) |
|
07D064000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
07D065000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
07D066000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
07D067000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
07D068000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
|
|
|
07D069000 |
OBTUVO
PERDIDA POR |
(SI O NO) |
|
|
|
|
CONTABILIDAD ELECTRONICA |
|
|
|
|
07D070000 |
LLEVO
CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE |
(SI O NO) |
|
|
|
07D071000 |
|
(SI O NO) |
|
NOTA:
EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA |
|
|
|
|
|
PARA
EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
07D072000 |
TRATANDOSE
DE COMISIONISTAS, REALIZO |
(SI, NO, N/A) |
07D073000 |
EXPIDIO
Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE |
(SI, NO, N/A) |
07D074000 |
EXPIDIO
COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS
CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE |
(SI, NO, N/A) |
07D075000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
(SI, NO, N/A) |
07D076000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
CUENTA
CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: |
|
07D077000 |
DIARIO |
(SI O NO) |
07D078000 |
MAYOR |
(SI O NO) |
07D079000 |
ACTAS
DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
07D080000 |
SOCIOS
O ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
07D081000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN |
(SI O NO) |
07D082000 |
LAS ACCIONES
DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
07D083000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR |
(SI O NO) |
07D084000 |
RECONOCIO O
REPORTO DICHOS INGRESOS |
(SI O NO) |
|
NOTA. EN CASO
NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL
DEL DICTAMEN |
|
|
|
|
|
DIO
CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: |
|
|
|
|
07D085000 |
EXPEDIR
COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS
(ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE |
(SI O NO) |
07D086000 |
EXPEDIR
COMPROBANTES FISCALES EN LAS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE |
(SI, NO, N/A) |
07D087000 |
LLEVAR UN
REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE
(ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE |
(SI, NO, N/A) |
07D088000 |
EFECTUAR
PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO
A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL
SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE |
(SI, NO, N/A) |
07D089000 |
PROPORCIONAR
A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, CONSTANCIA EN |
(SI, NO, N/A) |
07D090000 |
INFORMAR
A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76
FRACCION XVI DE |
(SI, NO, N/A) |
07D091000 |
OBTUVO
DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE |
(SI O NO) |
07D092000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD
FISCAL. |
(SI O NO) |
07D093000 |
PRESENTAR
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI O NO) |
07D094000 |
PRESENTAR
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI O NO) |
07D095000 |
DURANTE
EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION
O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES
DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE |
(SI O NO) |
07D096000 |
CON
RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON |
(SI O NO) |
|
|
|
|
(I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR |
|
|
|
|
07D097000 |
GANANCIA
POR ENAJENACION DE ACCIONES |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DEDUCCIONES (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
REUNIO
LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES EN SUS DEDUCCIONES: |
|
|
|
|
07D098000 |
EN
EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS,
DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE |
(SI, NO, N/A) |
07D099000 |
EN
LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE
REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA
CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y
EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE |
(SI, NO, N/A) |
07D100000 |
EN
EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO
LOS REQUISITOS PREVISTOS EN |
(SI, NO, N/A) |
07D101000 |
EN EL CASO DE
PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI
COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIO
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XVII,
121 ULTIMO PARRAFO Y 122 DE |
(SI, NO, N/A) |
07D102000 |
PARA
|
(SI, NO, N/A) |
07D103000 |
EN
EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES,
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION XIII DE |
(SI, NO, N/A) |
07D104000 |
EN EL CASO DE
DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES
FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE |
(SI, NO, N/A) |
07D105000 |
EN EL CASO DE
DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
07D106000 |
REALIZO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
(SI O NO) |
07D107000 |
SE
REALIZARON CON FINES DE: |
(DATO) |
07D108000 |
EN
CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS |
(SI O NO) |
07D109000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
07D110000 |
EFECTUO
DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI O NO) |
07D111000 |
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
07D112000 |
OBTUVO
PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY |
(SI O NO) |
07D113000 |
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
DEDUCCIONES ESPECIFICAS (I.S.R.) |
|
|
|
|
07D114000 |
CUANDO
SE ADQUIERAN BIENES O DERECHOS POR DACION EN PAGO O POR ADJUDICACION, QUE NO
PUEDAN CONSERVAR EN PROPIEDAD POR DISPOSICION LEGAL, NO SE DEDUCEN CONFORME
AL ARTICULO 25 DE ESTA LEY (ARTICULO 53 DE |
(SI, NO, N/A) |
07D115000 |
LOS
QUEBRANTOS DIVERSOS REUNEN |
(SI O NO) |
07D116000 |
CUENTA
CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. |
(SI, NO, N/A) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO: |
|
07D117000 |
INDIQUE
SI EL MONTO TOTAL DE |
(IMPORTE) |
07D118000 |
DEDUCE
LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE |
(SI, NO, N/A) |
07D119000 |
|
(SI, NO, N/A) |
07D120000 |
EN
EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE |
(SI, NO, N/A) |
07D121000 |
EN
EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS
QUE SEÑALA |
(SI, NO, N/A) |
07D122000 |
POR
LAS CUENTAS INCOBRABLES O QUEBRANTOS, FUERON INCLUIDAS PARA EFECTOS DEL
AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN HASTA EL ÚLTIMO MES DE |
(SI, NO, N/A) |
07D123000 |
INDIQUE
SI DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES PROVISIONES |
(SI, NO, N/A) |
07D124000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI EL PAGO Y |
(SI, NO, N/A) |
07D125000 |
INDIQUE
SI REDUJO SU CAPITAL SOCIAL. |
(SI, NO, N/A) |
07D126000 |
EN CASO
AFIRMATIVO, INDIQUE SI |
(SI, NO, N/A) |
07D127000 |
|
(SI, NO, N/A) |
07D128000 |
INDIQUE
SI EL SALDO DE |
(SI, NO, N/A) |
07D129000 |
PARA EFECTOS
DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN, LOS CRÉDITOS Y LAS DEUDAS EN MONEDA
EXTRANJERA SE VALUAN A |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
07D130000 |
PARTICIPO EN
ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
|
|
|
EN CASO
AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: |
|
07D131000 |
FUSIONADA |
(SI, NO, N/A) |
07D132000 |
FUSIONANTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
EN CASO DE SER
FUSIONADA, DEBERA ANOTAR: |
|
07D133000 |
FUSIONANTE:
RFC |
(RFC) |
07D134000 |
FUSIONANTE:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
EN CASO DE SER
FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR: |
|
07D135000 |
FUSIONADA 1:
RFC |
(RFC) |
07D136000 |
FUSIONADA 1:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
07D137000 |
FUSIONADA 2:
RFC |
(RFC) |
07D138000 |
FUSIONADA 2:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
07D139000 |
FUSIONADA 3:
RFC |
(RFC) |
07D140000 |
FUSIONADA 3:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
07D141000 |
FUSIONADA 4:
RFC |
(RFC) |
07D142000 |
FUSIONADA 4:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
07D143000 |
FUSIONADA 5:
RFC |
(RFC) |
07D144000 |
FUSIONADA 5:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
07D145000 |
FUSIONADA 6:
RFC |
(RFC) |
07D146000 |
FUSIONADA 6:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
07D147000 |
FUSIONADA 7:
RFC |
(RFC) |
07D148000 |
FUSIONADA 7:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
07D149000 |
FUSIONADA 8:
RFC |
(RFC) |
07D150000 |
FUSIONADA 8:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
07D151000 |
FUSIONADA 9:
RFC |
(RFC) |
07D152000 |
FUSIONADA 9:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
07D153000 |
FUSIONADA 10:
RFC |
(RFC) |
07D154000 |
FUSIONADA 10:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
NOTA: EN CASO
DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL
ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE |
|
|
|
|
07D155000 |
FECHA EN QUE
SURTIO EFECTOS LA FUSION |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
07D156000 |
PARTICIPO EN
ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
|
|
|
EN CASO
AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: |
|
07D157000 |
ESCINDIDA |
(SI, NO, N/A) |
07D158000 |
ESCINDENTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
07D159000 |
FECHA EN QUE SURTIO
EFECTOS LA ESCISION |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
PARTE DEL
ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR |
|
|
|
|
07D160000 |
ESCINDIDA 1:
RFC |
(RFC) |
07D161000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
07D162000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
07D163000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
07D164000 |
ESCINDIDA 2:
RFC |
(RFC) |
07D165000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
07D166000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
07D167000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
07D168000 |
ESCINDIDA 3:
RFC |
(RFC) |
07D169000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
07D170000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
07D171000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
07D172000 |
ESCINDIDA 4:
RFC |
(RFC) |
07D173000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
07D174000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
07D175000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
07D176000 |
ESCINDIDA 5:
RFC |
(RFC) |
07D177000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
07D178000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
07D179000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
07D180000 |
ESCINDIDA 6:
RFC |
(RFC) |
07D181000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
07D182000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
07D183000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
07D184000 |
ESCINDIDA 7:
RFC |
(RFC) |
07D185000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
07D186000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
07D187000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
07D188000 |
ESCINDIDA 8:
RFC |
(RFC) |
07D189000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
07D190000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
07D191000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
07D192000 |
ESCINDIDA 9:
RFC |
(RFC) |
07D193000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
07D194000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
07D195000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
07D196000 |
ESCINDIDA 10:
RFC |
(RFC) |
07D197000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
07D198000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
07D199000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
07D200000 |
ESCINDENTE:
RFC |
(RFC) |
07D201000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
07D202000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
07D203000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
EN CASO DE
LIQUIDACION, SEÑALAR: |
|
07D204000 |
FECHA DE
INICIO DE LA LIQUIDACION |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
INDIQUE EL
NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: |
|
|
|
|
07D205000 |
(LIQUIDADOR 1
ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(DD,MM,AAAA) |
07D206000 |
(LIQUIDADOR 2
ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(DD,MM,AAAA) |
07D207000 |
(LIQUIDADOR 3
ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
|
|
07D208000 |
MANTUVO
INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA |
(SI O NO) |
07D209000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE LA LEY |
(SI O NO) |
07D210000 |
FORMO
PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA |
(SI O NO) |
07D211000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE LA LEY |
(SI O NO) |
|
|
|
|
ACREDITAMIENTOS |
|
|
|
|
07D212000 |
CUENTA
CON |
(SI, NO, N/A) |
07D213000 |
VERIFICO
QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO,
EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
07D214000 |
EL
IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EXTRANJERO |
(SI O NO) |
07D215000 |
CUMPLE
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE |
(SI, NO, N/A) |
07D216000 |
TRATÁNDOSE
DE UN IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
07D217000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
(DATO) |
07D218000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
(DATO) |
07D219000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
(DATO) |
07D220000 |
ACREDITA
UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
07D221000 |
SEÑALE
SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
07D222000 |
OBTUVO
INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O
FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O
INDIRECTAMENTE, EN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA |
|
|
|
|
07D223000 |
EL
CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE
EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO
POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
07D224000 |
APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL
DE |
(SI, NO, N/A) |
07D225000 |
APLICO
ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. |
(SI, NO, N/A) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO: |
|
07D226000 |
CUENTA
CON |
(SI, NO, N/A) |
07D227000 |
CUMPLIO
CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL |
(SI, NO, N/A) |
07D228000 |
APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL
DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
CUMPLIO
CON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO: |
|
|
|
|
07D229000 |
TRATANDOSE
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE HUBIERA ENTERADO EN LOS TERMINOS
Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES |
|
|
|
|
07D230000 |
APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
|
(SI, NO, N/A) |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS INFORMATIVOS |
|
|
|
|
|
|
1.- BALANCE GENERAL POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
07010000000000 |
CAJA,
BILLETES Y MONEDAS EXTRANJERAS |
|
|
07010001000000 |
BANCOS |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
07010002000000 |
DOCUMENTOS
DE COBRO INMEDIATO |
|
|
07010003000000 |
REMESAS
EN CAMINO |
|
|
07010004000000 |
METALES
FINOS AMONEDADOS |
|
|
|
|
|
|
07010005000000 |
TOTAL
DE OTRAS DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
07010006000000 |
DISPONIBILIDADES
RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA |
|
|
|
|
|
|
07010007000000 |
TOTAL
DE DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
07010008000000 |
TITULOS
PARA NEGOCIAR |
|
|
07010009000000 |
TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
07010010000000 |
TITULOS
CONSERVADOS A VENCIMIENTO |
|
|
07010011000000 |
OTRAS
INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
07010012000000 |
TOTAL
DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
07010013000000 |
DEUDORES
POR REPORTO (SALDO DEUDOR) |
|
|
|
|
|
|
07010014000000 |
CUENTAS
POR COBRAR (NETO) |
|
|
|
|
|
|
07010015000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO NO PAGADO |
|
|
|
|
|
|
07010016000000 |
BIENES
ADJUDICADOS |
|
|
|
|
|
|
07010017000000 |
INMUEBLES,
MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) |
|
|
|
|
|
|
07010018000000 |
INVERSIONES
PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
07010019000000 |
ACTIVOS
DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
07010020000000 |
I.S.R.
DIFERIDO |
|
|
07010021000000 |
P.T.U.
DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
07010022000000 |
TOTAL
DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
07010023000000 |
CARGOS
DIFERIDOS |
|
|
07010024000000 |
PAGOS
ANTICIPADOS |
|
|
07010025000000 |
INTANGIBLES |
|
|
07010026000000 |
OTROS
ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
07010027000000 |
TOTAL
DE OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
07010028000000 |
TOTAL
ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO Y CAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS
ORGANISMOS |
|
|
|
|
|
|
07010029000000 |
DE
CORTO PLAZO |
|
|
07010030000000 |
DE
LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
07010031000000 |
TOTAL
DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS |
|
|
|
|
|
|
|
PRESTAMOS DE ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
07010032000000 |
DE
CORTO PLAZO |
|
|
07010033000000 |
DE
LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
07010034000000 |
TOTAL
DE PRESTAMOS DE ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
|
COLATERALES VENDIDOS |
|
|
|
|
|
|
07010035000000 |
REPORTOS
(SALDO ACREEDOR) |
|
|
07010036000000 |
OTROS
COLATERALES VENDIDOS |
|
|
|
|
|
|
07010037000000 |
TOTAL
DE COLATERALES VENDIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
07010038000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
07010039000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
07010040000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
07010041000000 |
IMPUESTO
EMPESARIAL A TASA UNICA |
|
|
07010042000000 |
IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
07010043000000 |
IMPUESTO
SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
07010044000000 |
IMPUESTOS
LOCALES |
|
|
07010045000000 |
CUOTAS
AL SEGURO SOCIAL |
|
|
07010046000000 |
APORTACIONES
AL INFONAVIT |
|
|
07010047000000 |
APORTACIONES
AL SAR |
|
|
07010048000000 |
IMPUESTOS
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
07010049000000 |
OTROS
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
07010050000000 |
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
07010051000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR |
|
|
07010052000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE
FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
|
|
07010053000000 |
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES |
|
|
07010054000000 |
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO |
|
|
07010055000000 |
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
07010056000000 |
TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
07010057000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
07010058000000 |
I.S.R.
DIFERIDO |
|
|
07010059000000 |
P.T.U.
DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
07010060000000 |
TOTAL
DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
07010061000000 |
CREDITOS
DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
07010062000000 |
TOTAL
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
07010063000000 |
CAPITAL SOCIAL |
|
|
07010064000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN
ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
|
|
07010065000000 |
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES |
|
|
07010066000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
07010067000000 |
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
07010068000000 |
RESERVAS DE CAPITAL |
|
|
07010069000000 |
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
07010070000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
07010071000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION
DE ACTIVO FIJO) |
|
|
07010072000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
07010073000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
07010074000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
07010075000000 |
TOTAL CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
07010076000000 |
TOTAL
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
07010077000000 |
TOTAL
PASIVO Y CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS DE ORDEN |
|
|
|
|
|
|
07010078000000 |
CHEQUES
DE VIAJERO EN CONSIGNACION |
|
|
07010079000000 |
GIROS
EN TRANSITO |
|
|
07010080000000 |
ACTIVOS
Y PASIVOS CONTINGENTES |
|
|
07010081000000 |
DIVISAS
A ENTREGAR POR VENTAS DIFERIDAS |
|
|
07010082000000 |
DIVISAS
A RECIBIR POR COMPRAS DIFERIDAS |
|
|
07010083000000 |
POSICION
DE DIVISAS |
|
|
07010084000000 |
COLATERALES
RECIBIDOS POR LA ENTIDAD |
|
|
07010085000000 |
COLATERALES
RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD |
|
|
07010086000000 |
OPERACIONES
POR CUENTA DE TERCEROS |
|
|
07010087000000 |
DOCUMENTOS
A COBRANZA (SALVO BUEN COBRO) |
|
|
07010088000000 |
OTRAS
CUENTAS DE REGISTRO |
|
|
|
|
|
|
07010089000000 |
TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN |
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO
FINANCIERO |
|
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR
LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE
2016 |
TOTAL
2017 |
PARTES RELACIONADAS 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
PARA
EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO |
||
|
|
|
|
07020000000000 |
RESULTADO
POR COMPRAVENTA DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
07020001000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
07020002000000 |
INGRESOS
POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
07020003000000 |
GASTOS
POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
MAS:
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
07020004000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) |
|
|
|
|
|
|
07020005000000 |
MARGEN
FINANCIERO |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
07020006000000 |
COMISIONES
Y TARIFAS COBRADAS |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
07020007000000 |
COMISIONES
Y TARIFAS PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
|
MAS:
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
07020008000000 |
RESULTADO
POR INTERMEDIACION |
|
|
|
|
|
|
07020009000000 |
OTROS
INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
07020010000000 |
GASTOS
DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
07020011000000 |
UTILIDAD
DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
07020012000000 |
PERDIDA
DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
MAS:
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
07020013000000 |
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y
ASOCIADAS |
|
|
|
|
|
|
07020014000000 |
UTILIDAD
ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
07020015000000 |
PERDIDA
ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
07020016000000 |
I.S.R.
CAUSADO |
|
|
|
|
|
|
07020017000000 |
I.S.R.
DIFERIDO |
|
|
|
|
|
|
07020018000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07020019000000 |
UTILIDAD
ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
07020020000000 |
PERDIDA
ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
|
MAS:
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
07020021000000 |
OPERACIONES
DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
07020022000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
|
|
|
|
07020023000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO
FINANCIERO |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
PARTES
NO RELACIONADAS 2017 |
TOTAL
2016 |
PARTES RELACIONADAS 2016 |
PARTES
NO RELACIONADAS 2016 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL
CAPITAL CONTABLE POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL |
CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES
PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
07030000000000 |
(SALDO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015) |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
07030001000000 |
SUSCRIPCION
DE ACCIONES |
|
|
07030002000000 |
CAPITALIZACION
DE UTILIDADES |
|
|
07030003000000 |
CONSTITUCION
DE RESERVAS |
|
|
07030004000000 |
TRASPASO DE RESULTADOS NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
07030005000000 |
PAGO
DE DIVIDENDOS |
|
|
07030006000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07030007000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD
INTEGRAL |
|
|
|
|
|
|
07030008000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
|
|
|
|
07030009000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
07030010000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
|
|
|
07030011000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION
DE ACTIVO FIJO) |
|
|
|
|
|
|
07030012000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07030013000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
07030014000000 |
(SALDO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016) |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
07030015000000 |
SUSCRIPCION DE ACCIONES |
|
|
07030016000000 |
CAPITALIZACION DE UTILIDADES |
|
|
07030017000000 |
CONSTITUCION DE RESERVAS |
|
|
07030018000000 |
TRASPASO DE RESULTADOS NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
07030019000000 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
07030020000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07030021000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD
INTEGRAL |
|
|
|
|
|
|
07030022000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
|
|
|
|
07030023000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
07030024000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
|
|
|
07030025000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION
DE ACTIVO FIJO) |
|
|
|
|
|
|
07030026000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07030027000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
07030028000000 |
(SALDO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017) |
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO
FINANCIERO |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
CAPITAL CONTRIBUIDO:
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES |
CAPITAL CONTRIBUIDO:
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO |
CAPITAL GANADO:
RESERVAS DE CAPITAL |
CAPITAL GANADO:
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO) |
CAPITAL GANADO:
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO |
CAPITAL GANADO:
UTILIDAD NETA |
CAPITAL GANADO:
PERDIDA NETA |
TOTAL CAPITAL CONTABLE |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
07040000000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
07040001000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
|
AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO
IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO: |
|
|
|
|
|
|
07040002000000 |
PÉRDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO
ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE INVERSIÓN |
|
|
07040003000000 |
DEPRECIACION DE INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
07040004000000 |
AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
07040005000000 |
PROVISIONES |
|
|
07040006000000 |
IMPUESTOS A |
|
|
07040007000000 |
PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y
ASOCIADAS |
|
|
07040008000000 |
OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
07040009000000 |
OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
07040010000000 |
SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
07040011000000 |
CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES |
|
|
07040012000000 |
CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO |
|
|
07040013000000 |
CAMBIO EN CUENTAS POR COBRAR (NETO) |
|
|
07040014000000 |
CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS (NETO) |
|
|
07040015000000 |
CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO) |
|
|
07040016000000 |
CAMBIO EN PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS |
|
|
07040017000000 |
CAMBIO EN PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS |
|
|
07040018000000 |
CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS |
|
|
07040019000000 |
CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS |
|
|
07040020000000 |
COBROS DE IMPUESTOS A |
|
|
07040021000000 |
PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
07040022000000 |
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
07040023000000 |
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN |
|
|
|
|
|
|
07040024000000 |
COBROS POR DISPOSICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
07040025000000 |
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
07040026000000 |
COBROS POR DISPOSICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS |
|
|
07040027000000 |
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS |
|
|
07040028000000 |
COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
07040029000000 |
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
07040030000000 |
COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO |
|
|
07040031000000 |
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
07040032000000 |
COBROS POR DISPOSICIÓN DE ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES
PARA LA VENTA |
|
|
07040033000000 |
COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN |
|
|
07040034000000 |
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN |
|
|
07040035000000 |
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
07040036000000 |
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
07040037000000 |
COBROS POR EMISIÓN DE ACCIONES |
|
|
07040038000000 |
PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL |
|
|
07040039000000 |
PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO |
|
|
07040040000000 |
PAGOS ASOCIADOS A |
|
|
07040041000000 |
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
07040042000000 |
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
07040043000000 |
INCREMENTO O DISMINUCIÓN NETA DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
07040044000000 |
EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE
CAMBIO PARA |
|
|
07040045000000 |
EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES
DE EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
07040046000000 |
EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR
CAMBIOS EN SU VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR RAZONABLE |
|
|
07040047000000 |
EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE
EFECTIVO DE CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN |
|
|
07040048000000 |
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
07040049000000 |
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
07040050000000 |
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
07040051000000 |
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO
FINANCIERO |
|
|
CONCEPTO |
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS
CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE
DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
07050000000000 |
POR
COMPRAVENTA DE DIVISAS |
|
|
07050001000000 |
POR
METALES FINOS AMONEDADOS |
|
|
07050002000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07050003000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
07050004000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO
POR VALUACION DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
07050005000000 |
POR
VALUACION DE DIVISAS |
|
|
07050006000000 |
POR
VALUACION DE METALES FINOS AMONEDADOS |
|
|
07050007000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07050008000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
07050009000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS
POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES DE DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
07050010000000 |
BANCOS |
|
|
07050011000000 |
DISPONIBILIDADES
RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA |
|
|
07050012000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07050013000000 |
TOTAL
DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
07050014000000 |
POR
TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
07050015000000 |
POR
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
07050016000000 |
POR
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO |
|
|
07050017000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07050018000000 |
TOTAL
DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
07050019000000 |
PREMIOS
E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO |
|
|
|
|
|
|
07050020000000 |
PREMIOS
E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
07050021000000 |
DIVIDENDOS
DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
UTILIDAD POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
07050022000000 |
UTILIDAD
EN CAMBIOS POR VALORIZACION |
|
|
07050023000000 |
VALORIZACION
DE INSTRUMENTOS INDIZADOS |
|
|
07050024000000 |
VALORIZACION
DE PARTIDAS EN UDIS |
|
|
07050025000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07050026000000 |
TOTAL
DE UTILIDAD POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
07050027000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
07050028000000 |
TOTAL
DE INGRESOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS
POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
07050029000000 |
PREMIOS
E INTERESES A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO |
|
|
|
|
|
|
07050030000000 |
PREMIOS
E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
07050031000000 |
INTERESES
POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS |
|
|
|
|
|
|
07050032000000 |
INTERESES
POR PRESTAMOS DE ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
07050033000000 |
PERDIDA
EN CAMBIOS POR VALORIZACION |
|
|
07050034000000 |
VALORIZACION
DE INSTRUMENTOS INDIZADOS |
|
|
07050035000000 |
VALORIZACION
DE PARTIDAS EN UDIS |
|
|
07050036000000 |
OTRAS |
|
|
|
|
|
|
07050037000000 |
TOTAL
DE PERDIDA POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
07050038000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07050039000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
07050040000000 |
TOTAL
DE GASTOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) |
|
|
|
|
|
|
07050041000000 |
RESULTADO
POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN
FINANCIERO (SALDO DEUDOR) |
|
|
|
|
|
|
07050042000000 |
RESULTADO
POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN
FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) |
|
|
|
|
|
|
07050043000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN
FINANCIERO) |
|
|
|
|
|
|
07050044000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) |
|
|
|
|
|
|
|
COMISIONES
Y TARIFAS COBRADAS |
|
|
|
|
|
|
07050045000000 |
DOCUMENTOS
DE COBRO INMEDIATO Y REMESAS |
|
|
07050046000000 |
CHEQUES
DE VIAJERO |
|
|
07050047000000 |
TRANSFERENCIA
DE FONDOS |
|
|
07050048000000 |
SERVICIOS
DE DISTRIBUCION DE ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION |
|
|
07050049000000 |
OTRAS
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS |
|
|
|
|
|
|
07050050000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS |
|
|
|
|
|
|
07050051000000 |
TOTAL
DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS |
|
|
|
|
|
|
|
COMISIONES
Y TARIFAS PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
07050052000000 |
TRANSFERENCIA
DE FONDOS |
|
|
07050053000000 |
PRESTAMOS
RECIBIDOS |
|
|
07050054000000 |
OTRAS
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
07050055000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
07050056000000 |
TOTAL
DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO
POR INTERMEDIACION |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
07050057000000 |
TITULOS
PARA NEGOCIAR |
|
|
07050058000000 |
COLATERALES
VENDIDOS |
|
|
07050059000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07050060000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO
POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS |
|
|
|
|
|
|
07050061000000 |
TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
07050062000000 |
TITULOS
CONSERVADOS A VENCIMIENTO |
|
|
07050063000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07050064000000 |
TOTAL
DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE
VALORES |
|
|
|
|
|
|
07050065000000 |
TITULOS
PARA NEGOCIAR |
|
|
07050066000000 |
TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
07050067000000 |
TITULOS
CONSERVADOS A VENCIMIENTO |
|
|
07050068000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07050069000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
COSTOS DE TRANSACCION |
|
|
|
|
|
|
07050070000000 |
POR
TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
07050071000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07050072000000 |
TOTAL
COSTOS DE TRANSACCION |
|
|
|
|
|
|
07050073000000 |
RESULTADO
POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS |
|
|
|
|
|
|
07050074000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN |
|
|
|
|
|
|
07050075000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS
INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
RECUPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
07050076000000 |
IMPUESTOS |
|
|
07050077000000 |
OTRAS
RECUPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
07050078000000 |
TOTAL
DE RECUPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
07050079000000 |
COSTO
FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE |
|
|
|
|
|
|
07050080000000 |
AFECTACIONES
A |
|
|
|
|
|
|
|
QUEBRANTOS |
|
|
|
|
|
|
07050081000000 |
FRAUDES |
|
|
07050082000000 |
SINIESTROS |
|
|
07050083000000 |
OTROS
QUEBRANTOS |
|
|
|
|
|
|
07050084000000 |
TOTAL
DE QUEBRANTOS |
|
|
|
|
|
|
|
DIVIDENDOS DE INVERSIONES
PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
07050085000000 |
DIVIDENDOS
DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
07050086000000 |
DIVIDENDOS
DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
07050087000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07050088000000 |
TOTAL
DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
07050089000000 |
DONATIVOS |
|
|
07050090000000 |
PERDIDA
POR ADJUDICACION DE BIENES |
|
|
07050091000000 |
RESULTADO
EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
07050092000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO
POR REVERSION DEL DETERIORO |
|
|
|
|
|
|
07050093000000 |
DE
BIENES INMUEBLES |
|
|
07050094000000 |
DE
CREDITO MERCANTIL |
|
|
07050095000000 |
DE
OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS AL COSTO |
|
|
07050096000000 |
DE
OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION |
|
|
07050097000000 |
DE
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
07050098000000 |
TOTAL
DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO |
|
|
|
|
|
|
07050099000000 |
INTERESES
A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
07050100000000 |
UTILIDAD
EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
07050101000000 |
PERDIDA
EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
07050102000000 |
CANCELACION
DE |
|
|
|
|
|
|
07050103000000 |
CANCELACION
DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO |
|
|
|
|
|
|
07050104000000 |
INTERESES
A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS |
|
|
|
|
|
|
07050105000000 |
OTRAS
PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
07050106000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN
FINANCIERO |
|
|
|
|
|
|
07050107000000 |
RESULTADO
POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO |
|
|
|
|
|
|
07050108000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
07050109000000 |
TOTAL
DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS
DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
07050110000000 |
BENEFICIOS
DIRECTOS DE CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO
DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS |
|
|
|
|
|
|
07050111000000 |
BENEFICIOS
DIRECTOS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
BENEFICIOS POST-EMPLEO |
|
|
|
|
|
|
07050112000000 |
PENSIONES |
|
|
07050113000000 |
PRIMA
DE ANTIGÜEDAD |
|
|
07050114000000 |
OTROS
BENEFICIOS POST-EMPLEO |
|
|
|
|
|
|
07050115000000 |
TOTAL
DE BENEFICIOS POST-EMPLEO |
|
|
|
|
|
|
|
BENEFICIOS POR TERMINACION |
|
|
|
|
|
|
07050116000000 |
BENEFICIOS
POR TERMINACION POR CAUSAS DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION |
|
|
07050117000000 |
BENEFICIOS
POR TERMINACION POR CAUSA DE REESTRUCTURACION |
|
|
|
|
|
|
07050118000000 |
TOTAL
DE BENEFICIOS POR TERMINACION |
|
|
|
|
|
|
07050119000000 |
TOTAL
DE COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS |
|
|
|
|
|
|
|
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
|
|
|
07050120000000 |
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA |
|
|
07050121000000 |
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
07050122000000 |
ESTIMACION
POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO
RECUPERABLE |
|
|
|
|
|
|
07050123000000 |
TOTAL
DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
|
|
|
07050124000000 |
HONORARIOS |
|
|
07050125000000 |
RENTAS |
|
|
07050126000000 |
GASTOS
DE PROMOCION Y PUBLICIDAD |
|
|
07050127000000 |
IMPUESTOS
Y DERECHOS DIVERSOS |
|
|
07050128000000 |
GASTOS
NO DEDUCIBLES |
|
|
07050129000000 |
GASTOS
EN TECNOLOGÍA |
|
|
07050130000000 |
DEPRECIACIONES |
|
|
07050131000000 |
AMORTIZACIONES |
|
|
07050132000000 |
USO
O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS
RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O
ACCIONADO POR HIDROGENO |
|
|
|
|
|
|
07050133000000 |
OTROS
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
07050134000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN |
|
|
|
|
|
|
07050135000000 |
TOTAL
DE GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
ACUMULABLES
O DEDUCIBLES PARA ISR 2017 |
ACUMULABLES
O DEDUCIBLES PARA ISR 2016 |
NO
ACUMULABLES O NO AFECTOS AL
ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2017 |
NO
ACUMULABLES O NO AFECTOS AL
ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2016 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A
CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
BASE GRAVABLE |
TASA, TARIFA O CUOTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07060000000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
07060001000000 |
OTRAS
REDUCCIONES DEL I.S.R. |
|
|
07060002000000 |
I.S.R.
CAUSADO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
07060003000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
07060004000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE
INVERSION EN |
|
|
07060005000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE
INVERSION EN LAS ARTES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
07060006000000 |
ESTIMULO
POR PROYECTOS DE INVERSION EN |
|
|
07060007000000 |
ESTIMULO A
PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES |
|
|
07060008000000 |
GASTOS E
INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2017 |
|
|
07060009000000 |
GASTOS E
INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2016 |
|
|
07060010000000 |
GASTOS E
INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2015 |
|
|
07060011000000 |
GASTOS E
INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2014 |
|
|
07060012000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO" |
|
|
07060013000000 |
ESTIMULO POR |
|
|
07060014000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR POR |
|
|
07060015000000 |
INGRESOS
OBTENIDOS POR APOYOS GUBERNAMENTALES |
|
|
07060016000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO POR |
|
|
07060017000000 |
MONTO DEL
ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y SUS MEZCLAS |
|
|
07060018000000 |
OTROS
ESTIMULOS |
|
|
07060019000000 |
TOTAL
DE ESTIMULOS |
|
|
|
|
|
|
07060020000000 |
PAGOS
PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION |
|
|
07060021000000 |
I.S.R.
RETENIDO AL CONTRIBUYENTE |
|
|
07060022000000 |
I.S.R.
ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
|
07060023000000 |
I.S.R.
ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS |
|
|
|
|
|
|
07060024000000 |
OTRAS
CANTIDADES A CARGO |
|
|
07060025000000 |
OTRAS
CANTIDADES A FAVOR |
|
|
07060026000000 |
DIFERENCIA
A CARGO |
|
|
07060027000000 |
DIFERENCIA
A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
07060028000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
07060029000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07060030000000 |
DIFERENCIA
A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
07060031000000 |
I.S.R.
PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U. |
|
|
07060032000000 |
SALDO
A FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
|
|
07060033000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
07060034000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
07060035000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
07060036000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
07060037000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
|
|
|
|
07060038000000 |
SUMA
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS |
|
|
|
|
|
|
07060039000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) |
|
|
|
|
|
|
07060040000000 |
TOTAL
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES |
|
|
|
|
|
|
07060041000000 |
SUMA
DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
07060042000000 |
SUMA
DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
07060043000000 |
SUMA
DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO |
|
|
07060044000000 |
SUMA
DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA |
|
|
07060045000000 |
SUMA
DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
07060046000000 |
ACREDITAMIENTO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
07060047000000 |
INCREMENTO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
07060048000000 |
REINTEGRO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
07060049000000 |
IVA
CORRESPONDIENTE A |
|
|
07060050000000 |
MONTO
DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) |
|
|
|
|
|
|
07060051000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
|
|
|
|
07060052000000 |
SUMA
DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
07060053000000 |
SUMA
DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
07060054000000 |
BIODIESEL
Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE |
|
|
07060055000000 |
BIODIESEL
Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
07060056000000 |
IMPUESTO
GENERAL DE IMPORTACION |
|
|
07060057000000 |
IMPUESTO
GENERAL DE EXPORTACION |
|
|
|
|
|
|
07060058000000 |
TOTAL
DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
07060059000000 |
CUOTAS
OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S. |
|
|
07060060000000 |
APORTACIONES
AL INFONAVIT |
|
|
07060061000000 |
APORTACIONES
AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE
PRESTA |
|
|
|
|
|
|
07060062000000 |
COMISION
NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV) |
|
|
07060063000000 |
EL
INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE |
|
|
07060064000000 |
EL
INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE
|
|
|
07060065000000 |
OTROS
ESPECIFICAR CONCEPTO |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES
RETENEDOR: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
07060066000000 |
POR
SALARIOS |
|
|
07060067000000 |
HONORARIOS
AL 35% ART 96 L.I.S.R. |
|
|
07060068000000 |
PREMIOS |
|
|
07060069000000 |
HONORARIOS
AL 10% |
|
|
07060070000000 |
ARRENDAMIENTO
AL 10% |
|
|
07060071000000 |
ENAJENACION
DE OTROS BIENES AL 20% |
|
|
07060072000000 |
INTERESES
AL 4.9% |
|
|
07060073000000 |
INTERESES
AL 20% |
|
|
07060074000000 |
INTERESES
(AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL) |
|
|
07060075000000 |
COMISIONES |
|
|
07060076000000 |
INTERESES Y
GANANCIA CAMBIARIA AL 35% |
|
|
07060077000000 |
POR DIVIDENDOS
AL 10% |
|
|
07060078000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07060079000000 |
TOTAL
DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
07060080000000 |
SALARIOS
AL 15% |
|
|
07060081000000 |
SALARIOS
AL 30% |
|
|
07060082000000 |
JUBILACIONES,
PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% |
|
|
07060083000000 |
JUBILACIONES,
PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30% |
|
|
07060084000000 |
HONORARIOS
AL 25% |
|
|
07060085000000 |
REGALIAS
AL 5% |
|
|
07060086000000 |
REGALIAS
AL 10% |
|
|
07060087000000 |
REGALIAS
AL 25% |
|
|
07060088000000 |
REGALIAS
AL 35% |
|
|
07060089000000 |
ASISTENCIA
TECNICA |
|
|
07060090000000 |
MEDIACIONES |
|
|
07060091000000 |
ARRENDAMIENTO
DE INMUEBLES |
|
|
07060092000000 |
ARRENDAMIENTO
DE MUEBLES AL 5% |
|
|
07060093000000 |
ARRENDAMIENTO
DE MUEBLES AL 25% |
|
|
07060094000000 |
INTERCAMBIO
DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL |
|
|
07060095000000 |
ARRENDAMIENTO
FINANCIERO |
|
|
07060096000000 |
PREMIOS |
|
|
07060097000000 |
SERVICIO
TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO |
|
|
07060098000000 |
INTERESES
AL 4.9% |
|
|
07060099000000 |
INTERESES
AL 10% |
|
|
07060100000000 |
INTERESES
AL 15% |
|
|
07060101000000 |
INTERESES
AL 21% |
|
|
07060102000000 |
INTERESES
AL 35% |
|
|
07060103000000 |
ENAJENACION
DE INMUEBLES |
|
|
07060104000000 |
ENAJENACION
DE ACCIONES |
|
|
07060105000000 |
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL |
|
|
07060106000000 |
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA |
|
|
07060107000000 |
CONSTRUCCION
DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES |
|
|
07060108000000 |
CONTRATO
DE FLETAMENTO |
|
|
07060109000000 |
ESPECTACULOS
PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS |
|
|
07060110000000 |
POR
DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
07060111000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07060112000000 |
TOTAL
DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
07060113000000 |
SERVICIOS
PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
07060114000000 |
USO
O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
07060115000000 |
SERVICIOS
DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O
MORALES |
|
|
07060116000000 |
SERVICIOS
PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS |
|
|
07060117000000 |
ADQUISICION,
O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS |
|
|
07060118000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
07060119000000 |
TOTAL
DE I.V.A. RETENIDO |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS |
|
|
|
|
|
|
07060120000000 |
IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO |
|
|
07060121000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE
EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
07060122000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
07060123000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
07060124000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
07060125000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
07060126000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
07060127000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
07060128000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
07060129000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
07060130000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
07060131000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
07060132000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
07060133000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE
EL EJERCICIO APLICADAS A: |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
07060134000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
07060135000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS |
|
|
07060136000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
07060137000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
07060138000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
07060139000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
07060140000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS |
|
|
07060141000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
07060142000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
07060143000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
07060144000000 |
RECARGOS |
|
|
07060145000000 |
MULTAS |
|
|
07060146000000 |
OTROS
ACCESORIOS |
|
|
|
|
|
|
|
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
07060147000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
07060148000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
07060149000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
07060150000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
07060151000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
07060152000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
07060153000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
07060154000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
07060155000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
07060156000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
07060157000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
07060158000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
CONTRIBUCION
DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O
A FAVOR |
CONTRIBUCION
A CARGO O
SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE |
DIFERENCIA |
DIFERENCIAS
NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA |
CONCEPTO |
6.1.- DECLARATORIA |
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES
POR PAGAR AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 |
IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO |
IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
07070000000000 |
DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) |
|
|
07070001000000 |
DIFERENCIA
DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS
PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO
DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070002000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070003000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070004000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070005000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070006000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070007000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070008000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070009000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070010000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
07070011000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO COMO RECAUDADOR (DE
EJERCICIOS ANTERIORES) |
|
|
|
|
|
|
07070012000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO
DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
07070013000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
07070014000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
07070015000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
07070016000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
07070017000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
07070018000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO
MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
07070019000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL
FONDO NACIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
07070020000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
07070021000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
07070022000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE NOMINAS |
|
|
|
|
|
|
07070023000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE
PRESTA |
|
|
|
|
|
|
07070024000000 |
|
|
|
07070025000000 |
EL
INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE |
|
|
07070026000000 |
EL
INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE
|
|
|
07070027000000 |
OTROS
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
07070028000000 |
ESPECIFICAR
CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR
EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO: |
|
|
|
|
|
|
07070029000000 |
DIFERENCIA
DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO
DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070030000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070031000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070032000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070033000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07070034000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
07070035000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
07070036000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
07070037000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
07070038000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
07070039000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO
MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
07070040000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL
FONDO NACIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
07070041000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
07070042000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
07070043000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS |
|
|
|
|
|
|
07070044000000 |
CORRESPONDIENTE
AL DERECHO |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
07070045000000 |
ESPECIFICAR
CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
07070046000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN LITIGIO |
FECHA DE PAGO |
INSTITUCION DE CREDITO O SAT |
NUMERO DE LA OPERACIÓN |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL
ESCRITO LIBRE): NUMERO DE FOLIO |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACION RECEPTORA |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES: NUMERO |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES: FECHA |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
8.- CONCILIACION ENTRE EL
RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
07080000000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
07080001000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
MAS-MENOS: |
|
|
|
|
07080002000000 |
EFECTO
DE |
|
07080003000000 |
RESULTADO
FAVORABLE |
|
07080004000000 |
RESULTADO
DESFAVORABLE |
|
07080005000000 |
UTILIDAD
NETA HISTORICA |
|
07080006000000 |
PERDIDA
HISTORICA |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
07080007000000 |
INGRESOS
FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
07080008000000 |
DEDUCCIONES
CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
07080009000000 |
DEDUCCIONES
FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
07080010000000 |
INGRESOS
CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
07080011000000 |
PERDIDA
FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
07080012000000 |
UTILIDAD
FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
07080013000000 |
PERDIDA
EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
07080014000000 |
PERDIDA
FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
07080015000000 |
UTILIDAD
FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
MAS
O MENOS: |
|
|
|
|
07080016000000 |
PTU
PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
07080017000000 |
PERDIDA
FISCAL DEL EJERCICIO |
|
07080018000000 |
UTILIDAD
FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
07080019000000 |
DEDUCCION
ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO
FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE |
|
07080020000000 |
AMORTIZACION
DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
07080021000000 |
RESULTADO
FISCAL |
|
|
|
|
|
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
07080022000000 |
AJUSTE
ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE |
|
07080023000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES |
|
07080024000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
07080025000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
07080026000000 |
INTERESES
MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS |
|
07080027000000 |
ANTICIPO
DE CLIENTES |
|
07080028000000 |
UTILIDAD
CAMBIARIA FISCAL |
|
07080029000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN BIENES ADJUDICADOS |
|
07080030000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
07080031000000 |
OTROS
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
07080032000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
07080033000000 |
I.S.R.
DE LAS PERSONAS MORALES |
|
07080034000000 |
PARTICIPACION
DE UTILIDADES |
|
07080035000000 |
CASTIGOS |
|
07080036000000 |
GASTOS
POR ATENCIONES A CLIENTES |
|
07080037000000 |
DONATIVOS |
|
07080038000000 |
SANCIONES,
INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES |
|
07080039000000 |
DEPRECIACION
CONTABLE |
|
07080040000000 |
GASTOS
DE AUTOMOVILES DE USO NO INDISPENSABLE PARA LOS FINES DEL NEGOCIO |
|
07080041000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
07080042000000 |
PERDIDA
CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES |
|
07080043000000 |
PERDIDA
CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
07080044000000 |
HONORARIOS
Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
07080045000000 |
ESTIMACION
NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES |
|
07080046000000 |
RENTAS
PAGADAS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO |
|
07080047000000 |
AMORTIZACION
CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA |
|
07080048000000 |
PERDIDA
EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA |
|
07080049000000 |
INTERESES
DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO |
|
07080050000000 |
GASTOS
NO DEDUCIBLES |
|
07080051000000 |
MULTAS |
|
07080052000000 |
PERDIDA
CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
07080053000000 |
QUEBRANTOS
DIVERSOS |
|
07080054000000 |
AMORTIZACION
CONTABLE |
|
07080055000000 |
PROVISIONES |
|
07080056000000 |
PERDIDA
CAMBIARIA CONTABLE |
|
07080057000000 |
ESTIMACIONES |
|
07080058000000 |
PERDIDA CONTABLE EN BIENES ADJUDICADOS |
|
07080059000000 |
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
07080060000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
07080061000000 |
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR
|
|
07080062000000 |
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES |
|
07080063000000 |
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
07080064000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
LAS
PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: |
|
|
|
|
07080065000000 |
INTERESES
PAGADOS |
|
07080066000000 |
GASTOS
DE ADMINISTRACION |
|
07080067000000 |
I.S.R.
Y P.T.U. CAUSADOS |
|
07080068000000 |
I.S.R.
Y P.T.U. DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
07080069000000 |
DEPRECIACIONES |
|
07080070000000 |
AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
07080071000000 |
AJUSTE
ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE |
|
07080072000000 |
PERDIDA
FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES |
|
07080073000000 |
DEPRECIACION
FISCAL |
|
07080074000000 |
CARGOS
A PROVISIONES |
|
07080075000000 |
CARGOS A ESTIMACIONES |
|
07080076000000 |
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES DE PERSONAS FISICAS QUE AFECTARON
EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE |
|
07080077000000 |
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS |
|
07080078000000 |
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES |
|
07080079000000 |
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
07080080000000 |
AMORTIZACION FISCAL |
|
07080081000000 |
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL |
|
07080082000000 |
PERDIDA FISCAL EN BIENES ADJUDICADOS |
|
07080083000000 |
PERDIDAS FISCALES EN FIDEICOMISOS |
|
07080084000000 |
DEDUCCION
DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO
EN EL DIARIO OFICIAL DE |
|
07080085000000 |
EMPLEO
DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES |
|
07080086000000 |
OTRAS
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
07080087000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
07080088000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS |
|
07080089000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES |
|
07080090000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
07080091000000 |
UTILIDAD CAMBIARIA CONTABLE |
|
07080092000000 |
CANCELACION DE ESTIMACIONES |
|
07080093000000 |
CANCELACION DE PROVISIONES |
|
07080094000000 |
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO |
|
07080095000000 |
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA |
|
07080096000000 |
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y
DEVENGADAS EN ESTE |
|
07080097000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
07080098000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
07080099000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN BIENES ADJUDICADOS |
|
07080100000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
07080101000000 |
RECUPERACION DE GASTOS CONSIDERADOS NO DEDUCIBLES EN EJERCICIOS
ANTERIORES |
|
07080102000000 |
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
07080103000000 |
TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
9.-
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
PAIS DE
RESIDENCIA |
|
|
|
|
|
(CIFRAS
EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
NOMBRE
DE LA CONTRAPARTE |
|
|
|
|
|
|
07090000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
07090001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE
II
DATOS A
PROPORCIONAR |
|||
NUMERO
DE CONTRATOS CELEBRADOS |
CONCEPTO
DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 16-A CFF) |
TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
SUMATORIA
DE NOCIONALES |
PARTE
III
DATOS A
PROPORCIONAR |
|||
TIPO DE MERCADO |
NOMBRE DEL MERCADO |
PORCENTAJE
DE LIQUIDACION EN EFECTIVO |
PORCENTAJE
DE LIQUIDACION EN ESPECIE |
PARTE
IV
DATOS A
PROPORCIONAR |
|||
UTILIDAD
POR CONTRAPARTE |
PERDIDA
POR CONTRAPARTE |
EFECTO NETO |
PROPORCION
QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
||
|
|
|
|
|
|
10.-
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS DE
RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD |
PORCENTAJE
DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS
EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
|||
|
|
|
|
|
|
NOMBRE,
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
07100000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
07100001000000 |
TOTAL |
|
|
|
PARTE
II
DATOS A
PROPORCIONAR |
|||
MONTO DE
LA INVERSION |
MONTO DE
LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE
EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
MONTO DE
LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION |
VALOR DE LA INVERSION |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
11.-
SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS
EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE,
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO
O ACCIONISTA |
|
|
|
|
|
|
07110000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
07110001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A
PROPORCIONAR |
|||
PORCENTAJE
DE PARTICIPACION DEL SOCIO O
ACCIONISTA EN EL EJERCICIO |
PERIODO
DE TENENCIA DEL |
PERIODO
DE TENENCIA AL |
MONTO DE APORTACIONES |
PARTE III
DATOS A
PROPORCIONAR |
||
MONTO DE
RETIROS DE CAPITAL |
MONTO DE
PRESTAMOS EFECTUADOS |
MONTO DE
PRESTAMOS RECIBIDOS |
ESTE
ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
||
|
|
|
|
|
|
12.-
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
TIPO DE OPERACIÓN |
EN CASO
DE QUE EN DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS
EN PESOS) |
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|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
|||
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DENOMINACION
O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS
ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
07120000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
07120001000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
07120002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
07120003000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
PARTE II
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
PAIS DE RESIDENCIA |
VALOR DE
LA OPERACION Y/O INVERSION PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) |
METODO
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO |
ESTA
PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO) |
AJUSTE
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
13.- INFORMACION DEL
CONTRIBUYENTE SOBRE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
|
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|
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|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
|
|
|
|
|
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO,
INFORMACION GENERAL |
|
|
|
|
|
CUAL(ES) ES (SON) LA (S)
ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
07130000000000 |
OTORGAMIENTO
DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
(SI O NO) |
07130001000000 |
SERVICIOS |
(SI O NO) |
07130002000000 |
OTROS
(ESPECIFICAR) |
(DATO) |
|
|
|
07130003000000 |
EL
CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU
ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD. |
(SI O NO) |
|
|
|
07130004000000 |
EL
CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN
REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
(SI O NO) |
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER
APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
|
07130005000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
07130006000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
07130007000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
07130008000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
07130009000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
07130010000000 |
MONTO
DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER
APENDICE VIII) |
|
07130011000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
07130012000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
07130013000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
07130014000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
07130015000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
07130016000000 |
MONTO
DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE
TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII) |
|
07130017000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
07130018000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
07130019000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
07130020000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
07130021000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
07130022000000 |
VALOR
DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD |
(IMPORTE) |
|
|
|
07130023000000 |
EL
CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL
EJERCICIO FISCAL |
(SI O NO) |
07130024000000 |
NUMERO
DE OFICIO |
(DATO) |
07130025000000 |
FECHA
DEL OFICIO |
(DD,MM,AAAA) |
07130026000000 |
INDIQUE
SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA)
APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL |
(SI O NO) |
07130027000000 |
FECHA
DE PRESENTACION DE LA PROMOCION |
(DD,MM,AAAA) |
07130028000000 |
EL
CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
07130029000000 |
NUMERO
DE OFICIO |
(DATO) |
07130030000000 |
FECHA
DEL OFICIO |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
07130031000000 |
DEDUJO
EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES |
(SI O NO) |
|
|
|
07130032000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CUENTA CON |
(SI, NO, N/A) |
07130033000000 |
EL
CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76
DE |
(SI, NO, N/A) |
07130034000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
07130035000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
RFC DE LAS PERSONAS QUE
ELABORARON |
|
|
|
|
|
ELABORADORES |
|
|
|
|
07130036000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
(DATO) |
07130037000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
(DATO) |
07130038000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
(DATO) |
|
|
|
|
ASESORES |
|
|
|
|
07130039000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
(DATO) |
07130040000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
(DATO) |
07130041000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
(DATO) |
|
|
|
|
OBLIGACIONES EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
07130042000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
07130043000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
07130044000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
07130045000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
07130046000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN |
(SI O NO) |
07130047000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
07130048000000 |
EN
ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
07130049000000 |
INDIQUE
LAS TRANSACCIONES REALIZADAS |
(DATO) |
07130050000000 |
MONTO
DE LAS TRANSACCIONES |
(IMPORTE) |
07130051000000 |
EL
CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
07130052000000 |
REALIZO ALGÚN
AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE
CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON
PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE
PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
(SI O NO) |
|
NOTA: EN CASO
DE QUE EL ANEXO 12 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN |
|
|
|
|
07130053000000 |
EL MONTO DEL
INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
07130054000000 |
EL MONTO
DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
07130055000000 |
EL MONTO DEL
INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
07130056000000 |
EL MONTO
DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
|
|
07130057000000 |
SE CUENTA CON
DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS |
(SI O NO) |
|
|
|
07130058000000 |
MONTO DE
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTARON SUS DEDUCCIONES |
(IMPORTE) |
07130059000000 |
CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS
CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
|
|
|
|
07130060000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON
LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
07130061000000 |
MONTO
DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES |
|
|
|
|
07130062000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE |
(SI O NO) |
07130063000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
(IMPORTE) |
07130064000000 |
CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL
PRIMER PARRAFO DE |
(SI O NO) |
07130065000000 |
INDIQUE
EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
(IMPORTE) |
07130066000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN |
(SI O NO) |
07130067000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
(IMPORTE) |
07130068000000 |
CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN |
(SI O NO) |
07130069000000 |
INDIQUE
EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO) |
|
|
|
|
07130070000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO |
|
07130071000000 |
CUENTA
CON TODA |
(SI O NO) |
|
|
|
|
GASTOS A PRORRATA |
|
|
|
|
07130072000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
(SI O NO) |
07130073000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE |
(IMPORTE) |
07130074000000 |
CUANTIFIQUE
EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
PERDIDAS POR ENAJENACION DE
ACCIONES |
|
|
|
|
07130075000000 |
OBTUVO
PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y
ENTRE PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
07130076000000 |
INDIQUE
EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
07130077000000 |
INDIQUE
EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
07130078000000 |
PRESENTO
A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
07130079000000 |
ACUMULO
INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
07130080000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
07130081000000 |
EFECTUO
DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
07130082000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
07130083000000 |
OBTUVO
PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
07130084000000 |
INDIQUE
EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
07130085000000 |
REALIZO
PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES,
DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS
RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
07130086000000 |
INDIQUE
EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE: |
|
|
|
|
07130087000000 |
DETERMINO
INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
07130088000000 |
SALDO
PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES
A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR |
(IMPORTE) |
07130089000000 |
CAPITAL
CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
07130090000000 |
CAPITAL
CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
07130091000000 |
CAPITAL
CONTABLE PROMEDIO |
(IMPORTE) |
07130092000000 |
CAPITAL
CONTABLE PROMEDIO POR TRES |
(IMPORTE) |
07130093000000 |
SALDO
PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
07130094000000 |
INTERESES
NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE
LA LISR |
(IMPORTE) |
|
|
|
07130095000000 |
OPTO
POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y
FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD
FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
AJUSTES CORRESPONDIENTES |
|
|
|
|
07130096000000 |
REALIZO
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN |
(SI O NO) |
07130097000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
07130098000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
07130099000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
07130100000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
07130101000000 |
LLEVO
A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL
ARTICULO 184 DE |
(SI O NO) |
07130102000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
07130103000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
07130104000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
07130105000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
07130106000000 |
LLEVO
A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS
TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES
DE DICHOS PAISES |
(SI O NO) |
07130107000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
07130108000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
07130109000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
07130110000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
|
ARTICULO 76-A DE |
|
|
|
|
07130111000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
07130112000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
07130113000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION: |
(SI O NO) |
07130114000000 |
POR
SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A) |
(SI O NO) |
07130115000000 |
POR
SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B) |
(SI O NO) |
|
TIENE
CONOCIMIENTO SI |
|
07130116000000 |
OBLIGACION
DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA |
(SI, NO, N/A) |
07130117000000 |
OBLIGACION
DE PRESENTAR |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS DE
2016 PRESENTADAS EN 2017 (ARTICULO 76-A DE |
|
|
|
|
07130118000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
07130119000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
07130120000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
07130121000000 |
FECHA
DE ELABORACION DE |
(DD,MM,AAAA) |
07130122000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
07130123000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
07130124000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
14.- DATOS INFORMATIVOS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
IMPORTE |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
|
07140000000000 |
PTU
GENERADA DURANTE EL EJERCICIO |
|
07140001000000 |
PTU
NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR |
|
07140002000000 |
PTU
PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
07140003000000 |
RENTA
GRAVABLE BASE PARA P.T.U. |
|
|
|
|
|
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
07140004000000 |
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
07140005000000 |
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE |
|
07140006000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
07140007000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
07140008000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN
NI DE CUFIN REINVERTIDA |
|
07140009000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR |
|
07140010000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR |
|
07140011000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR |
|
07140012000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR |
|
07140013000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION |
|
07140014000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION |
|
07140015000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL |
|
07140016000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES |
|
07140017000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CIFINRE |
|
07140018000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE |
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR
EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA
EXTRANJERA |
|
|
|
|
07140019000000 |
SALDO
DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) |
|
|
|
|
|
INDIQUE
LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: |
|
|
|
|
07140020000000 |
CAMPO
1 |
|
07140021000000 |
CAMPO
2 |
|
07140022000000 |
CAMPO
3 |
|
|
|
|
|
INDIQUE
LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: |
|
|
|
|
07140023000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140024000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140025000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
07140026000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE
PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA |
|
|
|
|
07140027000000 |
SALDO
DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) |
|
|
|
|
|
INDIQUE
LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: |
|
|
|
|
07140028000000 |
CAMPO
1 |
|
07140029000000 |
CAMPO
2 |
|
07140030000000 |
CAMPO
3 |
|
|
|
|
|
INDIQUE
LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: |
|
|
|
|
07140031000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140032000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140033000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
07140034000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN
DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE
2014 A 2017 |
|
|
|
|
07140035000000 |
SALDO
INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
07140036000000 |
RESULTADO
FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
MENOS: |
|
07140037000000 |
I.S.R.
(ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.) |
|
07140038000000 |
PARTIDAS
NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y
IX L.I.S.R.) |
|
07140039000000 |
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO
(ARTICULO 9 FRACCION I LISR) |
|
07140040000000 |
EFECTO
DE IMPUESTO SOBRE |
|
|
IGUAL: |
|
07140041000000 |
RESULTADO
POSITIVO |
|
07140042000000 |
RESULTADO
NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE |
|
|
MAS: |
|
07140043000000 |
SALDO
INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
07140044000000 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
07140045000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
07140046000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140047000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140048000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140049000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140050000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
07140051000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS
EJERCICIOS DE 2014 A 2017 |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
07140052000000 |
SALDO
INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
07140053000000 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
07140054000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
07140055000000 |
ACTUALIZACION
POR INFLACION |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR |
|
|
|
|
07140056000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140057000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140058000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140059000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140060000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
07140061000000 |
SALDO
DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001
A 2013 |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
07140062000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
07140063000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
07140064000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
07140065000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
07140066000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS
EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA |
|
|
|
|
07140067000000 |
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO |
|
07140068000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
07140069000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR |
|
|
|
|
07140070000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140071000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140072000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140073000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
07140074000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
07140075000000 |
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
07140076000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA |
|
07140077000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
07140078000000 |
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION |
|
07140079000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
07140080000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
07140081000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
07140082000000 |
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
07140083000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
07140084000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
07140085000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS |
|
07140086000000 |
IVA ACREDITADO POR |
|
07140087000000 |
IVA ACREDITADO POR |
|
07140088000000 |
IVA ACREDITADO POR |
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
|
|
07140089000000 |
IEPS
PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
INFORMACION DE CONSOLIDACION
FINANCIERA |
|
|
|
|
07140090000000 |
ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE |
|
|
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR
INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES |
|
|
|
|
07140091000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS
CONFORME A |
|
07140092000000 |
TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE |
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
07140093000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION |
|
07140094000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
15.- INVERSIONES POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO |
MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS
FIJOS |
|
|
|
|
|
|
07150000000000 |
CONSTRUCCIONES |
|
|
07150001000000 |
FERROCARRILES |
|
|
07150002000000 |
MOBILIARIO
Y EQUIPO DE OFICINA |
|
|
07150003000000 |
AVIONES |
|
|
07150004000000 |
EMBARCACIONES |
|
|
07150005000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE AUTOMOVILES |
|
|
07150006000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES
Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR
HIDROGENO |
|
|
07150007000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON
PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES |
|
|
07150008000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE (OTROS) |
|
|
07150009000000 |
EQUIPOS
FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS |
|
|
07150010000000 |
EQUIPO
DE COMPUTO |
|
|
07150011000000 |
DADOS,
TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL |
|
|
07150012000000 |
COMUNICACIONES
TELEFONICAS |
|
|
07150013000000 |
COMUNICACIONES
SATELITALES |
|
|
07150014000000 |
ADAPTACION
A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES |
|
|
07150015000000 |
MAQUINARIA
Y EQUIPO PARA |
|
|
07150016000000 |
MAQUINARIA
Y EQUIPO |
|
|
07150017000000 |
OLEODUCTOS,
GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS |
|
|
07150018000000 |
OTROS
ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
07150019000000 |
SUMA
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
07150020000000 |
PATENTES |
|
|
07150021000000 |
MARCAS
REGISTRADAS |
|
|
07150022000000 |
REGALIAS |
|
|
07150023000000 |
GASTOS
DE INSTALACION |
|
|
07150024000000 |
GASTOS
DE ORGANIZACIÓN |
|
|
07150025000000 |
CONCESIONES |
|
|
07150026000000 |
OTROS
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
07150027000000 |
SUMA
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
EROGACIONES EN PERIODOS
PREOPERATIVOS |
|
|
|
|
|
|
07150028000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
07150029000000 |
SUMA
EROGACIONES PREOPERATIVAS |
|
|
|
|
|
|
07150030000000 |
TOTAL
DE INVERSIONES |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS |
MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
16.- PRESTAMOS
DEL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
SALDO INSOLUTO DEL
PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS
EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
NOMBRE,
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES
RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
07160000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
07160001000000 |
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES
NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
07160002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
07160003000000 |
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
TIPO DE FINANCIAMIENTO |
EN CASO DE QUE EN |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO) |
NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
PARTE
III
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
TIPO DE MONEDA |
DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES |
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES |
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES |
TASA DE RETENCION DEL I.S.R. |
PARTE IV
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO |
VIGENCIA DEL PRESTAMO DEL |
VIGENCIA DEL PRESTAMO AL |
SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD
DEL PAGO DE INTERESES |
PARTE V
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
EN CASO DE QUE EN |
GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO) |
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO |
EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
NUMERO DE OFICIO DE
AUTORIZACION DE |
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
17.-
INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS
EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
07170000000000 |
|
|
|
07170001000000 |
SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE |
|
|
07170002000000 |
SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA
ESCISION |
|
|
|
NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES
DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, |
|
|
|
|
|
|
07170003000000 |
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL |
|
|
|
|
|
|
07170004000000 |
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA
FISCAL |
|
|
07170005000000 |
INPC DEL PRIMER MES DE |
|
|
07170006000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
|
|
07170007000000 |
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO |
|
|
|
|
|
|
07170008000000 |
INPC DEL ULTIMO MES DE |
|
|
07170009000000 |
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA
FISCAL |
|
|
07170010000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
|
|
07170011000000 |
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O
ACTUALIZA |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 07170008000000 AL
07170011000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES
OCURRIDAS DE 2007 A 2016, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2008 A 2017. |
|
|
|
|
|
|
07170012000000 |
(MONTO DE |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 07170012000000 DEBE REPETIRSE LAS
VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS
PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN |
|
|
|
|
|
|
07170013000000 |
MONTO DE |
|
|
PARTE II
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||||
2015 |
2014 |
2013 |
2012 |
2011 |
2010 |
2009 |
PARTE
III
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
2008 |
2007 |
LOS
CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A
TODA
PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN.
EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO
A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA
RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE
NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO
EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL
INFORME SOBRE
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
COMENTARIOS |
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|
|
|
|
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
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|
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
APLICADOS PARA |
|
|
|
|
|
|
07180000000000 |
COMO
CONSECUENCIA DE |
(SI O NO) |
|
07180001000000 |
COMO
CONSECUENCIA DE |
(SI O NO) |
|
07180002000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
COMO
CONSECUENCIA DE |
|
|
|
|
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|
07180003000000 |
PARTIDAS
QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
07180004000000 |
PARTIDAS
QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
07180005000000 |
INGRESOS
QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
07180006000000 |
INGRESOS
QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
07180007000000 |
ACTOS
O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
(SI, NO, N/A) |
|
07180008000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
07180009000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
07180010000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
(SI, NO, N/A) |
|
07180011000000 |
EL
CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
EN
CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE |
|
|
|
|
|
|
07180012000000 |
EN
CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS
EN LOS INDICES 07180003000000 AL 07180011000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA
SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
07180013000000 |
EN
CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 07180001000000, REVELO
DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
DE
ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON |
|
|
|
|
|
|
07180014000000 |
EL
CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
EN
CASO AFIRMATIVO SEÑALE: |
|
|
07180015000000 |
EVALUO
|
(SI, NO, N/A) |
|
07180016000000 |
OBTUVO
CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
(SI, NO, N/A) |
|
07180017000000 |
EVALUO
|
(SI, NO, N/A) |
|
07180018000000 |
SI
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
07180019000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 07D098000 AL 07D113000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE
HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES. |
(SI, NO, N/A) |
|
07180020000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES ESPECIFICAS (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
07180021000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 07D114000 AL 07D129000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE
HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON DEDUCCIONES. |
(SI, NO, N/A) |
|
07180022000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE |
|
|
|
|
|
|
07180023000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
07180024000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
07180025000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
07180026000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
07180027000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
REGIMENES
FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
|
|
07180028000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
07180029000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN EL
INDICE 07D229000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO. |
(SI, NO, N/A) |
|
07180030000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
|
|
|
|
|
DE
ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON |
|
|
|
|
|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE |
|
|
|
|
07190000000000 |
VERIFICO SI EL
CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
07190001000000 |
DETECTO ALGUN
INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
07190002000000 |
EN CASO DE
HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES
07130083000000 Y/O 07130090000000, DEL ANEXO 13, NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
07190003000000 |
EN
ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 07190002000000,
SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76,
FRACCION IX DE |
|
|
|
|
07190004000000 |
VERIFICO
QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL |
(SI, NO, N/A) |
07190005000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
07190006000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO
TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
07190007000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA
SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
VERIFICO QUE |
|
|
NOTA:
LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 07190008000000 A 07190019000000 SOLO
SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON
07130032000000 DEL ANEXO 13 |
|
|
|
|
07190008000000 |
1)
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS
PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. |
(SI O NO) |
07190009000000 |
2)
QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON |
(SI O NO) |
07190010000000 |
3)
DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE |
(SI O NO) |
07190011000000 |
4)
INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIÓN
EVALUADA. |
(SI O NO) |
07190012000000 |
5)
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN
EVALUADA. |
(SI O NO) |
07190013000000 |
6)
INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN
EVALUADA. |
(SI O NO) |
07190014000000 |
7)
INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y
SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
(SI O NO) |
07190015000000 |
8)
METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE |
(SI O NO) |
07190016000000 |
9)
INFORMACION Y DOCUMENTACIÓN SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA
TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
07190017000000 |
10)
SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE |
(SI O NO) |
07190018000000 |
EN
CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS,
SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
07190019000000 |
EN
CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS
SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
07190020000000 |
VERIFICO
QUE EN |
(SI O NO) |
07190021000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
07190022000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI, NO, N/A) |
07190023000000 |
EN
CASO DE QUE EN |
(SI, NO, N/A) |
07190024000000 |
EN
CASO DE QUE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
07190025000000 |
EN
ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DECLARACION INFORMATIVA DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION X DE |
|
|
|
|
07190026000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
07190027000000 |
VERIFICO
SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN
|
(SI, NO, N/A) |
07190028000000 |
VERIFICO
DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE |
(SI, NO, N/A) |
07190029000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA
COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
EN
CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: |
|
07190030000000 |
CONSIDERO
EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
07190031000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU
INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
07190032000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU
DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE |
|
|
|
|
07190033000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
07190034000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
07190035000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
07190036000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE
2016, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
CUMPLIMIENTO DE |
|
|
|
|
07190037000000 |
VERIFICO
QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE |
(SI O NO) |
07190038000000 |
EN
CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
07190039000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI, NO, N/A) |
07190040000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI, NO, N/A) |
07190041000000 |
VERIFICO
EN |
(SI O NO) |
07190042000000 |
EN
CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME
SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
07190043000000 |
VERIFICO
EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS
DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS EN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE |
|
|
|
|
07190044000000 |
EN CASO DE
HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES
07130060000000 Y/O 07130061000000 DEL ANEXO 13 NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
METODOLOGIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE |
|
|
|
|
07190045000000 |
VERIFICO
QUE EN |
(SI O NO) |
07190046000000 |
OBSERVO
ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS
RESPUESTAS DE |
(SI O NO) |
07190047000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
D. FORMATO GUIA PARA |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
10A000000 |
RFC |
|
10A001000 |
NOMBRE
(APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO
FISCAL: |
|
10A002000 |
ENTIDAD
FEDERATIVA: |
|
10A003000 |
DELEGACION
O MUNICIPIO: |
|
10A004000 |
COLONIA
O LOCALIDAD: |
|
10A005000 |
CODIGO
POSTAL: |
|
10A006000 |
CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
10A007000 |
CIUDAD
O POBLACION: |
|
10A008000 |
TELEFONO: |
|
10A009000 |
CORREO
ELECTRONICO: |
|
|
|
|
10A010000 |
NOMBRE
DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: |
|
10A011000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA
DEL CONTRIBUYENTE: |
|
||
|
|
|
||
|
DECLARO
QUE |
|
||
|
|
|
||
10A012000 |
NOMBRE
DEL CONTRIBUYENTE: |
|
||
|
|
|
||
|
DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL
CONTADOR PÚBLICO |
|
||
|
|
|
||
10B000000 |
RFC |
|
||
10B001000 |
NOMBRE
(APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
||
10B002000 |
CURP: |
|
||
10B003000 |
NUMERO
DE REGISTRO: |
|
||
|
|
|
||
|
DOMICILIO
FISCAL: |
|
||
10B004000 |
ENTIDAD
FEDERATIVA: |
|
||
10B005000 |
DELEGACION
O MUNICIPIO: |
|
||
10B006000 |
COLONIA
O LOCALIDAD: |
|
||
10B007000 |
CODIGO
POSTAL: |
|
||
10B008000 |
CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
||
10B009000 |
CIUDAD
O POBLACION: |
|
||
10B010000 |
TELEFONO
DEL CPI O DESPACHO: |
|
||
10B011000 |
CORREO
ELECTRONICO: |
|
||
10B012000 |
CORREO
ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO: |
|
||
10B013000 |
COLEGIO
AL QUE PERTENECE: |
|
||
|
|
|
||
10B014000 |
NOMBRE
DEL DESPACHO: |
|
||
10B015000 |
RFC
DEL DESPACHO: |
|
||
10B016000 |
NUMERO
DE REGISTRO DEL DESPACHO: |
|
||
|
|
|
||
|
DECLARATORIA
DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
||
|
|
|
||
|
DECLARO
QUE |
|
||
|
|
|
||
10B017000 |
NOMBRE
DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
||
|
DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL
REPRESENTANTE LEGAL |
|
|
|
|
|
|
|
10C000000 |
RFC: |
|
10C001000 |
NOMBRE
(APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
10C002000 |
NACIONAL |
|
10C003000 |
EXTRANJERO: |
|
10C004000 |
CURP: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO
FISCAL: |
|
10C005000 |
ENTIDAD
FEDERATIVA: |
|
10C006000 |
DELEGACION
O MUNICIPIO: |
|
10C007000 |
COLONIA
O LOCALIDAD: |
|
10C008000 |
CODIGO
POSTAL: |
|
10C009000 |
CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
10C010000 |
CIUDAD
O POBLACION: |
|
10C011000 |
TELEFONO |
|
10C012000 |
CORREO
ELECTRONICO: |
|
|
|
|
10C013000 |
NUMERO
DE ESCRITURA |
|
10C014000 |
NUMERO
DE NOTARIA |
|
10C015000 |
ENTIDAD
EN |
|
10C016000 |
FECHA
DEL PODER |
|
10C017000 |
FECHA
DE DESIGNACION |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA
DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
|
DECLARO
QUE |
|
|
|
|
10C018000 |
NOMBRE
DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
DATOS GENERALES |
|
|
|
|
10D000000 |
AUTORIDAD
COMPETENTE |
(DATO) |
|
|
|
10D001000 |
SEDE
A |
(DATO) |
|
|
|
10D002000 |
ADMINISTRACION |
(DATO) |
|
|
|
10D003000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO
32-A CFF) |
(SI O NO) |
10D004000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO
32-A CFF) |
(SI O NO) |
10D005000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES
(ARTICULO 32-A CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
10D006000 |
EN
CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 10D003000, 10D004000 Y
10D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
(DATO) |
|
|
|
10D007000 |
TIPO
DE SOCIEDAD |
(DATO) |
|
|
|
10D008000 |
FORMA
PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
(SI O NO) |
10D009000 |
PRIMER
DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
|
|
10D010000 |
TIPO
DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL |
(DATO) |
|
|
|
10D011000 |
EMPRESA
FILIAL |
(SI O NO) |
10D012000 |
EMPRESA
SUBSIDIARIA |
(SI O NO) |
10D013000 |
SOCIEDAD
COOPERATIVA |
(SI O NO) |
|
|
|
10D014000 |
FECHA
DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
(DD,MM,AAAA) |
10D015000 |
FECHA
DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
10D016000 |
FECHA
DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
(DD,MM,AAAA) |
10D017000 |
FECHA
DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
10D018000 |
SELECCIONE
EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES: |
(DATO) |
|
EN
CASO DE HABER SELECCIONADO ALGUN SISTEMA DE COSTEO, ESTARA A LO SIGUIENTE: |
|
|
|
|
10D019000 |
COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS HISTORICOS)
(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 10050000000000 AL 10050029000000
DEL ANEXO 5) |
(SI O NO) |
10D020000 |
COSTO
DE VENTAS:UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES
(COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE
1005000000000 AL 1005002900000 DEL ANEXO 5) |
(SI O NO) |
10D021000 |
COSTO
DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL
METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 10050000000000 AL 10050029000000 DEL ANEXO
5) |
(SI O NO) |
10D022000 |
COSTO
DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR DEL INDICE 10050030000000 AL 10050039000000 DEL ANEXO 5) |
(SI O NO) |
|
|
|
10D023000 |
TIPO
DE OPINION |
(SI O NO) |
|
|
|
|
INDIQUE
EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON)
FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPINIÓN POR ESCRITO: |
|
10D024000 |
RFC
1 |
(RFC) |
10D025000 |
RFC
2 |
(RFC) |
10D026000 |
RFC
3 |
(RFC) |
10D027000 |
RFC
4 |
(RFC) |
10D028000 |
RFC
5 |
(RFC) |
|
|
|
|
EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
10D029000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS
ANEXOS 13 Y 14) |
(SI O NO) |
10D030000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
(SI O NO) |
10D031000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
(SI O NO) |
|
|
|
10D032000 |
EN
EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS
ANTERIORES A QUE SE REFIERE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
OTROS ASPECTOS |
|
|
|
|
10D033000 |
EL
CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO
CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
(SI O NO) |
10D034000 |
ESPECIFIQUE
EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
(DATO) |
|
|
|
10D035000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE |
|
10D036000 |
SE
TRATA DE: |
(DATO) |
10D037000 |
SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
(SI, NO, N/A) |
10D038000 |
NÚMERO
DE OFICIO 1 |
(DATO) |
10D039000 |
FECHA
DEL OFICIO 1 |
(DD,MM,AAAA) |
10D040000 |
NÚMERO
DE OFICIO 2 |
(DATO) |
10D041000 |
FECHA
DEL OFICIO 2 |
(DD,MM,AAAA) |
10D042000 |
NÚMERO
DE OFICIO 3 |
(DATO) |
10D043000 |
FECHA
DEL OFICIO 3 |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
10D044000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE
HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
(SI O NO) |
10D045000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 1 |
(DATO) |
10D046000 |
FECHA
DE |
(DD,MM,AAAA) |
10D047000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 2 |
(DATO) |
10D048000 |
FECHA
DE |
(DD,MM,AAAA) |
10D049000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 3 |
(DATO) |
10D050000 |
FECHA
DE |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
10D051000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
(DD,MM,AAAA) |
10D052000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
|
|
|
10D053000 |
CELEBRO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL
EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
10D054000 |
MANTUVO
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 11) |
(SI O NO) |
|
NOTA:
LOS CONTRIBUYENTES QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CUENTAN CON AUTORIZACIÓN
PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO EN LOS TÉRMINOS DEL CAPÍTULO
VI DEL TÍTULO II DE |
|
10D055000 |
CELEBRO
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR
EL ANEXO 17) |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
|
DIAGNOSTICO FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
GENERALIDADES FISCALES |
|
|
|
|
10D056000 |
HA
TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO |
(SI O NO) |
10D057000 |
EN
CASO AFIRMATIVO AL INDICE 10D056000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES
ANTERIORES |
(SI O NO) |
10D058000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
10D059000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
10D060000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
10D061000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
10D062000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
|
|
|
10D063000 |
DURANTE
EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR
(ARTICULO 23 CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
10D064000 |
TIENE
ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS. |
(SI O NO) |
10D065000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
10D066000 |
TIENE
INVENTARIOS EN SUS REGISTROS CONTABLES. |
(SI, NO, N/A) |
10D067000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS
PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS SEGUN SE TRATE (ARTICULO
ISR 76 FRACCION XIV DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
10D068000 |
INDIQUE
SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL
SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL
REVISADO |
(SI, NO, N/A) |
10D069000 |
INDIQUE
SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE
EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA
FEDERACIÓN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
10D070000 |
TIENE
EMPLEADOS. |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO A |
|
10D071000 |
CREO
UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO
CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE |
(SI, NO, N/A) |
10D072000 |
EN
CASO NEGATIVO A |
(SI O NO) |
|
EN
CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE
EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING) |
|
10D073000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
10D074000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
10D075000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
10D076000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
10D077000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
|
|
|
10D078000 |
OBTUVO
PERDIDA POR |
(SI O NO) |
|
|
|
|
CONTABILIDAD ELECTRONICA |
|
|
|
|
10D079000 |
LLEVO
CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE |
(SI O NO) |
|
|
|
10D080000 |
|
(SI O NO) |
|
NOTA:
EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA |
|
|
|
|
|
PARA
EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
10D081000 |
TRATANDOSE
DE COMISIONISTAS, REALIZO |
(SI, NO, N/A) |
10D082000 |
EXPIDIO
Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE |
(SI, NO, N/A) |
10D083000 |
EXPIDIO
COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS
CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE |
(SI, NO, N/A) |
10D084000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
(SI, NO, N/A) |
10D085000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
CUENTA
CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: |
|
10D086000 |
DIARIO |
(SI O NO) |
10D087000 |
MAYOR |
(SI O NO) |
10D088000 |
ACTAS
DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
10D089000 |
SOCIOS
O ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
10D090000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN |
(SI O NO) |
10D091000 |
LAS
ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
10D092000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR |
(SI O NO) |
10D093000 |
RECONOCIO
O REPORTO DICHOS INGRESOS |
(SI O NO) |
|
NOTA.
EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION
ADICIONAL DEL DICTAMEN |
|
|
|
|
|
DIO
CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: |
|
|
|
|
10D094000 |
EXPEDIR
COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS
(ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE |
(SI O NO) |
|
|
|
10D095000 |
EXPEDIR
COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE |
(SI, NO, N/A) |
10D096000 |
LLEVAR
UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN
SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE |
(SI, NO, N/A) |
10D097000 |
EFECTUAR
PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO
A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL
SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE |
(SI, NO, N/A) |
10D098000 |
PROPORCIONAR
A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE
FISCAL EN |
(SI, NO, N/A) |
10D099000 |
INFORMAR
A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76
FRACCION XVI DE |
(SI, NO, N/A) |
10D100000 |
RETENER
Y ENTERARA EL ISR ADICIONAL A |
(SI, NO, N/A) |
10D101000 |
OBTUVO
DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE |
(SI O NO) |
10D102000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD
FISCAL. |
(SI O NO) |
|
|
|
10D103000 |
PRESENTAR
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI O NO) |
10D104000 |
PRESENTAR
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI O NO) |
10D105000 |
DURANTE
EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION
O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES
DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE |
(SI O NO) |
10D106000 |
CON
RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON |
(SI O NO) |
|
|
|
|
(I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR |
|
|
|
|
10D107000 |
GANANCIA
POR ENAJENACION DE ACCIONES |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DEDUCCIONES (I.S.R.) |
|
|
REUNIO
LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: |
|
|
|
|
10D108000 |
DE
SER EL CASO, CUANDO TENGA CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGUE PRESTAMOS A
TERCEROS, SE HAYA APLICADO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS
27 FRACCION VII DE |
(SI, NO, N/A) |
10D109000 |
EN
EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS,
DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE HAYAN SATISFECHO LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE |
(SI, NO, N/A) |
10D110000 |
EN
LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE
REGALIAS, PUDO COMPROBAR QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON
ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS HAYA PRESTADO EN FORMA DIRECTA Y
EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE |
(SI, NO, N/A) |
10D111000 |
EN
EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS
RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE
CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE |
(SI, NO, N/A) |
10D112000 |
EN
EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO
LOS REQUISITOS PREVISTOS EN |
(SI, NO, N/A) |
10D113000 |
EN
EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES, CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XIII DE |
(SI, NO, N/A) |
10D114000 |
EN
EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS
VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS,
SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28
FRACCION XVII, 121 ULTIMO PARRAFO Y122 DE |
(SI, NO, N/A) |
10D115000 |
LOS
QUEBRANTOS DIVERSOS REUNIERON |
(SI O NO) |
10D116000 |
CUENTA
CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO: |
|
10D117000 |
INDIQUE
EL MONTO TOTAL DE |
(IMPORTE) |
10D118000 |
INDIQUE
SI DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE |
(SI O NO) |
10D119000 |
INDIQUE
SI |
(SI O NO) |
10D120000 |
EN
EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE |
(SI O NO) |
10D121000 |
EN
EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS
QUE SEÑALA |
(SI O NO) |
10D122000 |
EN
EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE |
(SI, NO, N/A) |
10D123000 |
EN
EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE |
(SI, NO, N/A) |
10D124000 |
EN
CASO DE QUE EN EL EJERCICIO HAYA DEJADO DE UTILIZAR EL SISTEMA DE COSTEO
DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS, CONSIDERO PARA EFECTOS FISCALES COMO
INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO EL VALOR DEL INVENTARIO FINAL VALUADO CON EL
SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS (ARTICULO 69 G,
FRACCION II DEL REGLAMENTO DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
10D125000 |
REALIZO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
(SI O NO) |
10D126000 |
SE
REALIZARON CON FINES DE: |
(DATO) |
10D127000 |
EN
CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS |
(SI O NO) |
10D128000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
10D129000 |
EFECTUO
DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI O NO) |
10D130000 |
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
10D131000 |
OBTUVO
PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY |
(SI O NO) |
10D132000 |
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
DISPOSICIONES ESPECIFICAS
(I.S.R.) |
|
|
|
|
|
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO
MULTIPLE |
|
|
|
|
10D133000 |
SE
CONSIDERA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTÍCULO 7, TERCER PÁRRAFO
DE |
(SI, NO, N/A) |
10D134000 |
CUENTA
CON RESOLUCIÓN PARTICULAR DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, PARA SER
CONSIDERADA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTÍCULO 7, CUARTO
PÁRRAFO DE |
(SI, NO, N/A) |
10D135000 |
APLICA
LAS DISPOSICIONES ESPECÍFICAS ESTABLECIDAS EN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
UNIONES DE CREDITO |
|
|
|
|
10D136000 |
ATENDIENDO AL NIVEL DE OPERACIÓN POR EL QUE
FUE AUTORIZADA |
(SI, NO, N/A) |
10D137000 |
DURANTE
EL EJERCICIO REALIZO OPERACIONES DE DESCUENTO, PRESTAMO O CREDITO DE
CUALQUIER CLASE CON PERSONAS QUE NO ERAN SOCIOS DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO |
|
|
|
|
10D138000 |
LEVANTÓ
INVENTARIO DE EXISTENCIAS A |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
10D139000 |
DEDUJO
EL MONTO CONSTITUIDO O INCREMENTADO EN EL EJERCICIO, PREVIA REVISION DE |
(SI, NO, N/A) |
10D140000 |
SI
AL TERMINO DEL EJERCICIO, PROCEDIO |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
10D141000 |
PARTICIPO
EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: |
|
10D142000 |
FUSIONADA |
(SI, NO, N/A) |
10D143000 |
FUSIONANTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
EN
CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR: |
|
10D144000 |
FUSIONANTE:
RFC |
(RFC) |
10D145000 |
FUSIONANTE:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
EN
CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR: |
|
10D146000 |
FUSIONADA
1: RFC |
(RFC) |
10D147000 |
FUSIONADA
1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
10D148000 |
FUSIONADA
2: RFC |
(RFC) |
10D149000 |
FUSIONADA
2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
10D150000 |
FUSIONADA
3: RFC |
(RFC) |
10D151000 |
FUSIONADA
3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
10D152000 |
FUSIONADA
4: RFC |
(RFC) |
10D153000 |
FUSIONADA
4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
10D154000 |
FUSIONADA
5: RFC |
(RFC) |
10D155000 |
FUSIONADA
5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
10D156000 |
FUSIONADA
6: RFC |
(RFC) |
10D157000 |
FUSIONADA
6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
10D158000 |
FUSIONADA
7: RFC |
(RFC) |
10D159000 |
FUSIONADA
7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
10D160000 |
FUSIONADA
8: RFC |
(RFC) |
10D161000 |
FUSIONADA
8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
10D162000 |
FUSIONADA
9: RFC |
(RFC) |
10D163000 |
FUSIONADA
9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
10D164000 |
FUSIONADA
10: RFC |
(RFC) |
10D165000 |
FUSIONADA
10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE,
SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC,
NOMBRE DE |
|
10D166000 |
FECHA
EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
10D167000 |
PARTICIPO
EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: |
|
10D168000 |
ESCINDIDA |
(SI, NO, N/A) |
10D169000 |
ESCINDENTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
10D170000 |
FECHA
EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
PARTE
DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR |
|
|
|
|
10D171000 |
ESCINDIDA 1:
RFC |
(RFC) |
10D172000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
10D173000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
10D174000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
10D175000 |
ESCINDIDA 2:
RFC |
(RFC) |
10D176000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
10D177000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
10D178000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
10D179000 |
ESCINDIDA 3:
RFC |
(RFC) |
10D180000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
10D181000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
10D182000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
10D183000 |
ESCINDIDA 4:
RFC |
(RFC) |
10D184000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
10D185000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
10D186000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
10D187000 |
ESCINDIDA 5:
RFC |
(RFC) |
10D188000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
10D189000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
10D190000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
10D191000 |
ESCINDIDA 6:
RFC |
(RFC) |
10D192000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
10D193000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
10D194000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
10D195000 |
ESCINDIDA 7:
RFC |
(RFC) |
10D196000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
10D197000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
10D198000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
10D199000 |
ESCINDIDA 8:
RFC |
(RFC) |
10D200000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
10D201000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
10D202000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
10D203000 |
ESCINDIDA 9:
RFC |
(RFC) |
10D204000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
10D205000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
10D206000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
10D207000 |
ESCINDIDA 10:
RFC |
(RFC) |
10D208000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
10D209000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
10D210000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
10D211000 |
ESCINDENTE:
RFC |
(RFC) |
10D212000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
10D213000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
10D214000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
EN
CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR: |
|
10D215000 |
FECHA
DE INICIO DE LA LIQUIDACION |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
INDIQUE
EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: |
|
|
|
|
10D216000 |
(LIQUIDADOR
1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(RFC) |
10D217000 |
(LIQUIDADOR
2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(RFC) |
10D218000 |
(LIQUIDADOR
3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(RFC) |
|
|
|
|
|
|
10D219000 |
MANTUVO
INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA |
(SI O NO) |
10D220000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE LA LEY |
(SI O NO) |
10D221000 |
FORMO
PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA |
(SI O NO) |
10D222000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE LA LEY |
(SI O NO) |
|
|
|
|
ACREDITAMIENTOS |
|
|
|
|
10D223000 |
CUENTA
CON |
(SI, NO, N/A) |
10D224000 |
VERIFICO
QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO,
EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
10D225000 |
EL
IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO |
(SI O NO) |
10D226000 |
CUMPLE
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE |
(SI, NO, N/A) |
10D227000 |
TRATÁNDOSE
DE UN IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
10D228000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
(DATO) |
10D229000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
(DATO) |
10D230000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
(DATO) |
10D231000 |
ACREDITA
UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
10D232000 |
SEÑALE
SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
10D233000 |
OBTUVO
INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O
FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O
INDIRECTAMENTE, EN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD
SOLIDARIA |
|
|
|
|
10D234000 |
EL
CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE
EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO
POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
10D235000 |
APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL
DE |
(SI, NO, N/A) |
10D236000 |
APLICO
ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. |
(SI, NO, N/A) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO: |
|
10D237000 |
CUENTA
CON |
(SI, NO, N/A) |
10D238000 |
CUMPLIO
CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL |
(SI, NO, N/A) |
10D239000 |
APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL
DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.) |
|
|
|
|
10D240000 |
REALIZA
ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
(SI O NO) |
10D241000 |
CUMPLIO
CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS Y EXENTOS. |
(SI O NO) |
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
REQUISITOS
DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
10D242000 |
APLICO
|
(SI O NO) |
10D243000 |
INDIQUE
SI PARA EFECTOS DE |
(SI O NO) |
10D244000 |
REALIZO
AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
ESPECIFICAS DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO |
|
|
|
|
10D245000 |
EXCLUYE
LOS CONCEPTOS SEÑALADOS EN LAS FRACCIONES IV, V, VI, Y IX DEL ARTÍCULO 5-C DE
|
(SI O NO) |
|
|
|
|
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO
MULTIPLE |
|
|
|
|
10D246000 |
EN
EL SUPUESTO DE QUE SEA SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE NO INTEGRANTE
DEL SISTEMA FINANCIERO, EN TERMINOS DE LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 8 DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES |
|
|
|
|
10D247000 |
APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
|
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
10D248000 |
APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
|
(SI, NO, N/A) |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
1.-BALANCE GENERAL POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
10010000000000 |
DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
10010001000000 |
CUENTAS
DE MARGEN |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
10010002000000 |
TITULOS
PARA NEGOCIAR |
|
|
10010003000000 |
TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
10010004000000 |
TITULOS
CONSERVADOS A VENCIMIENTO |
|
|
10010005000000 |
OTRAS
INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
10010006000000 |
TOTAL
DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
10010007000000 |
DEUDORES
POR REPORTO (SALDO DEUDOR) |
|
|
|
|
|
|
|
DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
10010008000000 |
CON
FINES DE NEGOCIACION |
|
|
10010009000000 |
CON
FINES DE COBERTURA |
|
|
|
|
|
|
10010010000000 |
TOTAL
DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
10010011000000 |
AJUSTES
DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
CARTERA DE CREDITO VIGENTE |
|
|
|
|
|
|
|
CREDITOS COMERCIALES |
|
|
|
|
|
|
10010012000000 |
ACTIVIDAD
EMPRESARIAL O COMERCIAL |
|
|
10010013000000 |
PRESTAMOS
DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS |
|
|
10010014000000 |
ENTIDADES
FINANCIERAS |
|
|
10010015000000 |
ENTIDADES
GUBERNAMENTALES |
|
|
10010016000000 |
DOCUMENTADOS
CON GARANTIA INMOBILIARIA |
|
|
10010017000000 |
DOCUMENTADOS
CON OTRAS GARANTIAS |
|
|
10010018000000 |
SIN
GARANTIA |
|
|
10010019000000 |
OPERACIONES
DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESION DE DERECHOS DE CREDITO |
|
|
10010020000000 |
OPERACIONES
DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE |
|
|
|
|
|
|
10010021000000 |
TOTAL
DE CREDITOS COMERCIALES |
|
|
|
|
|
|
|
CREDITOS AL CONSUMO |
|
|
|
|
|
|
10010022000000 |
ADQUISICION
DE BIENES MUEBLES |
|
|
10010023000000 |
AUTOMOTRIZ |
|
|
10010024000000 |
OTROS
BIENES DE CONSUMO |
|
|
|
|
|
|
10010025000000 |
TOTAL
DE CREDITOS AL CONSUMO |
|
|
|
|
|
|
10010026000000 |
CREDITOS
A LA VIVIENDA |
|
|
10010027000000 |
OTROS
CREDITOS |
|
|
|
|
|
|
10010028000000 |
TOTAL
DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE |
|
|
|
|
|
|
|
CARTERA DE CREDITO VENCIDA |
|
|
|
|
|
|
|
CREDITOS COMERCIALES |
|
|
|
|
|
|
10010029000000 |
ACTIVIDAD
EMPRESARIAL O COMERCIAL |
|
|
10010030000000 |
PRESTAMOS
DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS |
|
|
10010031000000 |
ENTIDADES
FINANCIERAS |
|
|
10010032000000 |
ENTIDADES
GUBERNAMENTALES |
|
|
10010033000000 |
DOCUMENTADOS
CON GARANTIA INMOBILIARIA |
|
|
10010034000000 |
DOCUMENTADOS
CON OTRAS GARANTIAS |
|
|
10010035000000 |
SIN
GARANTIA |
|
|
10010036000000 |
OPERACIONES
DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESION DE DERECHOS DE CREDITO |
|
|
10010037000000 |
OPERACIONES
DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE |
|
|
|
|
|
|
10010038000000 |
TOTAL
DE CREDITOS COMERCIALES |
|
|
|
|
|
|
|
CREDITOS AL CONSUMO |
|
|
|
|
|
|
10010039000000 |
ADQUISICION
DE BIENES MUEBLES |
|
|
10010040000000 |
AUTOMOTRIZ |
|
|
10010041000000 |
OTROS
BIENES DE CONSUMO |
|
|
|
|
|
|
10010042000000 |
TOTAL
DE CREDITOS AL CONSUMO |
|
|
|
|
|
|
10010043000000 |
CREDITOS
A LA VIVIENDA |
|
|
10010044000000 |
OTROS
CREDITOS |
|
|
|
|
|
|
10010045000000 |
TOTAL
DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA |
|
|
|
|
|
|
10010046000000 |
TOTAL
DE CARTERA DE CREDITO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
10010047000000 |
ESTIMACION
PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS |
|
|
|
|
|
|
10010048000000 |
CARTERA
DE CREDITO (NETO) |
|
|
|
|
|
|
10010049000000 |
DERECHOS
DE COBRO ADQUIRIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
10010050000000 |
ESTIMACION
POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO |
|
|
|
|
|
|
10010051000000 |
DERECHOS
DE COBRO (NETO) |
|
|
|
|
|
|
10010052000000 |
TOTAL
DE CARTERA DE CREDITO (NETO) |
|
|
|
|
|
|
10010053000000 |
BENEFICIOS
POR RECIBIR EN OPERACIONES BURSATILIZACION |
|
|
|
|
|
|
10010054000000 |
OTRAS
CUENTAS POR COBRAR (NETO) |
|
|
|
|
|
|
10010055000000 |
INVENTARIO
DE MERCANCIAS |
|
|
|
|
|
|
10010056000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO NO PAGADO |
|
|
|
|
|
|
10010057000000 |
BIENES
ADJUDICADOS (NETO) |
|
|
|
|
|
|
10010058000000 |
INMUEBLES,
MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) |
|
|
|
|
|
|
10010059000000 |
INVERSIONES
PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
10010060000000 |
ACTIVOS
DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
10010061000000 |
I.S.R.
DIFERIDO |
|
|
10010062000000 |
P.T.U.
DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
10010063000000 |
TOTAL
DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
10010064000000 |
CARGOS
DIFERIDOS |
|
|
10010065000000 |
PAGOS
ANTICIPADOS |
|
|
10010066000000 |
INTANGIBLES |
|
|
10010067000000 |
OTROS
ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
10010068000000 |
TOTAL
DE OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
10010069000000 |
TOTAL
ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO Y CAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
CAPTACION TRADICIONAL (PARA EL
CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y SOCIEDADES COOPERATIVAS DE
AHORRO Y PRESTAMO) |
|
|
|
|
|
|
10010070000000 |
DEPOSITOS
DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA |
|
|
10010071000000 |
DEPOSITOS
A PLAZO |
|
|
10010072000000 |
TITULOS
DE CREDITO EMITIDOS |
|
|
10010073000000 |
CUENTAS
SIN MOVIMIENTO |
|
|
|
|
|
|
10010074000000 |
TOTAL
DE CAPTACION TRADICIONAL |
|
|
|
|
|
|
10010075000000 |
PASIVOS
BURSATILES |
|
|
|
|
|
|
|
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS |
|
|
|
|
|
|
10010076000000 |
DE
CORTO PLAZO |
|
|
10010077000000 |
DE
LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
10010078000000 |
TOTAL
DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS |
|
|
|
|
|
|
|
COLATERALES VENDIDOS |
|
|
|
|
|
|
10010079000000 |
REPORTOS
(SALDO ACREEDOR) |
|
|
10010080000000 |
DERIVADOS |
|
|
10010081000000 |
OTROS
COLATERALES VENDIDOS |
|
|
|
|
|
|
10010082000000 |
TOTAL
DE COLATERALES VENDIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
10010083000000 |
CON
FINES DE NEGOCIACION |
|
|
10010084000000 |
CON
FINES DE COBERTURA |
|
|
|
|
|
|
10010085000000 |
TOTAL
DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
10010086000000 |
AJUSTES
DE VALUACION POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
10010087000000 |
OBLIGACIONES
EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
10010088000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
10010089000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
10010090000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
10010091000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
10010092000000 |
IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
10010093000000 |
IMPUESTO
SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
10010094000000 |
IMPUESTOS
LOCALES |
|
|
10010095000000 |
CUOTAS
AL SEGURO SOCIAL |
|
|
10010096000000 |
APORTACIONES
AL INFONAVIT |
|
|
10010097000000 |
APORTACIONES
AL SAR |
|
|
10010098000000 |
IMPUESTOS
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
10010099000000 |
OTROS
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
10010100000000 |
TOTAL
DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
10010101000000 |
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR |
|
|
10010102000000 |
PROVEEDORES |
|
|
10010103000000 |
APORTACIONES
PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE
ACCIONISTAS, CONSEJO DE ADMINISTRACION O ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS |
|
|
10010104000000 |
ACREEDORES
POR LIQUIDACION DE OPERACIONES |
|
|
10010105000000 |
FONDO
DE PREVISION SOCIAL (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y
PRESTAMO) |
|
|
10010106000000 |
FONDO
DE EDUCACION COOPERATIVA (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO
POPULAR Y SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO) |
|
|
10010107000000 |
ACREEDORES
POR LIQUIDACION DE OPERACIONES (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE
AHORRO Y PRESTAMO) |
|
|
10010108000000 |
ACREEDORES
POR CUENTA DE MARGEN |
|
|
10010109000000 |
ACREEDORES
POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO |
|
|
10010110000000 |
ACREEDORES
DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
10010111000000 |
TOTAL
DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
10010112000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO NO COBRADO |
|
|
|
|
|
|
10010113000000 |
OBLIGACIONES
SUBORDINADAS EN CIRCULACION |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
10010114000000 |
I.S.R.
DIFERIDO |
|
|
10010115000000 |
P.T.U.
DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
10010116000000 |
TOTAL
DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
10010117000000 |
CREDITOS
DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
10010118000000 |
TOTAL
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
10010119000000 |
CAPITAL
SOCIAL |
|
|
10010120000000 |
APORTACIONES
DE SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS |
|
|
10010121000000 |
PATRIMONIO
FUNDACIONAL |
|
|
10010122000000 |
APORTACIONES
PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU CONSEJO DE ADMINISTRACION |
|
|
10010123000000 |
APORTACIONES
PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
|
|
10010124000000 |
CERTIFICADOS
DE APORTACION ORDINARIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y
PRESTAMO) |
|
|
10010125000000 |
CERTIFICADOS
EXCEDENTES VOLUNTARIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y
PRESTAMO) |
|
|
10010126000000 |
CERTIFICADOS
PARA CAPITAL DE RIESGO (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y
PRESTAMO) |
|
|
10010127000000 |
APORTACIONES
PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ASAMBLEA GENERAL DE
SOCIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO) |
|
|
10010128000000 |
EFECTO
POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO |
|
|
10010129000000 |
PRIMA
EN VENTA DE ACCIONES |
|
|
10010130000000 |
OBLIGACIONES
SUBORDINADAS EN CIRCULACION |
|
|
10010131000000 |
EFECTO
POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES |
|
|
10010132000000 |
OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
10010133000000 |
TOTAL
DE CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
10010134000000 |
RESERVAS
DE CAPITAL |
|
|
10010135000000 |
FONDO
SOCIAL DE RESERVA |
|
|
10010136000000 |
FONDO
DE RESERVA COMUNITARIA |
|
|
10010137000000 |
FONDO
DE RESERVA |
|
|
10010138000000 |
OTRAS
RESERVAS DE CAPITAL |
|
|
10010139000000 |
RESULTADO
DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
10010140000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
10010141000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO |
|
|
10010142000000 |
EFECTO
ACUMULADO POR CONVERSION |
|
|
10010143000000 |
REMEDICIONES
POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS |
|
|
10010144000000 |
RESULTADO
POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO) |
|
|
10010145000000 |
OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
10010146000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
|
|
|
|
10010147000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
10010148000000 |
TOTAL
DE CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
10010149000000 |
TOTAL
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
10010150000000 |
TOTAL
PASIVO Y CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS DE ORDEN |
|
|
|
|
|
|
10010151000000 |
AVALES
OTORGADOS |
|
|
10010152000000 |
ACTIVOS
Y PASIVOS CONTINGENTES |
|
|
10010153000000 |
COMPROMISOS
CREDITICIOS |
|
|
10010154000000 |
BIENES
EN CUSTODIA O EN ADMINISTRACION |
|
|
10010155000000 |
DEPOSITOS
DE BIENES |
|
|
10010156000000 |
COLATERALES
RECIBIDOS POR LA ENTIDAD |
|
|
10010157000000 |
COLATERALES
RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD |
|
|
10010158000000 |
RENTAS
DEVENGADAS NO COBRADAS DERIVADAS DE OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO OPERATIVO |
|
|
10010159000000 |
BIENES
EN FIDEICOMISO O MANDATO |
|
|
10010160000000 |
INGRESO
FINANCIERO DEVENGADO NO COBRADO DERIVADO DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA |
|
|
10010161000000 |
INTERESES
DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA |
|
|
10010162000000 |
OTRAS
CUENTAS DE REGISTRO |
|
|
|
|
|
|
10010163000000 |
TOTAL
DE CUENTAS DE ORDEN |
|
|
|
|
|
|
|
LAS
NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
ESTE ANEXO
CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
||
|
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR
LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE
2016 |
TOTAL
2017 |
PARTES RELACIONADAS 2017 |
||
|
|
|
|
||
|
|
|
|
||
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
||
|
|
|
|
||
NOTA: |
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO |
||||
|
|
|
|
||
10020000000000 |
INGRESOS
POR SERVICIOS |
|
|
||
10020001000000 |
INGRESOS
POR INTERESES |
|
|
||
|
|
|
|
||
|
MENOS: |
|
|
||
|
|
|
|
||
10020002000000 |
GASTOS
POR MANIOBRAS |
|
|
||
|
|
|
|
||
10020003000000 |
GASTOS
POR INTERESES |
|
|
||
|
|
|
|
||
|
MAS:
MENOS: |
|
|
||
|
|
|
|
||
10020004000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) |
|
|
||
|
|
|
|
||
10020005000000 |
MARGEN
FINANCIERO |
|
|
||
|
|
|
|
||
10020006000000 |
ESTIMACION
PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS |
|
|
||
|
|
|
|
||
10020007000000 |
MARGEN
FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
10020008000000 |
COMISIONES
Y TARIFAS COBRADAS |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
10020009000000 |
COMISIONES
Y TARIFAS PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
|
MAS:
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
10020010000000 |
RESULTADO
POR INTERMEDIACION |
|
|
|
|
|
|
10020011000000 |
OTROS
INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
10020012000000 |
GASTOS
DE ADMINISTRACION Y PROMOCION |
|
|
|
|
|
|
10020013000000 |
UTILIDAD
DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
10020014000000 |
PERDIDA
DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
MAS:
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
10020015000000 |
PARTICIPACION
EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS
CONJUNTOS |
|
|
|
|
|
|
10020016000000 |
UTILIDAD
ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
10020017000000 |
PERDIDA
ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
10020018000000 |
I.S.R.
CAUSADO |
|
|
|
|
|
|
10020019000000 |
I.S.R.
DIFERIDO |
|
|
|
|
|
|
10020020000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
MAS:
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
10020021000000 |
UTILIDAD
ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
10020022000000 |
PERDIDA
ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
|
MAS:
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
10020023000000 |
OPERACIONES
DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
10020024000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
|
|
|
|
10020025000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
|
LAS
NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
PARTES
NO RELACIONADAS 2017 |
TOTAL
2016 |
PARTES RELACIONADAS 2016 |
PARTES
NO RELACIONADAS 2016 |
ESTE ANEXO
CONSTA DE 28 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SEIS PARTES
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL
CAPITAL CONTABLE POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL |
CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES
PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS
EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
10030000000000 |
(SALDO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015) |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS
DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS O SOCIOS |
|
|
|
|
|
|
10030001000000 |
SUSCRIPCION
DE ACCIONES |
|
|
10030002000000 |
SUSCRIPCION
DE CERTIFICADOS DE APORTACION |
|
|
10030003000000 |
CAPITALIZACION
DE UTILIDADES |
|
|
10030004000000 |
CONSTITUCION
DE RESERVAS |
|
|
10030005000000 |
TRASPASO
DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
10030006000000 |
PAGO
DE DIVIDENDOS O DISTRIBUCION DE EXCEDENTES |
|
|
10030007000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10030008000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL
RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL |
|
|
|
|
|
|
10030009000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
|
|
|
|
10030010000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
10030011000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
|
|
|
10030012000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
10030013000000 |
EFECTO
ACUMULADO POR CONVERSION |
|
|
10030014000000 |
REMEDICIONES
POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS |
|
|
|
|
|
|
10030015000000 |
RESULTADO
POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO) |
|
|
|
|
|
|
10030016000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10030017000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
10030018000000 |
(SALDO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016) |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS
DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS O SOCIOS |
|
|
|
|
|
|
10030019000000 |
SUSCRIPCION
DE ACCIONES |
|
|
10030020000000 |
SUSCRIPCION
DE CERTIFICADOS DE APORTACION |
|
|
10030021000000 |
CAPITALIZACION
DE UTILIDADES |
|
|
10030022000000 |
CONSTITUCION
DE RESERVAS |
|
|
10030023000000 |
TRASPASO
DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
10030024000000 |
PAGO
DE DIVIDENDOS O DISTRIBUCION DE EXCEDENTES |
|
|
10030025000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10030026000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL
RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL |
|
|
|
|
|
|
10030027000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
|
|
|
|
10030028000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
10030029000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
|
|
|
10030030000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
10030031000000 |
EFECTO
ACUMULADO POR CONVERSION |
|
|
10030032000000 |
REMEDICIONES
POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS |
|
|
|
|
|
|
10030033000000 |
RESULTADO
POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO) |
|
|
|
|
|
|
10030034000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10030035000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
10030036000000 |
(SALDO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017) |
|
|
|
|
|
|
|
LAS
NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU CONSEJO DE
ADMINISTRACION |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL: CERTIFICADOS DE APORTACION ORDINARIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO) |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL: CERTIFICADOS EXCEDENTES VOLUNTARIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO) |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL: CERTIFICADOS PARA CAPITAL DE RIESGO (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO) |
CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES
PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ASAMBLEA GENERAL DE
SOCIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO) |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
CAPITAL CONTRIBUIDO: EFECTO POR INCORPORACION
AL REGIMEN DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO |
CAPITAL CONTRIBUIDO: PRIMA EN
VENTA DE ACCIONES |
CAPITAL CONTRIBUIDO: OBLIGACIONES
SUBORDINADAS EN CIRCULACION |
CAPITAL
CONTRIBUIDO: APORTACIONES DE SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS |
CAPITAL
CONTRIBUIDO: PATRIMONIO FUNDACIONAL |
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
CAPITAL
CONTRIBUIDO: EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES FINANCIERAS
POPULARES |
CAPITAL
CONTRIBUIDO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO |
CAPITAL
GANADO: RESERVAS DE CAPITAL |
CAPITAL
GANADO: FONDO DE RESERVA |
CAPITAL
GANADO: RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
PARTE V
|
|
|
|
|
CAPITAL
GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
CAPITAL
GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE
EFECTIVO |
CAPITAL
GANADO: EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION |
CAPITAL
GANADO: REMEDICIONES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS |
CAPITAL
GANADO: RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE
ACTIVO FIJO) |
PARTE VI
|
|
|
|
|
CAPITAL
GANADO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO |
CAPITAL
GANADO: UTILIDAD NETA |
CAPITAL
GANADO: PERDIDA NETA |
TOTAL
DE CAPITAL CONTABLE |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
10040000000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
|
|
|
|
10040001000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
|
AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO. |
|
|
|
|
|
|
10040002000000 |
PERDIDAS
POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE
INVERSION |
|
|
10040003000000 |
DEPRECIACIONES
DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
10040004000000 |
AMORTIZACIONES
DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
10040005000000 |
PROVISIONES
|
|
|
10040006000000 |
IMPUESTOS
A |
|
|
10040007000000 |
PARTICIPACION
EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS
CONJUNTOS |
|
|
10040008000000 |
OPERACIONES
DISCONTINUADAS |
|
|
10040009000000 |
OTROS
AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
10040010000000 |
SUMA
DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
10040011000000 |
CAMBIO
EN CUENTAS DE MARGEN |
|
|
10040012000000 |
CAMBIO
EN INVERSIONES EN VALORES |
|
|
10040013000000 |
CAMBIO
EN DEUDORES POR REPORTO |
|
|
10040014000000 |
CAMBIO
EN DERIVADOS (ACTIVO) |
|
|
10040015000000 |
CAMBIO
EN CARTERA DE CREDITO (NETO) |
|
|
10040016000000 |
CAMBIO
EN DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS (NETO) |
|
|
10040017000000 |
CAMBIO
EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION |
|
|
10040018000000 |
CAMBIO
EN BIENES ADJUDICADOS (NETO) |
|
|
10040019000000 |
CAMBIO
EN INVENTARIO |
|
|
10040020000000 |
CAMBIO
EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO) |
|
|
10040021000000 |
CAMBIO
EN CAPTACION TRADICIONAL |
|
|
10040022000000 |
CAMBIO
EN PASIVOS BURSATILES |
|
|
10040023000000 |
CAMBIO
EN PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS |
|
|
10040024000000 |
CAMBIO
EN COLATERALES VENDIDOS |
|
|
10040025000000 |
CAMBIO
EN DERIVADOS (PASIVO) |
|
|
10040026000000 |
CAMBIO
EN OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURZATILIZACION |
|
|
10040027000000 |
CAMBIO
EN OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE PASIVO |
|
|
10040028000000 |
CAMBIO
EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS |
|
|
10040029000000 |
CAMBIO
EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN) |
|
|
10040030000000 |
COBROS
DE IMPUESTOS A |
|
|
10040031000000 |
PAGOS
DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
10040032000000 |
OTRAS
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
10040033000000 |
FLUJOS
NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
10040034000000 |
COBROS
POR DISPOSICION DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
10040035000000 |
PAGOS
POR ADQUISICION DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
10040036000000 |
COBROS
POR DISPOSICION DE SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y ACUERDOS CON CONTROL CONJUNTO |
|
|
10040037000000 |
PAGOS
POR ADQUISICION DE SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y ACUERDOS CON CONTROL CONJUNTO |
|
|
10040038000000 |
COBROS
POR DISPOSICION DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
10040039000000 |
PAGOS
POR ADQUISION DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
10040040000000 |
COBROS
DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO |
|
|
10040041000000 |
PAGOS
POR ADQUISICION DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
10040042000000 |
COBROS
POR DISPOSICION DE ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
10040043000000 |
COBROS
POR DISPOSICION DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION |
|
|
10040044000000 |
PAGOS
POR ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION |
|
|
10040045000000 |
COBROS
ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION) |
|
|
10040046000000 |
PAGOS
ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION) |
|
|
10040047000000 |
OTRAS
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
10040048000000 |
FLUJOS
NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
10040049000000 |
COBROS
POR EMISION DE ACCIONES |
|
|
10040050000000 |
RETIRO
DE APORTACIONES |
|
|
10040051000000 |
DISTRIBUCION
DE EXCEDENTES EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
10040052000000 |
PAGOS
POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL |
|
|
10040053000000 |
PAGOS
DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
10040054000000 |
PAGOS
ASOCIADOS A |
|
|
10040055000000 |
COBROS
POR |
|
|
10040056000000 |
PAGOS
ASOCIADOS A OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE CAPITAL |
|
|
10040057000000 |
OTRAS
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
10040058000000 |
FLUJOS
NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
10040059000000 |
INCREMENTO
O DISMINUCION NETA DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
10040060000000 |
EFECTO
POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA |
|
|
10040061000000 |
EFECTO
DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
10040062000000 |
EFECTO
EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIO EN SU VALOR
RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR RAZONABLE |
|
|
10040063000000 |
EFECTOS
POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE CUALQUIERA
DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN |
|
|
10040064000000 |
OTROS
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
10040065000000 |
TOTAL
DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
10040066000000 |
EFECTIVO
Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
10040067000000 |
EFECTIVO
Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
|
LAS
NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
CONCEPTO |
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
|
|
|
|
|
5.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO
VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE POR
LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE
2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
|
||
|
|
|
|
|
|
CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE, SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
10050000000000 |
INVENTARIO
INICIAL DE MATERIA PRIMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
10050001000000 |
COMPRAS
DE MATERIA PRIMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
10050002000000 |
INVENTARIO
FINAL DE MATERIA PRIMA |
|
|
10050003000000 |
MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
10050004000000 |
MANO
DE OBRA DIRECTA |
|
|
10050005000000 |
COSTO
PRIMO DE LA PRODUCCION |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
10050006000000 |
MATERIA
PRIMA INDIRECTA |
|
|
10050007000000 |
MANO
DE OBRA INDIRECTA |
|
|
10050008000000 |
GASTOS
DE FABRICACION |
|
|
10050009000000 |
COSTO
DE PRODUCCION |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
10050010000000 |
INVENTARIO
INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
10050011000000 |
COMPRAS
DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
10050012000000 |
INVENTARIO
FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
|
|
|
10050013000000 |
COSTO
DE PRODUCCION TERMINADA |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
10050014000000 |
INVENTARIO
INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
10050015000000 |
COMPRAS
DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
10050016000000 |
INVENTARIO
FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
10050017000000 |
EFECTO
UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
10050018000000 |
OTROS
CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
10050019000000 |
COSTO
DE VENTAS CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
10050020000000 |
MAS-MENOS:
EFECTO DE |
|
|
|
|
|
|
10050021000000 |
COSTO
DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
10050022000000 |
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA NO
DEDUCIBLES |
|
|
10050023000000 |
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE |
|
|
10050024000000 |
GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES |
|
|
10050025000000 |
DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION |
|
|
10050026000000 |
OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
10050027000000 |
DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS CON |
|
|
10050028000000 |
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES |
|
|
|
|
|
|
10050029000000 |
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
CONFORME A UN SISTEMA DISTINO AL ANTERIOR |
|
|
|
|
|
|
10050030000000 |
GASTOS
DE FABRICACION |
|
|
10050031000000 |
OTROS
CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS |
|
|
10050032000000 |
COSTO
DE VENTAS CONTABLE |
|
|
|
|
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|
10050033000000 |
MAS-MENOS: EFECTO DE |
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10050034000000 |
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO |
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MENOS: |
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10050035000000 |
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR DEPRECIACION |
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10050036000000 |
DEPRECIACION CONTABLE |
|
|
|
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|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
10050037000000 |
DEPRECIACION FISCAL |
|
|
10050038000000 |
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES |
|
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|
|
|
|
10050039000000 |
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
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|
|
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|
6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS
CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
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|
(CIFRAS EN PESOS) |
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INGRESOS POR SERVICIOS |
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|
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10060000000000 |
DE
ALMACENAJE |
|
|
10060001000000 |
DE
MANEJO DE SEGUROS |
|
|
10060002000000 |
DE
MANIOBRAS |
|
|
10060003000000 |
DE
FUMIGACION |
|
|
10060004000000 |
DE
CLASIFICACION Y CRIBA |
|
|
10060005000000 |
DE
MAQUILAS |
|
|
10060006000000 |
DE
ALQUILER DE ENVASES |
|
|
10060007000000 |
DE
TRANSFORMACION DE PRODUCTOS |
|
|
10060008000000 |
DE
OTROS INGRESOS POR SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
10060009000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
10060010000000 |
TOTAL
DE INGRESOS POR SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES DE DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
10060011000000 |
BANCOS |
|
|
10060012000000 |
DISPONIBILIDADES
RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA |
|
|
10060013000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10060014000000 |
TOTAL
DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN |
|
|
|
|
|
|
10060015000000 |
EFECTIVO |
|
|
10060016000000 |
VALORES
|
|
|
10060017000000 |
OTROS
ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
10060018000000 |
TOTAL
DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
10060019000000 |
POR
TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
10060020000000 |
POR
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
10060021000000 |
POR
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO |
|
|
10060022000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10060023000000 |
TOTAL
DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
10060024000000 |
INTERESES
Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO |
|
|
|
|
|
|
10060025000000 |
INGRESOS
PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES DE CARTERA DE CREDITO
VIGENTE |
|
|
|
|
|
|
10060026000000 |
ACTIVIDAD
EMPRESARIAL O COMERCIAL |
|
|
10060027000000 |
PRESTAMOS
DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS |
|
|
10060028000000 |
CREDITOS
DE CONSUMO |
|
|
10060029000000 |
ENTIDADES
FINANCIERAS |
|
|
10060030000000 |
ENTIDADES
GUBERNAMENTALES |
|
|
10060031000000 |
CREDITOS
A LA VIVIENDA |
|
|
10060032000000 |
DOCUMENTOS
CON GARANTIA INMOBILIARIA |
|
|
10060033000000 |
DOCUMENTOS
CON OTRAS GARANTIAS |
|
|
10060034000000 |
SIN
GARANTIA |
|
|
10060035000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10060036000000 |
TOTAL
DE INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES COBRADOS DE CARTERA DE
CREDITO VENCIDA |
|
|
|
|
|
|
10060037000000 |
ACTIVIDAD
EMPRESARIAL O COMERCIAL |
|
|
10060038000000 |
PRESTAMOS
DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS |
|
|
10060039000000 |
CREDITOS
DE CONSUMO |
|
|
10060040000000 |
ENTIDADES
FINANCIERAS |
|
|
10060041000000 |
ENTIDADES
GUBERNAMENTALES |
|
|
10060042000000 |
CREDITOS
A LA VIVIENDA |
|
|
10060043000000 |
DOCUMENTOS
CON GARANTIA INMOBILIARIA |
|
|
10060044000000 |
DOCUMENTOS
CON OTRAS GARANTIAS |
|
|
10060045000000 |
SIN
GARANTIA |
|
|
10060046000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10060047000000 |
TOTAL
DE INTERESES COBRADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA |
|
|
|
|
|
|
|
COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO
INICIAL DEL CREDITO |
|
|
|
|
|
|
10060048000000 |
ACTIVIDAD
EMPRESARIAL O COMERCIAL |
|
|
10060049000000 |
CREDITOS
DE CONSUMO |
|
|
10060050000000 |
ENTIDADES
FINANCIERAS |
|
|
10060051000000 |
CREDITOS
A LA VIVIENDA |
|
|
10060052000000 |
DOCUMENTOS
CON GARANTIA INMOBILIARIA |
|
|
10060053000000 |
DOCUMENTOS
CON OTRAS GARANTIAS |
|
|
10060054000000 |
SIN
GARANTIA |
|
|
10060055000000 |
OPERACIONES
DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESION DE DERECHOS DE CREDITO |
|
|
10060056000000 |
OPERACIONES
DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE |
|
|
10060057000000 |
PRESTAMOS
A OTRAS UNIONES DE CREDITO |
|
|
10060058000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10060059000000 |
TOTAL
DE COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO |
|
|
|
|
|
|
10060060000000 |
PREMIOS
E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
10060061000000 |
PREMIOS
POR COLOCACION DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
10060062000000 |
DIVIDENDOS
DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
UTILIDAD POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
10060063000000 |
UTILIDAD
EN CAMBIOS POR VALORIZACION |
|
|
10060064000000 |
VALORIZACION
DE INSTRUMENTOS INDIZADOS |
|
|
10060065000000 |
VALORIZACION
DE PARTIDAS EN UDIS |
|
|
10060066000000 |
VALORIZACION
DE CREDITOS EN VSM |
|
|
10060067000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10060068000000 |
TOTAL
DE UTILIDAD POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
10060069000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
10060070000000 |
TOTAL
DE INGRESOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS POR MANIOBRAS |
|
|
|
|
|
|
10060071000000 |
EN
BODEGAS PROPIAS |
|
|
|
|
|
|
10060072000000 |
EN
BODEGAS HABILITADAS |
|
|
|
|
|
|
10060073000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10060074000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR MANIOBRAS |
|
|
|
|
|
|
10060075000000 |
TOTAL
DE GASTOS POR MANIOBRAS |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
10060076000000 |
INTERESES
POR PASIVOS BURSATILES |
|
|
|
|
|
|
10060077000000 |
INTERESES
POR DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA |
|
|
|
|
|
|
10060078000000 |
INTERESES
POR DEPOSITOS A PLAZO |
|
|
|
|
|
|
10060079000000 |
INTERESES
A CARGO ASOCIADOS CON CUENTAS DE CAPTACIÓN SIN MOVIMIENTO |
|
|
|
|
|
|
10060080000000 |
INTERESES
POR TITULOS DE CREDITO EMITIDOS |
|
|
|
|
|
|
10060081000000 |
INTERESES
POR PRESTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS |
|
|
|
|
|
|
10060082000000 |
INTERESES
POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS |
|
|
|
|
|
|
10060083000000 |
GASTOS
PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA |
|
|
|
|
|
|
10060084000000 |
INTERESES
Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO |
|
|
|
|
|
|
10060085000000 |
SOBRE
PRECIO PAGADO EN INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
10060086000000 |
PREMIOS
E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
10060087000000 |
DESCUENTOS
POR COLOCACION DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
10060088000000 |
GASTOS
DE EMISION POR COLOCACION DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
10060089000000 |
COSTOS
Y GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO DEL CREDITO |
|
|
|
|
|
|
10060090000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
10060091000000 |
PERDIDA
EN CAMBIOS POR VALORIZACION |
|
|
10060092000000 |
VALORIZACION
DE INSTRUMENTOS INDIZADOS |
|
|
10060093000000 |
VALORIZACION
DE PARTIDAS EN UDIS |
|
|
10060094000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10060095000000 |
TOTAL
DE PERDIDA POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
10060096000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
10060097000000 |
TOTAL
DE GASTOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
NETO (MARGEN FINANCIERO) |
|
|
|
|
|
|
10060098000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN
FINANCIERO (SALDO DEUDOR) |
|
|
|
|
|
|
10060099000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN
FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) |
|
|
|
|
|
|
10060100000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN
FINANCIERO) |
|
|
|
|
|
|
10060101000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) |
|
|
|
|
|
|
|
ESTIMACION PREVENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS |
|
|
|
|
|
|
10060102000000 |
ESTIMACION
PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADOS DE LA CALIFICACION |
|
|
|
|
|
|
|
ESTIMACION PREVENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE |
|
|
|
|
|
|
10060103000000 |
ACTIVIDAD
EMPRESARIAL O COMERCIAL |
|
|
10060104000000 |
PRESTAMOS
DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS |
|
|
10060105000000 |
CREDITOS
DE CONSUMO |
|
|
10060106000000 |
ENTIDADES
FINANCIERAS |
|
|
10060107000000 |
CREDITOS
A LA VIVIENDA |
|
|
10060108000000 |
OTROS
ADEUDOS VENCIDOS |
|
|
|
|
|
|
10060109000000 |
TOTAL
DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE |
|
|
|
|
|
|
|
ESTIMACION PREVENTIVA PARA
RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL |
|
|
|
|
|
|
10060110000000 |
POR
INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS |
|
|
10060111000000 |
PARA
COBERTURA DE RIESGO SOBRE CARTERA DE VIVIENDA VENCIDA |
|
|
10060112000000 |
POR
RIESGOS OPERATIVOS (SOCIEDADES DE INFORMACION CREDITICIA) |
|
|
10060113000000 |
ORDENADA
POR |
|
|
10060114000000 |
RECONOCIDA
POR |
|
|
10060115000000 |
OPERACIONES
CONTINGENTES Y AVALES |
|
|
10060116000000 |
ORDENADA
POR LA FEDERACION |
|
|
10060117000000 |
OTRAS
ESTIMACIONES |
|
|
|
|
|
|
10060118000000 |
TOTAL
DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL |
|
|
|
|
|
|
10060119000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS |
|
|
|
|
|
|
10060120000000 |
TOTAL
DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS |
|
|
|
|
|
|
|
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS |
|
|
|
|
|
|
10060121000000 |
OPERACIONES
DE CREDITO |
|
|
|
|
|
|
10060122000000 |
AVALES |
|
|
|
|
|
|
10060123000000 |
ACEPTACIONES
POR CUENTAS DE TERCEROS |
|
|
|
|
|
|
10060124000000 |
APERTURA
DE CUENTA |
|
|
|
|
|
|
10060125000000 |
MANEJO
DE CUENTA |
|
|
|
|
|
|
10060126000000 |
TRANSFERENCIA
DE FONDOS |
|
|
|
|
|
|
10060127000000 |
OPERACIONES
DE MANDATO |
|
|
|
|
|
|
10060128000000 |
CARTAS
DE CREDITO SIN REFINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
10060129000000 |
COMPRAVENTA
DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
10060130000000 |
ACTIVIDADES
FIDUCIARIAS |
|
|
|
|
|
|
10060131000000 |
ADMINISTRACION
DE BIENES |
|
|
|
|
|
|
10060132000000 |
CUSTODIA
O ADMINISTRACION DE BIENES |
|
|
|
|
|
|
10060133000000 |
ALQUILER
DE CAJAS DE SEGURIDAD |
|
|
|
|
|
|
10060134000000 |
OTRAS
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS |
|
|
|
|
|
|
10060135000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS |
|
|
|
|
|
|
10060136000000 |
TOTAL
DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS |
|
|
|
|
|
|
|
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
10060137000000 |
SOCAPS
CORRESPONSALES |
|
|
|
|
|
|
10060138000000 |
POR
SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
10060139000000 |
COMISIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
10060140000000 |
COMPRA
VENTA DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
10060141000000 |
TRANSFERENCIA
DE FONDOS |
|
|
10060142000000 |
PRESTAMOS
RECIBIDOS |
|
|
|
|
|
|
10060143000000 |
COLOCACION
DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
10060144000000 |
OTRAS
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
10060145000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
10060146000000 |
TOTAL
DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR INTERMEDIACION |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
10060147000000 |
TITULOS
PARA NEGOCIAR |
|
|
10060148000000 |
DERIVADOS
CON FINES DE NEGOCIACION |
|
|
10060149000000 |
DERIVADOS
CON FINES DE COBERTURA |
|
|
10060150000000 |
DE
TITULOS DISPONIBLES PARA |
|
|
10060151000000 |
COLATERALES
VENDIDOS |
|
|
10060152000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10060153000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO
POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS Y DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
10060154000000 |
TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
10060155000000 |
TITULOS
CONSERVADOS A VENCIMIENTO |
|
|
10060156000000 |
DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
10060157000000 |
TOTAL
DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS
DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
10060158000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE
VALORES |
|
|
|
|
|
|
10060159000000 |
TITULOS
PARA NEGOCIAR |
|
|
10060160000000 |
TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
10060161000000 |
TITULOS
CONSERVADOS A VENCIMIENTO |
|
|
10060162000000 |
DERIVADOS
CON FINES DE NEGOCIACION |
|
|
10060163000000 |
DERIVADOS
CON FINES DE COBERTURA |
|
|
10060164000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10060165000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
10060166000000 |
RESULTADO
POR COMPRAVENTA DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
|
COSTOS DE TRANSACCION |
|
|
|
|
|
|
10060167000000 |
POR
TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
10060168000000 |
POR
COMPRA VENTA DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
10060169000000 |
TOTAL
DE COSTO DE TRANSACCION |
|
|
|
|
|
|
10060170000000 |
RESULTADO
POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS |
|
|
|
|
|
|
10060171000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR INTERMEDIACION |
|
|
|
|
|
|
10060172000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR INTERMEDIACION |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
10060173000000 |
RECUPERACION
DE CARTERA DE CREDITO |
|
|
|
|
|
|
|
RECUPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
10060174000000 |
IMPUESTOS |
|
|
10060175000000 |
DERECHOS
DE COBRO |
|
|
10060176000000 |
EXCESO
EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION |
|
|
10060177000000 |
DEUDORES
POR SERVICIO |
|
|
10060178000000 |
OTRAS
RECUPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
10060179000000 |
TOTAL
DE RECUPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
10060180000000 |
INGRESOS
POR ADQUISICION DE CARTERA DE CREDITO |
|
|
10060181000000 |
GASTOS
POR ADQUISICION DE CARTERA DE CREDITO |
|
|
10060182000000 |
UTILIDAD
POR CESION DE CARTERA DE CREDITO |
|
|
10060183000000 |
PERDIDA
POR CESION DE CARTERA DE CREDITO |
|
|
10060184000000 |
INGRESOS
POR OPCION DE COMPRA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE |
|
|
10060185000000 |
INGRESOS
POR PARTICIPACION DEL PRECIO DE VENTA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE |
|
|
10060186000000 |
COSTO
FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE |
|
|
10060187000000 |
CANCELACIÓN
DE EXCEDENTES DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS |
|
|
10060188000000 |
AFECTACIONES
A |
|
|
|
|
|
|
|
QUEBRANTOS |
|
|
|
|
|
|
10060189000000 |
POR
FALTA DE SUCURSALES |
|
|
10060190000000 |
FRAUDES |
|
|
10060191000000 |
SINIESTROS |
|
|
10060192000000 |
OTROS
QUEBRANTOS |
|
|
|
|
|
|
10060193000000 |
TOTAL
DE QUEBRANTOS |
|
|
|
|
|
|
|
DIVIDENDOS DE INVERSIONES
PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
10060194000000 |
DIVIDENDOS
DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
10060195000000 |
DIVIDENDOS
DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIACION DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
|
|
|
10060196000000 |
TOTAL
DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
10060197000000 |
DONATIVOS |
|
|
10060198000000 |
PERDIDA
POR ADJUDICACION DE BIENES |
|
|
10060199000000 |
RESULTADO
EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
10060200000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
10060201000000 |
ESTIMACION
POR PERDIDA DE VALOR DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
10060202000000 |
PERDIDA
EN CUSTODIA Y ADMINISTRACION DE BIENES |
|
|
10060203000000 |
PERDIDA
EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO |
|
|
10060204000000 |
PERDIDA
EN OPERACIONES DE MANDATO |
|
|
10060205000000 |
PERDIDA
EN ADMINSTRACION DE BIENES |
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO
POR REVERSION DEL DETERIORO |
|
|
|
|
|
|
10060206000000 |
DE
BIENES INMUEBLES |
|
|
10060207000000 |
DE
CREDITO MERCANTIL |
|
|
10060208000000 |
DE
OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO |
|
|
10060209000000 |
DE
OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION |
|
|
10060210000000 |
DE
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
10060211000000 |
TOTAL
DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO |
|
|
|
|
|
|
10060212000000 |
INTERESES
POR CERTIFICADOS DE EXCEDENTES O VOLUNTARIOS |
|
|
|
|
|
|
10060213000000 |
AFECTACIONES
A |
|
|
|
|
|
|
10060214000000 |
INTERESES
A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
10060215000000 |
CANCELACION
DE |
|
|
10060216000000 |
CANCELACION
DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO |
|
|
10060217000000 |
UTILIDAD
PROVENIENTE DE CONTRATOS DE ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
|
10060218000000 |
INTERESES
A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS |
|
|
10060219000000 |
UTILIDAD
POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION |
|
|
10060220000000 |
UTILIDAD
POR VALUACION DEL ACTIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS |
|
|
10060221000000 |
UTILIDAD
POR VALUACION DEL PASIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS |
|
|
10060222000000 |
INGRESOS
POR ARRENDAMIENTO |
|
|
10060223000000 |
VENTAS |
|
|
10060224000000 |
INGRESOS |
|
|
10060225000000 |
COSTO
DE VENTAS |
|
|
10060226000000 |
OTROS
RENGLONES DE PRODUCTOS DEL DEPARTAMENTO ESPECIAL |
|
|
10060227000000 |
PERDIDA
EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
10060228000000 |
UTILIDAD
EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
10060229000000 |
CANCELACION
DE OPERACIONES SIN MOVIMIENTO |
|
|
10060230000000 |
PERDIDA
POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION |
|
|
10060231000000 |
ESTIMACION
PARA |
|
|
10060232000000 |
RESULTADO
EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION |
|
|
10060233000000 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN
FINANCIERO |
|
|
10060234000000 |
RESULTADO
POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO |
|
|
10060235000000 |
OTRAS
PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
10060236000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
10060237000000 |
TOTAL
DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE ADMINISTRACION Y
PROMOCION |
|
|
|
|
|
|
10060238000000 |
BENEFICIOS
DIRECTOS DE CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO
DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS |
|
|
|
|
|
|
10060239000000 |
BENEFICIOS
DIRECTOS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
BENEFICIOS POST-EMPLEO |
|
|
|
|
|
|
10060240000000 |
PENSIONES |
|
|
10060241000000 |
PRIMA
DE ANTIGÜEDAD |
|
|
10060242000000 |
OTROS
BENEFICIOS POST-EMPLEO |
|
|
|
|
|
|
10060243000000 |
TOTAL
DE BENEFICIOS AL RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
BENEFICIOS POR TERMINACION |
|
|
|
|
|
|
10060244000000 |
BENEFICIOS
POR TERMINACION POR CAUSAS DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION |
|
|
10060245000000 |
BENEFICIOS
POR TERMINACION POR CAUSA DE REESTRUCTURACION |
|
|
|
|
|
|
10060246000000 |
TOTAL
DE BENEFICIOS POR TERMINACION |
|
|
|
|
|
|
|
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
|
|
|
10060247000000 |
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA |
|
|
10060248000000 |
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
10060249000000 |
ESTIMACION
POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO
RECUPERABLE |
|
|
|
|
|
|
10060250000000 |
TOTAL
DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
|
|
|
10060251000000 |
HONORARIOS |
|
|
10060252000000 |
RENTAS |
|
|
10060253000000 |
SEGUROS
Y FIANZAS |
|
|
10060254000000 |
GASTOS
DE PROMOCION Y PUBLICIDAD |
|
|
10060255000000 |
PORTACIONES
AL FONDO DE PROTECCION |
|
|
10060256000000 |
IMPUESTOS
Y DERECHOS DIVERSOS |
|
|
10060257000000 |
GASTOS
NO DEDUCIBLES |
|
|
10060258000000 |
GASTOS
EN TECNOLOGIA |
|
|
10060259000000 |
DEPRECIACIONES
|
|
|
10060260000000 |
USO
O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS
RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O
ACCIONADO POR HIDROGENO |
|
|
10060261000000 |
AMORTIZACIONES |
|
|
10060262000000 |
GASTOS
POR ASISTENCIA TECNICA |
|
|
10060263000000 |
GASTOS
POR MANTENIMIENTO |
|
|
10060264000000 |
CONSUMIBLES
Y ENSERES MENORES |
|
|
|
|
|
|
10060265000000 |
OTROS
GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION |
|
|
|
|
|
|
10060266000000 |
INCREMENTO
POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION |
|
|
|
|
|
|
10060267000000 |
TOTAL
DE GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR
2017 |
ACUMULABLES O DEDUDIBLES PARA ISR
2016 |
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2017 |
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2016 |
ESTE
ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A
CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
BASE GRAVABLE |
TASA, TARIFA O CUOTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10070000000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
10070001000000 |
OTRAS
REDUCCIONES DEL I.S.R. |
|
|
10070002000000 |
I.S.R.
CAUSADO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
10070003000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
10070004000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE
INVERSION EN |
|
|
10070005000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE
INVERSION EN LAS ARTES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
10070006000000 |
ESTIMULO
POR PROYECTOS DE INVERSION EN |
|
|
10070007000000 |
ESTIMULO
A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES |
|
|
10070008000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2017 |
|
|
10070009000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2016 |
|
|
10070010000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2015 |
|
|
10070011000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2014 |
|
|
10070012000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO" |
|
|
10070013000000 |
ESTIMULO
POR |
|
|
10070014000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR POR |
|
|
10070015000000 |
INGRESOS
OBTENIDOS POR APOYOS GUBERNAMENTALES |
|
|
10070016000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO POR |
|
|
10070017000000 |
MONTO
DEL ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y SUS MEZCLAS |
|
|
10070018000000 |
OTROS
ESTIMULOS |
|
|
10070019000000 |
TOTAL
DE ESTIMULOS |
|
|
|
|
|
|
10070020000000 |
PAGOS
PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION |
|
|
10070021000000 |
I.S.R.
RETENIDO AL CONTRIBUYENTE |
|
|
10070022000000 |
I.S.R.
ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
|
10070023000000 |
I.S.R.
ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS |
|
|
|
|
|
|
10070024000000 |
OTRAS
CANTIDADES A CARGO |
|
|
10070025000000 |
OTRAS
CANTIDADES A FAVOR |
|
|
10070026000000 |
DIFERENCIA
A CARGO |
|
|
10070027000000 |
DIFERENCIA
A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
10070028000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
10070029000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10070030000000 |
DIFERENCIA
A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
10070031000000 |
I.S.R.
PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U. |
|
|
10070032000000 |
SALDO
A FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
|
|
10070033000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
10070034000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
10070035000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
10070036000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
10070037000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
|
|
|
|
10070038000000 |
SUMA
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS |
|
|
|
|
|
|
10070039000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) |
|
|
|
|
|
|
10070040000000 |
TOTAL
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES |
|
|
|
|
|
|
10070041000000 |
SUMA
DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
10070042000000 |
SUMA
DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
10070043000000 |
SUMA
DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO |
|
|
10070044000000 |
SUMA
DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA |
|
|
10070045000000 |
SUMA
DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
10070046000000 |
ACREDITAMIENTO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
10070047000000 |
INCREMENTO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
10070048000000 |
REINTEGRO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
10070049000000 |
IVA
CORRESPONDIENTE A |
|
|
10070050000000 |
MONTO
DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) |
|
|
|
|
|
|
10070051000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
|
|
|
|
10070052000000 |
SUMA
DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
10070053000000 |
SUMA
DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
10070054000000 |
BIODIESEL
Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE |
|
|
10070055000000 |
BIODIESEL
Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
10070056000000 |
IMPUESTO
GENERAL DE IMPORTACION |
|
|
10070057000000 |
IMPUESTO
GENERAL DE EXPORTACION |
|
|
|
|
|
|
10070058000000 |
TOTAL
DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
10070059000000 |
CUOTAS
OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S. |
|
|
10070060000000 |
APORTACIONES
AL INFONAVIT |
|
|
10070061000000 |
APORTACIONES
AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE
PRESTA |
|
|
|
|
|
|
10070062000000 |
COMISION
NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV) |
|
|
10070063000000 |
EL
INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE |
|
|
10070064000000 |
EL
INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE
|
|
|
10070065000000 |
OTROS
ESPECIFICAR CONCEPTO |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES
RETENEDOR: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
10070066000000 |
POR
SALARIOS |
|
|
10070067000000 |
HONORARIOS
AL 35% ART 96 L.I.S.R. |
|
|
10070068000000 |
PREMIOS |
|
|
10070069000000 |
HONORARIOS
AL 10% |
|
|
10070070000000 |
ARRENDAMIENTO
AL 10% |
|
|
10070071000000 |
ENAJENACION
DE OTROS BIENES AL 20% |
|
|
10070072000000 |
INTERESES
AL 4.9% |
|
|
10070073000000 |
INTERESES
AL 20% |
|
|
10070074000000 |
INTERESES
(AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL) |
|
|
10070075000000 |
COMISIONES |
|
|
10070076000000 |
INTERESES
Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35% |
|
|
10070077000000 |
POR
DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
10070078000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10070079000000 |
TOTAL
DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
10070080000000 |
SALARIOS
AL 15% |
|
|
10070081000000 |
SALARIOS
AL 30% |
|
|
10070082000000 |
JUBILACIONES,
PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% |
|
|
10070083000000 |
JUBILACIONES,
PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30% |
|
|
10070084000000 |
HONORARIOS
AL 25% |
|
|
10070085000000 |
REGALIAS
AL 5% |
|
|
10070086000000 |
REGALIAS
AL 10% |
|
|
10070087000000 |
REGALIAS
AL 25% |
|
|
10070088000000 |
REGALIAS
AL 35% |
|
|
10070089000000 |
ASISTENCIA
TECNICA |
|
|
10070090000000 |
MEDIACIONES |
|
|
10070091000000 |
ARRENDAMIENTO
DE INMUEBLES |
|
|
10070092000000 |
ARRENDAMIENTO
DE MUEBLES AL 5% |
|
|
10070093000000 |
ARRENDAMIENTO
DE MUEBLES AL 25% |
|
|
10070094000000 |
INTERCAMBIO
DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL |
|
|
10070095000000 |
ARRENDAMIENTO
FINANCIERO |
|
|
10070096000000 |
PREMIOS |
|
|
10070097000000 |
SERVICIO
TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO |
|
|
10070098000000 |
INTERESES
AL 4.9% |
|
|
10070099000000 |
INTERESES
AL 10% |
|
|
10070100000000 |
INTERESES
AL 15% |
|
|
10070101000000 |
INTERESES
AL 21% |
|
|
10070102000000 |
INTERESES
AL 35% |
|
|
10070103000000 |
ENAJENACION
DE INMUEBLES |
|
|
10070104000000 |
ENAJENACION
DE ACCIONES |
|
|
10070105000000 |
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL |
|
|
10070106000000 |
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA |
|
|
10070107000000 |
CONSTRUCCION
DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES |
|
|
10070108000000 |
CONTRATO
DE FLETAMENTO |
|
|
10070109000000 |
ESPECTACULOS
PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS |
|
|
10070110000000 |
POR
DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
10070111000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10070112000000 |
TOTAL
DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
10070113000000 |
SERVICIOS
PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
10070114000000 |
USO
O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
10070115000000 |
SERVICIOS
DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O
MORALES |
|
|
10070116000000 |
SERVICIOS
PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS |
|
|
10070117000000 |
ADQUISICION,
O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS |
|
|
10070118000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
10070119000000 |
TOTAL
DE I.V.A. RETENIDO |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS |
|
|
|
|
|
|
10070120000000 |
IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO |
|
|
10070121000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE
EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
10070122000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
10070123000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
10070124000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
10070125000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
10070126000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
10070127000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
10070128000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
10070129000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
10070130000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
10070131000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
10070132000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
10070133000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE
EL EJERCICIO APLICADAS A: |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
10070134000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
10070135000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS |
|
|
10070136000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
10070137000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
10070138000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
10070139000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
10070140000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS |
|
|
10070141000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
10070142000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
10070143000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
10070144000000 |
RECARGOS |
|
|
10070145000000 |
MULTAS |
|
|
10070146000000 |
OTROS
ACCESORIOS |
|
|
|
|
|
|
|
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
10070147000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
10070148000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
10070149000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
10070150000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
10070151000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
10070152000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
10070153000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
10070154000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
10070155000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
10070156000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
10070157000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
10070158000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
CONTRIBUCION DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O A FAVOR |
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE |
DIFERENCIA |
DIFERENCIAS NO MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR AUDITORIA |
CONCEPTO |
7.1.- DECLARATORIA |
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES
POR PAGAR AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 |
IMPORTE CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO |
IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
10080000000000 |
DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) |
|
|
10080001000000 |
DIFERENCIA
DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES Y/O
DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080002000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080003000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080004000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080005000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080006000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080007000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080008000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080009000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080010000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
10080011000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO COMO RECAUDADOR (DE
EJERCICIOS ANTERIORES) |
|
|
|
|
|
|
10080012000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO
DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
10080013000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
10080014000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
10080015000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
10080016000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
10080017000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
10080018000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO
MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
10080019000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL
FONDO NACIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
10080020000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
10080021000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
10080022000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE NOMINAS |
|
|
|
|
|
|
10080023000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS
POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA |
|
|
|
|
|
|
10080024000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO
PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE |
|
|
10080025000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS
(ARTICULO 12 DE |
|
|
10080026000000 |
|
|
|
10080027000000 |
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
10080028000000 |
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR
EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO: |
|
|
|
|
|
|
10080029000000 |
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL
CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080030000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080031000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080032000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080033000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
10080034000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
10080035000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER
DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
10080036000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
10080037000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
10080038000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
10080039000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO
MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
10080040000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL
FONDO NACIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
10080041000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
10080042000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
10080043000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS |
|
|
|
|
|
|
10080044000000 |
CORRESPONDIENTE
AL DERECHO |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
10080045000000 |
ESPECIFICAR
CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
10080046000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN
LITIGIO |
FECHA DE PAGO |
INSTITUCION DE CREDITO O SAT |
NUMERO DE LA OPERACIÓN |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL
ESCRITO LIBRE) NUMERO DE FOLIO |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO
LIBRE): FECHA DE PRESENTACION |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL
ESCRITO LIBRE) ADMINISTRACION
RECEPTORA |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES NUMERO |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES: FECHA |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
9.- CONCILIACION ENTRE EL
RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
10090000000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
10090001000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
MAS-MENOS: |
|
|
|
|
10090002000000 |
EFECTO
DE |
|
10090003000000 |
RESULTADO
FAVORABLE |
|
10090004000000 |
RESULTADO
DESFAVORABLE |
|
10090005000000 |
UTILIDAD
NETA HISTORICA |
|
10090006000000 |
PERDIDA
HISTORICA |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
10090007000000 |
INGRESOS
FISCALES NO CONTABLES |
|
10090008000000 |
DEDUCCIONES
CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
10090009000000 |
DEDUCCIONES
FISCALES NO CONTABLES |
|
10090010000000 |
INGRESOS
CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
10090011000000 |
PERDIDA
FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
10090012000000 |
UTILIDAD
FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
10090013000000 |
PERDIDA
EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
10090014000000 |
PERDIDA
FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
10090015000000 |
UTILIDAD
FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
MAS
O MENOS: |
|
|
|
|
10090016000000 |
PTU
PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
10090017000000 |
PERDIDA
FISCAL DEL EJERCICIO |
|
10090018000000 |
UTILIDAD
FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
10090019000000 |
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO
(ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE |
|
10090020000000 |
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
10090021000000 |
RESULTADO
FISCAL |
|
|
|
|
|
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
10090022000000 |
AJUSTE
ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE |
|
10090023000000 |
UTILIDAD
EN VENTA DE INMMUEBLES |
|
10090024000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
10090025000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
10090026000000 |
INTERESES
MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS |
|
10090027000000 |
INVENTARIO
ACUMULABLE |
|
10090028000000 |
ANTICIPO
A CLIENTES |
|
10090029000000 |
UTILIDAD
CAMBIARIA FISCAL |
|
10090030000000 |
INGRESO
ACUMULABLE FISCAL POR DISMINUCION DE |
|
10090031000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS |
|
10090032000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
10090033000000 |
OTROS
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
10090034000000 |
TOTAL
DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
10090035000000 |
IMPUESTO SOBRE |
|
10090036000000 |
PARTICIPACION DE LAS UTILIDADES |
|
10090037000000 |
CASTIGOS |
|
10090038000000 |
GASTOS POR ATENCION A CLIENTES |
|
10090039000000 |
DONATIVOS |
|
10090040000000 |
SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES |
|
10090041000000 |
DEPRECIACION CONTABLE |
|
10090042000000 |
GASTOS DE AUTOMOVILES DE USO NO INDISPENSABLE PARA LOS FINES DEL
NEGOCIO |
|
10090043000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
10090044000000 |
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE INMUEBIENES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
10090045000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
10090046000000 |
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL
EJERCICIO |
|
10090047000000 |
ESTIMACION NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES |
|
10090048000000 |
RENTAS PAGADAS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO |
|
10090049000000 |
AMORTIZACION CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA |
|
10090050000000 |
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA |
|
10090051000000 |
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y
MORATORIOS PAGADOS O NO |
|
10090052000000 |
GASTOS NO DEDUCIBLES |
|
10090053000000 |
MULTAS |
|
10090054000000 |
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN PROCESO Y DE
ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES |
|
10090055000000 |
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE |
|
10090056000000 |
GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES |
|
10090057000000 |
AMORTIZACION CONTABLE |
|
10090058000000 |
PROVISIONES |
|
10090059000000 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
10090060000000 |
ESTIMACIONES |
|
10090061000000 |
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE |
|
10090062000000 |
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS |
|
10090063000000 |
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
10090064000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
10090065000000 |
TOTAL DEL INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2011
DETERMINADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS |
|
10090066000000 |
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR
|
|
10090067000000 |
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES |
|
10090068000000 |
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
10090069000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
LAS
PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: |
|
|
|
|
10090070000000 |
INTERESES
PAGADOS |
|
10090071000000 |
CONCEPTOS
NO DEDUCIBLES PARA ISR |
|
10090072000000 |
OTROS
HONORARIOS |
|
10090073000000 |
RENTAS
PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10090074000000 |
DEPRECIACIONES
|
|
10090075000000 |
AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
10090076000000 |
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE |
|
10090077000000 |
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
10090078000000 |
DEPRECIACION FISCAL |
|
10090079000000 |
CARGOS A PROVISIONES |
|
10090080000000 |
CARGOS A ESTIMACIONES |
|
10090081000000 |
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS QUE NO AFECTARON EL
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE |
|
10090082000000 |
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS |
|
10090083000000 |
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES |
|
10090084000000 |
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE |
|
10090085000000 |
AMORTIZACION FISCAL |
|
10090086000000 |
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL |
|
10090087000000 |
RESERVA DE CONTINGENCIA |
|
10090088000000 |
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS |
|
10090089000000 |
PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
10090090000000 |
20% DEL TOTAL DEL INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO FISCAL DE
2011 DETERMINADO CON EL SISTEMA DE COSTEO CON BASE A COSTOS HISTORICOS |
|
10090091000000 |
DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5.
DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE |
|
10090092000000 |
EMPLEO DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES |
|
10090093000000 |
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
10090094000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
10090095000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS |
|
10090096000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
10090097000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
10090098000000 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
10090099000000 |
CANCELACION DE ESTIMACIONES |
|
10090100000000 |
CANCELACION DE PROVISIONES |
|
10090101000000 |
INTERESES MORATOPRIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO |
|
10090102000000 |
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA |
|
10090103000000 |
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y
DEVENGADAS EN ESTE |
|
10090104000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS |
|
10090105000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
10090106000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
10090107000000 |
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
10090108000000 |
TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
10.- OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
PAIS DE RESIDENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE
SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
NOMBRE DE LA CONTRAPARTE |
|
|
|
|
|
|
10100000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
10100001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
NUMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS |
CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS (ARTICULO 16-A CFF) |
TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
SUMATORIA DE NOCIONALES |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
TIPO DE MERCADO |
NOMBRE DEL MERCADO |
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN
EFECTIVO |
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN
ESPECIE |
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
UTILIDAD POR CONTRAPARTE |
PERDIDA POR CONTRAPARTE |
EFECTO NETO |
PROPORCION QUE REPRESENTA DE
INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCIBLES AUTORIZADAS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
11.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA
ENTIDAD |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL
CAPITAL DE LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||||
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIAL DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10110000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10110001000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
MONTO DE LA INVERSION |
MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL
PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
VALOR DE LA INVERSION |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
12.-
SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NÚMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS
EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE,
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA |
|
|
|
|
|
|
10120000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
10120001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL
EJERCICIO |
PERIODO DE TENENCIA DEL |
PERIODO DE TENENCIA AL |
MONTO DE APORTACIONES |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
||
MONTO DE RETIROS DE CAPITAL |
MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS |
MONTO DE PRESTAMOS RECIBIDOS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
|
|
|
|
|
13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
TIPO DE OPERACIÓN |
EN CASO DE QUE EN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
|||
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DENOMINACION
O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS
ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
10130000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
10130001000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
10130002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
10130003000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES
AUTORIZADAS |
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
PAIS DE RESIDENCIA |
VALOR DE |
METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO |
LA OPERACIÓN ESTA PACTADA
COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO) |
AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
14.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE
SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
|
|
|
|
|
|
|
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO,
INFORMACION GENERAL |
|
|
|
|
|
|
|
CUAL(ES) ES (SON) LA (S)
ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL
CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
10140000000000 |
OTORGAMIENTO
DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
(SI O NO) |
|
10140001000000 |
SERVICIOS |
(SI O NO) |
|
10140002000000 |
OTROS
(ESPECIFICAR) |
(DATO) |
|
|
|
|
|
10140003000000 |
EL
CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU
ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD. |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
10140004000000 |
EL
CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN
REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
(SI O NO) |
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER
APENDICEVIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
|
|
10140005000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
|
10140006000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
|
10140007000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
|
10140008000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
|
10140009000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
|
10140010000000 |
MONTO
DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE
(VER APENDICE VIII) |
|
10140011000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
10140012000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
10140013000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
10140014000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
10140015000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
10140016000000 |
MONTO
DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE
TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII) |
|
10140017000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
10140018000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
10140019000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
10140020000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
10140021000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
10140022000000 |
VALOR
DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD |
(IMPORTE) |
|
|
|
10140023000000 |
EL
CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL
EJERCICIO FISCAL |
(SI O NO) |
10140024000000 |
NUMERO
DE OFICIO |
(DATO) |
10140025000000 |
FECHA
DEL OFICIO |
(DD,MM,AAAA) |
10140026000000 |
INDIQUE
SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA)
APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL |
(SI O NO) |
10140027000000 |
FECHA
DE PRESENTACION DE LA PROMOCION |
(DD,MM,AAAA) |
10140028000000 |
EL
CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
10140029000000 |
NUMERO
DE OFICIO |
(DATO) |
10140030000000 |
FECHA
DEL OFICIO |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
10140031000000 |
DEDUJO
EN EL EJERCICIO INVENTARIOS INICIALES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES |
(SI O NO) |
10140032000000 |
DEDUJO
EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES |
(SI O NO) |
|
|
|
10140033000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CUENTA CON |
(SI, NO, N/A) |
10140034000000 |
EL
CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76
DE |
(SI, NO, N/A) |
10140035000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
10140036000000 |
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA
DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
RFC DE LAS PERSONAS QUE
ELABORARON |
|
|
|
|
|
ELABORADORES |
|
|
|
|
10140037000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
(DATO) |
10140038000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
(DATO) |
10140039000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
(DATO) |
|
|
|
|
ASESORES |
|
|
|
|
10140040000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
(DATO) |
10140041000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
(DATO) |
10140042000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
(DATO) |
|
|
|
|
OBLIGACIONES EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
10140043000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
10140044000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
10140045000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
10140046000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
10140047000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN |
(SI O NO) |
10140048000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
10140049000000 |
EN
ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
10140050000000 |
INDIQUE
LAS TRANSACCIONES REALIZADAS |
(DATO) |
10140051000000 |
MONTO
DE LAS TRANSACCIONES |
(IMPORTE) |
10140052000000 |
EL
CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
10140053000000 |
REALIZO
ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS,
MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS
CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O
ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
(SI O NO) |
|
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE QUE EL ANEXO 13 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN |
|
|
|
|
10140054000000 |
EL
MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
10140055000000 |
EL
MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
10140056000000 |
EL
MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
10140057000000 |
EL
MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
|
|
10140058000000 |
SE
CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS |
(SI O NO) |
|
|
|
10140059000000 |
MONTO
DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTARON SUS DEDUCCIONES |
(IMPORTE) |
10140060000000 |
CUMPLIO
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS
CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
|
|
|
|
10140061000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON
LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR |
(SI, NO, N/A |
10140062000000 |
MONTO
DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
COSTO DE VENTAS CON PARTES
RELACIONADAS |
|
|
|
|
10140063000000 |
ANALIZO
EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE
ACUERDO CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE |
(SI, NO, N/A) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS DETERMINADO CONFORME A LAS
FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE |
|
10140064000000 |
ARTICULO
180 FRACCION I DE LA LISR |
(SI O NO) |
10140065000000 |
ARTICULO
180 FRACCION II DE LA LISR |
(SI O NO) |
10140066000000 |
ARTICULO
180 FRACCION III DE LA LISR |
(SI O NO) |
|
|
|
10140067000000 |
COSTO
DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO SIN |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES |
|
|
|
|
10140068000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE |
(SI O NO) |
10140069000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
(IMPORTE) |
10140070000000 |
CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL
PRIMER PARRAFO DE |
(SI O NO) |
10140071000000 |
INDIQUE
EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
(IMPORTE) |
10140072000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN |
(SI O NO) |
10140073000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
(IMPORTE) |
10140074000000 |
CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN |
(SI O NO) |
10140075000000 |
INDIQUE
EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO) |
|
|
|
|
10140076000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO |
|
10140077000000 |
CUENTA
CON TODA |
(SI O NO) |
|
|
|
|
GASTOS A PRORRATA |
|
|
|
|
10140078000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
(SI O NO) |
10140079000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE |
(IMPORTE) |
10140080000000 |
CUANTIFIQUE
EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
PERDIDAS POR ENAJENACION DE
ACCIONES |
|
|
|
|
10140081000000 |
OBTUVO
PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y
ENTRE PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
10140082000000 |
INDIQUE
EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
10140083000000 |
INDIQUE
EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
10140084000000 |
PRESENTO
A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
10140085000000 |
ACUMULO
INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
10140086000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
10140087000000 |
EFECTUO
DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
10140088000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
10140089000000 |
OBTUVO
PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
10140090000000 |
INDIQUE
EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
10140091000000 |
REALIZO
PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES,
DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS
RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
10140092000000 |
INDIQUE
EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE: |
|
|
|
|
10140093000000 |
DETERMINO
INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
10140094000000 |
SALDO
PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO,
DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
10140095000000 |
CAPITAL
CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
10140096000000 |
CAPITAL
CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
10140097000000 |
CAPITAL
CONTABLE PROMEDIO |
(IMPORTE) |
10140098000000 |
CAPITAL
CONTABLE PROMEDIO POR TRES |
(IMPORTE) |
10140099000000 |
SALDO
PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
10140100000000 |
INTERESES
NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE
LA LISR |
(IMPORTE) |
|
|
|
10140101000000 |
OPTO
POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y
FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD
FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
AJUSTES CORRESPONDIENTES |
|
|
|
|
10140102000000 |
REALIZO
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN |
(SI O NO) |
10140103000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
10140104000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
10140105000000 |
EL
EJERCICO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
10140106000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
10140107000000 |
LLEVO
A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL
ARTICULO 184 DE |
(SI O NO) |
10140108000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
10140109000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
10140110000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
10140111000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
10140112000000 |
LLEVO
A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL
ARTICULO 184 DE |
(SI O NO) |
10140113000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
10140114000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
10140115000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
10140116000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
|
ARTICULO 76-A DE |
|
|
|
|
10140117000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
10140118000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
10140119000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION: |
(SI O NO) |
10140120000000 |
POR
SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A) |
(SI O NO) |
10140121000000 |
POR
SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B) |
(SI O NO) |
|
TIENE
CONOCIMIENTO SI |
|
10140122000000 |
OBLIGACION
DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA |
(SI O NO) |
10140123000000 |
OBLIGACION
DE PRESENTAR |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS DE
2016 PRESENTADAS EN 2017 (ARTICULO 76-A DE |
|
|
|
|
10140124000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
10140125000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
10140126000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
10140127000000 |
FECHA
DE ELABORACION DE |
(DD,MM,AAAA) |
10140128000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
10140129000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
10140130000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS INFORMATIVOS |
|
|
|
|
15.- DATOS INFORMATIVOS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
IMPORTE |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
|
10150000000000 |
PTU
GENERADA DURANTE EL EJERCICIO |
|
10150001000000 |
PTU
NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR |
|
10150002000000 |
PTU
PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
10150003000000 |
RENTA
GRAVABLE BASE PARA P.T.U. |
|
|
|
|
|
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
10150004000000 |
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
10150005000000 |
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE |
|
10150006000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
10150007000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
10150008000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN
NI DE CUFIN REINVERTIDA |
|
10150009000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR |
|
10150010000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR |
|
10150011000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR |
|
10150012000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR |
|
10150013000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION |
|
10150014000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION |
|
10150015000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL |
|
10150016000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES |
|
10150017000000 |
DIVIDENDOS PAGADSO PROVENIENTES DE CUFIN Y CUFINRE |
|
10150018000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE |
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
10150019000000 |
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA
EXTRANJERA (PESOS) |
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: |
|
|
|
|
10150020000000 |
CAMPO 1 |
|
10150021000000 |
CAMPO 2 |
|
10150022000000 |
CAMPO 3 |
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL
SALDO: |
|
|
|
|
10150023000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150024000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150025000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
10150026000000 |
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA
EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
10150027000000 |
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA
EXTRANJERA (PESOS) |
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: |
|
|
|
|
10150028000000 |
CAMPO 1 |
|
10150029000000 |
CAMPO 2 |
|
10150030000000 |
CAMPO 3 |
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL
SALDO: |
|
|
|
|
10150031000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150032000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150033000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
10150034000000 |
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS
DE 2014 A 2017 |
|
|
|
|
10150035000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
10150036000000 |
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
MENOS: |
|
10150037000000 |
I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.) |
|
10150038000000 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO
28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.) |
|
10150039000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS
EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR) |
|
10150040000000 |
EFECTO DE IMPUESTO SOBRE |
|
|
IGUAL: |
|
10150041000000 |
RESULTADO POSITIVO |
|
10150042000000 |
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77,
QUINTO PARRAFO DE |
|
|
MAS: |
|
10150043000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
10150044000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
10150045000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
10150046000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150047000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150048000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150049000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150050000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
10150051000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS
EJERCICIOS DE 2014 A 2017 |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
10150052000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
10150053000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
10150054000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
10150055000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR |
|
|
|
|
10150056000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150057000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150058000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150059000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150060000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
10150061000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS
EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
10150062000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
10150063000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
10150064000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
10150065000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
10150066000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS
EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA |
|
|
|
|
10150067000000 |
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO |
|
10150068000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
10150069000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR |
|
|
|
|
10150070000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150071000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150072000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150073000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
10150074000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
10150075000000 |
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
10150076000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA |
|
10150077000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
10150078000000 |
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION |
|
10150079000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
10150080000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
10150081000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
10150082000000 |
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
10150083000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
10150084000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
10150085000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS |
|
10150086000000 |
IVA ACREDITADO POR |
|
10150087000000 |
IVA ACREDITADO POR |
|
10150088000000 |
IVA ACREDITADO POR |
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
|
|
10150089000000 |
IEPS
PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
INFORMACION DE CONSOLIDACION
FINANCIERA |
|
|
|
|
10150090000000 |
ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE |
|
|
NOTA:
EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR
INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES: |
|
|
|
|
10150091000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS
CONFORME A |
|
10150092000000 |
TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE |
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
10150093000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION |
|
10150094000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
16.- INVERSIONES POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO |
MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS
FIJOS |
|
|
|
|
|
|
10160000000000 |
CONSTRUCCIONES |
|
|
10160001000000 |
FERROCARRILES |
|
|
10160002000000 |
MOBILIARIO
Y EQUIPO DE OFICINA |
|
|
10160003000000 |
AVIONES |
|
|
10160004000000 |
EMBARCACIONES |
|
|
10160005000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE AUTOMOVILES |
|
|
10160006000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES
Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR
HIDROGENO |
|
|
10160007000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON
PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES |
|
|
10160008000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE (OTROS) |
|
|
10160009000000 |
EQUIPOS
FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS |
|
|
10160010000000 |
EQUIPO
DE COMPUTO |
|
|
10160011000000 |
DADOS,
TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL |
|
|
10160012000000 |
COMUNICACIONES
TELEFONICAS |
|
|
10160013000000 |
COMUNICACIONES
SATELITALES |
|
|
10160014000000 |
ADAPTACION
A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES |
|
|
10160015000000 |
MAQUINARIA
Y EQUIPO PARA |
|
|
10160016000000 |
MAQUINARIA
Y EQUIPO |
|
|
10160017000000 |
OLEODUCTOS,
GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS |
|
|
10160018000000 |
OTROS
ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
10160019000000 |
SUMA
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
10160020000000 |
PATENTES |
|
|
10160021000000 |
MARCAS
REGISTRADAS |
|
|
10160022000000 |
REGALIAS |
|
|
10160023000000 |
GASTOS
DE INSTALACION |
|
|
10160024000000 |
GASTOS
DE ORGANIZACIÓN |
|
|
10160025000000 |
CONCESIONES |
|
|
10160026000000 |
OTROS
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
10160027000000 |
SUMA
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
EROGACIONES EN PERIODOS
PREOPERATIVOS |
|
|
|
|
|
|
10160028000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
10160029000000 |
SUMA
EROGACIONES PREOPERATIVAS |
|
|
|
|
|
|
10160030000000 |
TOTAL
DE INVERSIONES |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS |
MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL |
SALDO
INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
10170000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
10170001000000 |
TOTAL
DE PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
10170002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
10170003000000 |
TOTAL
DE PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
TIPO
DE FINANCIAMIENTO |
EN
CASO DE QUE EN |
FUE
BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES
(SI O NO) |
NUMERO
DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
PAIS
DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
TIPO
DE MONEDA |
DENOMINACION
DE LA TASA DE INTERES |
PORCENTAJE
DE LA TASA DE INTERES |
IMPORTE
TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES |
TASA
DE RETENCION DEL I.S.R. |
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
I.S.R.
RETENIDO EN EL EJERCICIO |
VIGENCIA
DEL PRESTAMO DEL |
VIGENCIA
DEL PRESTAMO AL |
SALDO
INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
FRECUENCIA
DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES |
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
EN
CASO DE QUE EN |
GARANTIZO
EL PRESTAMO (SI O NO) |
IMPORTE
TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO |
EFECTUO
COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
NUMERO
DE OFICIO DE AUTORIZACION DE |
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
18.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES
DE EJERCICIOS ANTERIORES POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
10180000000000 |
|
|
|
10180001000000 |
SEÑALE
EL RFC DE LA ESCINDENTE |
|
|
10180002000000 |
SEÑALE
EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION |
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, |
|
|
|
|
|
|
10180003000000 |
MONTO
ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL |
|
|
|
|
|
|
10180004000000 |
INPC
DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL |
|
|
10180005000000 |
INPC
DEL PRIMER MES DE |
|
|
10180006000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
|
|
10180007000000 |
PERDIDA
FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO |
|
|
|
|
|
|
10180008000000 |
INPC
DEL ULTIMO MES DE |
|
|
10180009000000 |
INPC
DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL |
|
|
10180010000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
|
|
10180011000000 |
PERDIDA
FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA:
LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 10180008000000 AL 10180011000000 DEBEN REPETIRSE
PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2007 A 2016, O APLICADAS
EN LOS EJERCICIOS DE 2008 A 2017. |
|
|
|
|
|
|
10180012000000 |
(MONTO
DE |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA:
EL CONCEPTO DEL INDICE 10180012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA
NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS
FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN |
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10180013000000 |
MONTO
DE |
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PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||||
2015 |
2014 |
2013 |
2012 |
2011 |
2010 |
2009 |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
|
2008 |
2007 |
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN
INFORMACION RELATIVA A
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO
AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO
APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE
RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN
RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL
ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA,
HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
COMENTARIOS |
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CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO
FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO)
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
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PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
APLICADOS PARA |
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10190000000000 |
COMO
CONSECUENCIA DE |
(SI O NO) |
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10190001000000 |
COMO
CONSECUENCIA DE |
(SI O NO) |
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10190002000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON |
(SI O NO) |
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COMO
CONSECUENCIA DE |
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10190003000000 |
PARTIDAS
QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
10190004000000 |
PARTIDAS
QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
10190005000000 |
INGRESOS
QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
10190006000000 |
INGRESOS
QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
10190007000000 |
ACTOS
O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
(SI, NO, N/A) |
|
10190008000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
10190009000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
10190010000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
(SI, NO, N/A) |
|
10190011000000 |
EL
CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS. |
(SI, NO, N/A) |
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|
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|
EN
CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE |
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10190012000000 |
EN
CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS
EN LOS INDICES 10190003000000 AL 10190011000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA
SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
10190013000000 |
EN
CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 10190001000000, REVELO
DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
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|
|
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|
DE
ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON |
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10190014000000 |
EL
CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE |
(SI O NO) |
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|
|
EN
CASO AFIRMATIVO SEÑALE: |
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10190015000000 |
EVALUO
|
(SI, NO, N/A) |
|
10190016000000 |
OBTUVO
CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
(SI, NO, N/A) |
|
10190017000000 |
EVALUO
|
(SI, NO, N/A) |
|
10190018000000 |
SI
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO |
(SI, NO, N/A) |
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|
IMPUESTO SOBRE |
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|
DEDUCCIONES (I.S.R.) |
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|
10190019000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 10D108000 A 10D132000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE
HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES. |
(SI, NO, N/A) |
|
10190020000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
DISPOSICIONES ESPECIFICAS
(I.S.R.) |
|
|
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|
10190021000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 10D133000 A 10D140000 (SEGÚN CORRESPONDA) DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE
PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
DEDUCCIONES |
(SI, NO, N/A) |
|
10190022000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE |
|
|
|
|
|
|
10190023000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
10190024000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
10190025000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
10190026000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
10190027000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
|
|
10190028000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
10190029000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 10D240000 A 10D241000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN
LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. |
(SI, NO, N/A) |
|
10190030000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
10190031000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 10D242000 A 10D244000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN
LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO. |
(SI, NO, N/A) |
|
10190032000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
CUESTIONARIO EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
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|
|
|
|
DE
ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON |
|
|
|
|
|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE |
|
|
|
|
10200000000000 |
VERIFICO
SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
10200001000000 |
DETECTO
ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR |
(SI, NO, N/A) |
10200002000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES
10140093000000 Y/O 10140100000000 DEL ANEXO 14, NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
10200003000000 |
EN
ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE10200002000000,
SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76,
FRACCION IX DE |
|
|
|
|
10200004000000 |
VERIFICO
QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL |
(SI, NO, N/A) |
10200005000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
10200006000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO
TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
10200007000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA
SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
VERIFICO QUE |
|
|
NOTA:
LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 1020000800000 A 10200019000000 SOLO
SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON
10140033000000 DEL ANEXO 14 |
|
|
|
|
10200008000000 |
1)
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS
PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. |
(SI O NO) |
10200009000000 |
2)
QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON |
(SI O NO) |
10200010000000 |
3)
DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE |
(SI O NO) |
10200011000000 |
4)
INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIÓN
EVALUADA. |
(SI O NO) |
10200012000000 |
5)
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN
EVALUADA. |
(SI O NO) |
10200013000000 |
6)
INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN
EVALUADA. |
(SI O NO) |
10200014000000 |
7)
INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y
SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
(SI O NO) |
10200015000000 |
8)
METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE |
(SI O NO) |
10200016000000 |
9)
INFORMACION Y DOCUMENTACIÓN SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA
TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
10200017000000 |
10)
SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE |
(SI O NO) |
10200018000000 |
EN
CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS,
SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
10200019000000 |
EN
CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS
SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
10200020000000 |
VERIFICO
QUE EN |
(SI O NO) |
10200021000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
10200022000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI, NO, N/A) |
10200023000000 |
EN
CASO DE QUE EN |
(SI, NO, N/A) |
10200024000000 |
EN
CASO DE QUE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
10200025000000 |
EN
ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DECLARACION INFORMATIVA DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION
X DE |
|
|
|
|
10200026000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
10200027000000 |
VERIFICO
SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN
|
(SI, NO, N/A) |
10200028000000 |
VERIFICO
DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE |
(SI, NO, N/A) |
10200029000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA
COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
EN
CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: |
|
10200030000000 |
CONSIDERO
EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE
LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
10200031000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU
INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
10200032000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU
DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE |
|
|
|
|
10200033000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
10200034000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
10200035000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
10200036000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE
2016, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
CUMPLIMIENTO DE |
|
|
|
|
10200037000000 |
VERIFICO
QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE |
(SI O NO) |
10200038000000 |
EN
CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
10200039000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI, NO, N/A) |
10200040000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI, NO, N/A) |
10200041000000 |
VERIFICO
EN |
(SI O NO) |
10200042000000 |
EN
CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME
SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
10200043000000 |
VERIFICO
EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS
DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS EN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
(ARTICULO 11 DE |
|
|
|
|
10200044000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES
10140061000000 Y/O 10140062000000 DEL ANEXO 14 NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
METODOLOGIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE |
|
|
|
|
10200045000000 |
VERIFICO
QUE EN |
(SI O NO) |
10200046000000 |
OBSERVO
ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS
RESPUESTAS DE |
(SI O NO) |
10200047000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
E. FORMATO GUIA PARA |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
DATOS
DE IDENTIFICACION DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
42A000000 |
RFC |
|
42A001000 |
DENOMINACION
O RAZON SOCIAL: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO
FISCAL: |
|
42A002000 |
ENTIDAD
FEDERATIVA: |
|
42A003000 |
DELEGACION
O MUNICIPIO: |
|
42A004000 |
COLONIA
O LOCALIDAD: |
|
42A005000 |
CODIGO
POSTAL: |
|
42A006000 |
CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
42A007000 |
CIUDAD
O POBLACION: |
|
42A008000 |
TELEFONO: |
|
42A009000 |
CORREO
ELECTRONICO: |
|
|
|
|
42A010000 |
NOMBRE
DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: |
|
42A011000 |
CLAVE
DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA
DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
DECLARO
QUE |
|
|
|
|
42A012000 |
NOMBRE
DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL
CONTADOR PÚBLICO |
|
|
|
|
42B000000 |
RFC |
|
42B001000 |
NOMBRE
(APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
42B002000 |
CURP: |
|
42B003000 |
NUMERO
DE REGISTRO: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO
FISCAL: |
|
42B004000 |
ENTIDAD
FEDERATIVA: |
|
42B005000 |
DELEGACION
O MUNICIPIO: |
|
42B006000 |
COLONIA
O LOCALIDAD: |
|
42B007000 |
CODIGO
POSTAL: |
|
42B008000 |
CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
42B009000 |
CIUDAD
O POBLACION: |
|
42B010000 |
TELEFONO
DEL CPI O DESPACHO: |
|
42B011000 |
CORREO
ELECTRONICO: |
|
42B012000 |
CORREO
ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO: |
|
42B013000 |
COLEGIO
AL QUE PERTENECE: |
|
|
|
|
42B014000 |
NOMBRE
DEL DESPACHO: |
|
42B015000 |
RFC
DEL DESPACHO: |
|
42B016000 |
NUMERO
DE REGISTRO DEL DESPACHO: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA
DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
|
|
|
DECLARO
QUE |
|
|
|
|
42B017000 |
NOMBRE
DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL
REPRESENTANTE LEGAL |
|
|
|
|
42C000000 |
RFC: |
|
42C001000 |
NOMBRE
(APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
42C002000 |
NACIONAL |
|
42C003000 |
EXTRANJERO: |
|
42C004000 |
CURP: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO
FISCAL: |
|
42C005000 |
ENTIDAD
FEDERATIVA: |
|
42C006000 |
DELEGACION
O MUNICIPIO: |
|
42C007000 |
COLONIA
O LOCALIDAD: |
|
42C008000 |
CODIGO
POSTAL: |
|
42C009000 |
CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
42C010000 |
CIUDAD
O POBLACION: |
|
42C011000 |
TELEFONO: |
|
42C012000 |
CORREO
ELECTRONICO: |
|
|
|
|
42C013000 |
NUMERO
DE ESCRITURA: |
|
42C014000 |
NUMERO
DE NOTARIA: |
|
42C015000 |
ENTIDAD
EN |
|
42C016000 |
FECHA
DEL PODER: |
|
42C017000 |
FECHA
DE DESIGNACION: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA
DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
|
DECLARO
QUE |
|
|
|
|
42C018000 |
NOMBRE
DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
DATOS
GENERALES |
|
|
|
|
42D000000 |
AUTORIDAD
COMPETENTE |
(DATO) |
|
|
|
42D001000 |
SEDE
A |
(DATO) |
|
|
|
42D002000 |
ADMINISTRACION |
(DATO) |
|
|
|
42D003000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO
32-A CFF) |
(SI O NO) |
42D004000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO
32-A CFF) |
(SI O NO) |
42D005000 |
OPTO
POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES
(ARTICULO 32-A CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
42D006000 |
EN
CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 42D003000, 42D004000 Y
42D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
(DATO) |
|
|
|
42D007000 |
TIPO
DE FONDO |
(DATO) |
|
|
|
42D008000 |
FORMA
PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
(SI O NO) |
42D009000 |
PRIMER
DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
|
|
42D010000 |
TIPO
DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL |
(DATO) |
|
|
|
42D011000 |
EMPRESA
FILIAL |
(SI O NO) |
42D012000 |
EMPRESA
SUBSIDIARIA |
(SI O NO) |
|
|
|
42D013000 |
FECHA
DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
(DD,MM,AAAA) |
42D014000 |
FECHA
DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
42D015000 |
FECHA
DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
(DD,MM,AAAA) |
42D016000 |
FECHA
DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
42D017000 |
TIPO
DE OPINION |
(DATO) |
|
|
|
|
INDIQUE
EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON)
FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPINIÓN POR ESCRITO: |
|
42D018000 |
RFC
1 |
(RFC) |
42D019000 |
RFC
2 |
(RFC) |
42D020000 |
RFC
3 |
(RFC) |
42D021000 |
RFC
4 |
(RFC) |
42D022000 |
RFC
5 |
(RFC) |
|
|
|
|
EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
42D023000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS
ANEXOS 12 Y 13) |
(SI O NO) |
42D024000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
(SI O NO) |
42D025000 |
REALIZO
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
(SI O NO) |
|
|
|
42D026000 |
EN
EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS
ANTERIORES A QUE SE REFIERE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
OTROS ASPECTOS |
|
|
|
|
42D027000 |
EL
CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO
CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
(SI O NO) |
42D028000 |
ESPECIFIQUE
EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
(DATO) |
|
|
|
42D029000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
42D030000 |
SE
TRATA DE: |
(DATO) |
42D031000 |
SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
(SI, NO, N/A) |
42D032000 |
NÚMERO
DE OFICIO 1 |
(DATO) |
42D033000 |
FECHA
DEL OFICIO 1 |
(DD,MM,AAAA) |
42D034000 |
NÚMERO
DE OFICIO 2 |
(DATO) |
42D035000 |
FECHA
DEL OFICIO 2 |
(DD,MM,AAAA) |
42D036000 |
NÚMERO
DE OFICIO 3 |
(DATO) |
42D037000 |
FECHA
DEL OFICIO 3 |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
42D038000 |
OBTUVO
ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE
HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
(SI O NO) |
42D039000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 1 |
(DATO) |
42D040000 |
FECHA
DE |
(DD,MM,AAAA) |
42D041000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 2 |
(DATO) |
42D042000 |
FECHA
DE |
(DD,MM,AAAA) |
42D043000 |
NUMERO
DE RESOLUCION 3 |
(DATO) |
42D044000 |
FECHA
DE |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
42D045000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
(DD,MM,AAAA) |
42D046000 |
FECHA
DE ENVIO DE |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
|
|
|
42D047000 |
CELEBRO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL
EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
42D048000 |
MANTUVO
INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10) |
(SI O NO) |
|
NOTA:
LOS CONTRIBUYENTES QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CUENTAN CON AUTORIZACIÓN
PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO EN LOS TÉRMINOS DEL CAPÍTULO
VI DEL TÍTULO II DE |
|
42D049000 |
CELEBRO
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR
EL ANEXO 16) |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
|
DIAGNOSTICO FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
GENERALIDADES FISCALES |
|
|
|
|
42D050000 |
HA
TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
AUDITADO |
(SI O NO) |
42D051000 |
EN
CASO AFIRMATIVO AL INDICE 42D050000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES
ANTERIORES |
(SI O NO) |
42D052000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
42D053000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
42D054000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
42D055000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
42D056000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
|
|
|
42D057000 |
DURANTE
EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR
(ARTICULO 23 CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
42D058000 |
TIENE
ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS |
(SI O NO) |
42D059000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 27 CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
42D060000 |
INDIQUE
SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL
SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL
REVISADO |
(SI, NO, N/A) |
42D061000 |
INDIQUE
SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE
EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA
FEDERACIÓN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
42D062000 |
TIENE
EMPLEADOS |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO A |
|
42D063000 |
CREO
UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO
CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE |
(SI, NO, N/A) |
42D064000 |
EN
CASO NEGATIVO A |
(SI O NO) |
|
EN
CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE
EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING) |
|
42D065000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
42D066000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
42D067000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
42D068000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
42D069000 |
(ESPECIFICAR
NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
|
|
|
42D070000 |
OBTUVO
PERDIDA POR |
(SI O NO) |
|
|
|
|
CONTABILIDAD ELECTRONICA |
|
|
|
|
42D071000 |
LLEVO
CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE |
(SI O NO) |
|
|
|
42D072000 |
|
(SI O NO) |
|
NOTA:
EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA |
|
|
|
|
|
PARA
EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
42D073000 |
TRATANDOSE
DE COMISIONISTAS, REALIZO |
(SI, NO, N/A) |
42D074000 |
EXPIDIO
Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE |
(SI, NO, N/A) |
42D075000 |
EXPIDIO
COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS
CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE |
(SI, NO, N/A) |
42D076000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
(SI, NO, N/A) |
42D077000 |
PROPORCIONO
MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
CUENTA
CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: |
|
42D078000 |
DIARIO |
(SI O NO) |
42D079000 |
MAYOR |
(SI O NO) |
42D080000 |
ACTAS
DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
42D081000 |
SOCIOS
O ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
42D082000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN |
(SI O NO) |
42D083000 |
LAS
ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
42D084000 |
EL
CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR |
(SI O NO) |
42D085000 |
RECONOCIO
O REPORTO DICHOS INGRESOS |
(SI O NO) |
|
NOTA.
EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION
ADICIONAL DEL DICTAMEN |
|
|
|
|
|
DIO
CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: |
|
|
|
|
42D086000 |
PARA
EL CASO DE LAS SOCIEDADES EN INSTRUMENTOS DE DEUDA, SEÑALE SI |
(SI, NO, N/A) |
42D087000 |
SI
|
(SI, NO, N/A) |
42D088000 |
SI
|
(SI, NO, N/A) |
42D089000 |
PARA
EL CASO DE LAS SOCIEDADES EN INSTRUMENTOS DE RENTA VARIABLE, SEÑALE SI |
(SI, NO, N/A) |
42D090000 |
EN
CASO AFIRMATIVO SEÑALE SI LAS GANANCIAS EN ENAJENACIÓN DE LAS ACCIONES DE
DICHO FONDO DE INVERSIÓN EXTRANJERO, LAS CONSIDERO GRAVADAS PARA LAS PERSONAS
FISICAS |
(SI, NO, N/A) |
42D091000 |
SEÑALE
SI LE FUE INFORMADA EN |
(SI, NO, N/A) |
42D092000 |
EFECTUAR
PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO
A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL
SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE |
(SI, NO, N/A) |
42D093000 |
PROPORCIONAR
A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, CONSTANCIA EN |
(SI, NO, N/A) |
42D094000 |
INFORMAR
A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS
AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76
FRACCION XVI DE |
(SI, NO, N/A) |
42D095000 |
HASTA
EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014, EJERCIO |
(SI O NO) |
42D096000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, SEÑALE SI DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO DISTRIBUYO
DIVIDENDOS EN FAVOR DE SUS ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
42D097000 |
MONTO
DISTRIBUIDO |
(IMPORTE) |
42D098000 |
MONTO
DE LOS DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE |
(IMPORTE) |
42D099000 |
MONTO
CONSIDERADO COMO INGRESO ACUMULABLE PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE |
(IMPORTE) |
42D100000 |
MONTO
CONSIDERADO COMO DEDUCCION AUTORIZADA PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE |
(IMPORTE) |
42D101000 |
LLEVAR
UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN
SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
(I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR |
|
|
|
|
42D102000 |
GANANCIA
POR ENAJENACION DE ACCIONES |
(SI O NO) |
|
|
|
|
DEDUCCIONES (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
REUNIO
LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: |
|
|
|
|
42D103000 |
EN
EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS,
DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE |
(SI, NO, N/A) |
42D104000 |
EN
EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS
VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS,
SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28
FRACCION XVII, 121 ULTIMO PARRAFO Y 122 DE |
(SI, NO, N/A) |
42D105000 |
EN
EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES, CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XIII DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
42D106000 |
REALIZO
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
(SI O NO) |
42D107000 |
SE
REALIZARON CON FINES DE: |
(DATO) |
42D108000 |
EN
CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS |
(SI O NO) |
42D109000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
42D110000 |
EFECTUO
DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI O NO) |
42D111000 |
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
42D112000 |
OBTUVO
PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY |
(SI O NO) |
42D113000 |
EN
CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
DISPOSICIONES ESPECIFICAS
(I.S.R.) |
|
|
|
|
42D114000 |
EN
EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE |
(SI, NO, N/A) |
42D115000 |
EN
EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
42D116000 |
PARTICIPO
EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: |
|
42D117000 |
FUSIONADA |
(SI, NO, N/A) |
42D118000 |
FUSIONANTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
EN
CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR: |
|
42D119000 |
FUSIONANTE:
RFC |
(RFC) |
42D120000 |
FUSIONANTE:
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
EN
CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR: |
|
42D121000 |
FUSIONADA
1: RFC |
(RFC) |
42D122000 |
FUSIONADA
1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
42D123000 |
FUSIONADA
2: RFC |
(RFC) |
42D124000 |
FUSIONADA
2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
42D125000 |
FUSIONADA
3: RFC |
(RFC) |
42D126000 |
FUSIONADA
3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
42D127000 |
FUSIONADA
4: RFC |
(RFC) |
42D128000 |
FUSIONADA
4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
42D129000 |
FUSIONADA
5: RFC |
(RFC) |
42D130000 |
FUSIONADA
5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
42D131000 |
FUSIONADA
6: RFC |
(RFC) |
42D132000 |
FUSIONADA
6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
42D133000 |
FUSIONADA
7: RFC |
(RFC) |
42D134000 |
FUSIONADA
7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
42D135000 |
FUSIONADA
8: RFC |
(RFC) |
42D136000 |
FUSIONADA
8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
42D137000 |
FUSIONADA
9: RFC |
(RFC) |
42D138000 |
FUSIONADA
9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
42D139000 |
FUSIONADA
10: RFC |
(RFC) |
42D140000 |
FUSIONADA
10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE,
SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC,
NOMBRE DE |
|
|
|
|
42D141000 |
FECHA
EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
42D142000 |
PARTICIPO
EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: |
|
42D143000 |
ESCINDIDA |
(SI, NO, N/A) |
42D144000 |
ESCINDENTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
42D145000 |
FECHA
EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
PARTE
DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR |
|
|
|
|
42D146000 |
ESCINDIDA 1:
RFC |
(RFC) |
42D147000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
42D148000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
42D149000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
42D150000 |
ESCINDIDA 2:
RFC |
(RFC) |
42D151000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
42D152000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
42D153000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
42D154000 |
ESCINDIDA 3:
RFC |
(RFC) |
42D155000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
42D156000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
42D157000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
42D158000 |
ESCINDIDA 4:
RFC |
(RFC) |
42D159000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
42D160000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
42D161000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
42D162000 |
ESCINDIDA 5:
RFC |
(RFC) |
42D163000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
42D164000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
42D165000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
42D166000 |
ESCINDIDA 6:
RFC |
(RFC) |
42D167000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
42D168000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
42D169000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
42D170000 |
ESCINDIDA 7:
RFC |
(RFC) |
42D171000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
42D172000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
42D173000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
42D174000 |
ESCINDIDA 8:
RFC |
(RFC) |
42D175000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
42D176000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
42D177000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
42D178000 |
ESCINDIDA 9:
RFC |
(RFC) |
42D179000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
42D180000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
42D181000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
42D182000 |
ESCINDIDA 10:
RFC |
(RFC) |
42D183000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
42D184000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
42D185000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
42D186000 |
ESCINDENTE:
RFC |
(RFC) |
42D187000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
42D188000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
42D189000 |
VALOR CAPITAL
SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
EN
CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR: |
|
42D190000 |
FECHA
DE INICIO DE LA LIQUIDACION |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
INDIQUE
EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: |
|
|
|
|
42D191000 |
(LIQUIDADOR
1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(RFC) |
42D192000 |
(LIQUIDADOR
2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(RFC) |
42D193000 |
(LIQUIDADOR
3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(RFC) |
|
|
|
|
|
|
42D194000 |
MANTUVO
INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA |
(SI O NO) |
42D195000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS
187 Y 188 DE LA LEY |
(SI O NO) |
42D196000 |
FORMO
PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA |
(SI O NO) |
42D197000 |
EN
CASO AFIRMATIVO CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS 187 Y 188
DE LA LEY |
(SI O NO) |
|
|
|
|
ACREDITAMIENTOS |
|
|
|
|
42D198000 |
CUENTA
CON |
(SI, NO, N/A) |
42D199000 |
VERIFICO
QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO,
EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
42D200000 |
EL
IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EXTRANJERO |
(SI O NO) |
42D201000 |
CUMPLE
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE |
(SI, NO, N/A) |
42D202000 |
TRATÁNDOSE
DE UN IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
42D203000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
(DATO) |
42D204000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
(DATO) |
42D205000 |
SEÑALE
EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL
IMPUESTO SOBRE |
(DATO) |
42D206000 |
ACREDITA
UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
42D207000 |
SEÑALE
SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
42D208000 |
OBTUVO
INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O
FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O
INDIRECTAMENTE, EN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD
SOLIDARIA |
|
|
|
|
42D209000 |
EL
CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE
EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO
POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
42D210000 |
APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL
DE |
(SI, NO, N/A) |
42D211000 |
APLICO
ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. |
(SI, NO, N/A) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO: |
|
42D212000 |
CUENTA
CON |
(SI, NO, N/A) |
42D213000 |
CUMPLIO
CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
OBLIGACIONES (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
CUMPLIO
CON LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES: |
|
|
|
|
42D214000 |
TRATANDOSE
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A, SE ACREDITO EN |
(SI O NO) |
42D215000 |
TRATANDOSE
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE HUBIERA ENTERADO EN LOS TERMINOS
Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
42D216000 |
APLICO |
(SI O NO) |
42D217000 |
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE |
(SI O NO) |
42D218000 |
DIGA SI INCLUYE EN |
(SI O NO) |
42D219000 |
REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A
DE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES |
|
|
|
|
42D220000 |
APLICO
LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE
|
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
1.- BALANCE GENERAL POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
42010000000000 |
DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS DE MARGEN |
|
|
|
|
|
|
42010001000000 |
EFECTIVO |
|
|
42010002000000 |
VALORES |
|
|
42010003000000 |
OTROS
ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
42010004000000 |
TOTAL
DE CUENTAS DE MARGEN |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
42010005000000 |
TITULOS
PARA NEGOCIAR |
|
|
42010006000000 |
OTRAS
INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
42010007000000 |
TOTAL
DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
42010008000000 |
DEUDORES
POR REPORTO (SALDO DEUDOR) |
|
|
|
|
|
|
42010009000000 |
PRESTAMO
DE VALORES (PREMIOS A RECIBIR) |
|
|
|
|
|
|
|
DERIVADOS (SALDO DEUDOR) |
|
|
|
|
|
|
42010010000000 |
CON
FINES DE NEGOCIACION (SALDO DEUDOR) |
|
|
42010011000000 |
CON
FINES DE COBERTURA (SALDO DEUDOR) |
|
|
|
|
|
|
42010012000000 |
TOTAL
DE DERIVADOS (SALDO DEUDOR) |
|
|
|
|
|
|
42010013000000 |
AJUSTES
DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
42010014000000 |
CUENTAS
POR COBRAR (NETO) |
|
|
|
|
|
|
42010015000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO NO PAGADO |
|
|
|
|
|
|
42010016000000 |
BIENES
ADJUDICADOS (NETO) |
|
|
|
|
|
|
42010017000000 |
PROPIEDADES,
MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) |
|
|
|
|
|
|
42010018000000 |
INVERSIONES
PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS DIFERIDOS (A FAVOR) |
|
|
|
|
|
|
42010019000000 |
I.S.R.
DIFERIDO |
|
|
42010020000000 |
P.T.U.
DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
42010021000000 |
TOTAL
DE IMPUESTOS DIFERIDOS (A FAVOR) |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
42010022000000 |
CARGOS
DIFERIDOS |
|
|
42010023000000 |
PAGOS
ANTICIPADOS |
|
|
42010024000000 |
INTANGIBLES |
|
|
42010025000000 |
OTROS
ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
42010026000000 |
TOTAL
DE OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
42010027000000 |
TOTAL
ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO Y CAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
42010028000000 |
ACREEDORES
POR REPORTO |
|
|
|
|
|
|
42010029000000 |
PRESTAMO
DE VALORES (PREMIOS A ENTREGAR) |
|
|
|
|
|
|
|
COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA |
|
|
|
|
|
|
42010030000000 |
REPORTOS
(SALDO ACREEDOR) |
|
|
42010031000000 |
PRESTAMO
DE VALORES |
|
|
42010032000000 |
DERIVADOS |
|
|
42010033000000 |
OTROS
COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA |
|
|
|
|
|
|
42010034000000 |
TOTAL
DE COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA |
|
|
|
|
|
|
|
DERIVADOS (SALDO ACREEDOR) |
|
|
|
|
|
|
42010035000000 |
CON
FINES DE NEGOCIACION (SALDO ACREEDOR) |
|
|
42010036000000 |
CON
FINES DE COBERTURA (SALDO ACREEDOR) |
|
|
|
|
|
|
42010037000000 |
TOTAL
DE DERIVADOS (SALDO ACREEDOR) |
|
|
|
|
|
|
42010038000000 |
AJUSTES
DE VALUACION POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
42010039000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
42010040000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
42010041000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
42010042000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
42010043000000 |
IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
42010044000000 |
IMPUESTO
SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
42010045000000 |
IMPUESTOS
LOCALES |
|
|
42010046000000 |
CUOTAS
ALSEGURO SOCIAL |
|
|
42010047000000 |
APORTACIONES
AL INFONAVIT |
|
|
42010048000000 |
APORTACIONES
AL SAR |
|
|
42010049000000 |
IMPUESTOS
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
42010050000000 |
OTROS
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
42010051000000 |
TOTAL
DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
42010052000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
42010053000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE
FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
42010054000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE
FORMALIZAR POR SU ORGANO DE GOBIERNO (PARA EL CASO DE FONDOS DE INVERSION) |
|
|
|
|
|
|
42010055000000 |
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
42010056000000 |
ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN |
|
|
|
|
|
|
42010057000000 |
ACREEDORES
POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
42010058000000 |
ACREEDORES
DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
42010059000000 |
TOTAL
DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
42010060000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO NO COBRADO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS DIFERIDOS (A CARGO) |
|
|
|
|
|
|
42010061000000 |
I.S.R.
DIFERIDO |
|
|
42010062000000 |
P.T.U.
DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
42010063000000 |
TOTAL
DE IMPUESTOS DIFERIDOS (A CARGO) |
|
|
|
|
|
|
42010064000000 |
CREDITOS
DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
42010065000000 |
TOTAL
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
42010066000000 |
CAPITAL
SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
42010067000000 |
CAPITAL
SOCIAL NO EXHIBIDO |
|
|
|
|
|
|
42010068000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN
ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
42010069000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR
SU ORGANO DE GOBIERNO (PARA EL CASO DE FONDOS DE INVERSION) |
|
|
|
|
|
|
42010070000000 |
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
42010071000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
42010072000000 |
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
42010073000000 |
RESERVAS DE CAPITAL |
|
|
|
|
|
|
42010074000000 |
RESERVA POR ADQUISICION DE ACCIONES PROPIAS |
|
|
|
|
|
|
42010075000000 |
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
42010076000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE
EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
42010077000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES
DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
42010078000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
42010079000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
42010080000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
42010081000000 |
TOTAL CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
42010082000000 |
TOTAL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
42010083000000 |
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS DE ORDEN |
|
|
|
|
|
|
42010084000000 |
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES |
|
|
42010085000000 |
CAPITAL SOCIAL AUTORIZADO |
|
|
42010086000000 |
ACCIONES EMITIDAS |
|
|
42010087000000 |
COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD |
|
|
42010088000000 |
COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTIA POR LA
ENTIDAD |
|
|
42010089000000 |
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO |
|
|
|
|
|
|
42010090000000 |
TOTAL CUENTAS DE ORDEN |
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO
FINANCIERO |
|
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR
LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE
2016 |
TOTAL
2017 |
PARTES
RELACIONADAS 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
PARA
EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO |
||
|
|
|
|
|
INGRESOS DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
42020000000000 |
RESULTADO
POR VALUACION A VALOR RAZONABLE |
|
|
42020001000000 |
RESULTADO
POR COMPRAVENTA |
|
|
42020002000000 |
RESULTADO
POR PARTICIPACION EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS (NETO) |
|
|
42020003000000 |
INGRESOS
POR INTERESES |
|
|
42020004000000 |
OTROS
INGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
42020005000000 |
TOTAL
DE INGRESOS DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
EGRESOS DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
42020006000000 |
SERVICIOS
ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A LA SOCIEDAD OPERADORA |
|
|
42020007000000 |
SERVICIOS
ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A OTRAS ENTIDADES |
|
|
42020008000000 |
GASTOS
POR INTERESES |
|
|
42020009000000 |
OTROS
EGRESOS DE LA OPERACIÓN |
|
|
42020010000000 |
GASTOS
DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
42020011000000 |
TOTAL
DE EGRESOS DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
42020012000000 |
UTILIDAD
ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
42020013000000 |
PERDIDA
ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
42020014000000 |
ISR
CAUSADO |
|
|
|
|
|
|
42020015000000 |
ISR
DIFERIDO |
|
|
|
|
|
|
42020016000000 |
UTILIDAD
ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
42020017000000 |
PERDIDA
ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
|
MAS:
MENOS. |
|
|
|
|
|
|
42020018000000 |
OPERACIONES
DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
42020019000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
|
|
|
|
42020020000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
|
LAS
NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
PARTES
NO RELACIONADAS 2017 |
TOTAL
2016 |
PARTES RELACIONADAS 2016 |
PARTES
NO RELACIONADAS 2016 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 17 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL
CAPITAL CONTABLE POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL
SOCIAL |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL
SOCIAL NO EXHIBIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
42030000000000 |
(SALDO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015) |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
42030001000000 |
SUSCRIPCION
DE ACCIONES |
|
|
42030002000000 |
CAPITALIZACION
DE UTILIDADES |
|
|
42030003000000 |
CONSTITUCION
DE RESERVAS DE CAPITAL |
|
|
42030004000000 |
TRASPASO
DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
42030005000000 |
PAGO
DE DIVIDENDOS |
|
|
42030006000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42030007000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL
RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL |
|
|
|
|
|
|
42030008000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
|
|
|
|
42030009000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
42030010000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
42030011000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
42030012000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42030013000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
42030014000000 |
(SALDO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016) |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
42030015000000 |
SUSCRIPCION
DE ACCIONES |
|
|
42030016000000 |
CAPITALIZACION
DE UTILIDADES |
|
|
42030017000000 |
CONSTITUCION
DE RESERVAS DE CAPITAL |
|
|
42030018000000 |
TRASPASO
DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
42030019000000 |
PAGO
DE DIVIDENDOS |
|
|
42030020000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42030021000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL
RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL |
|
|
|
|
|
|
42030022000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
|
|
|
|
|
42030023000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
42030024000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
42030025000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
42030026000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42030027000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
42030028000000 |
(SALDO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017) |
|
|
|
|
|
|
|
LAS
NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE GOBIERNO (PARA EL CASO DE FONDOS DE INVERSION) |
CAPITAL CONTRIBUIDO: PRIMA EN VENTA DE ACCIONES |
CAPITAL CONTRIBUIDO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO |
CAPITAL GANADO: RESERVAS DE CAPITAL |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
CAPITAL GANADO: RESERVA POR ADQUISICION DE ACCIONES PROPIAS |
CAPITAL GANADO: RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
CAPITAL GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO |
CAPITAL GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
CAPITAL GANADO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO |
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR |
||
CAPITAL GANADO: UTILIDAD NETA |
CAPITAL GANADO: PERDIDA NETA |
TOTAL CAPITAL CONTABLE |
ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
4.- ESTADO DE VALUACION DE
CARTERA DE INVERSION POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
EMISORA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
42040000000000 |
DISPONIBILIDADES
SIN RESTRICCION |
|
|
42040001000000 |
DISPONIBILIDADES
RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA |
|
|
|
|
|
|
42040002000000 |
TOTAL
DE DISPONIBLILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION EN INSTRUMENTOS DE
PATRIMONIO NETO |
|
|
|
|
|
|
42040003000000 |
EMPRESAS
INDUSTRIALES |
|
|
42040004000000 |
EMPRESAS
COMERCIALES |
|
|
42040005000000 |
EMPRESAS
DE SERVICIOS |
|
|
42040006000000 |
EMPRESAS
CONTROLADORAS |
|
|
42040007000000 |
INSTITUCIONES
DE CREDITO |
|
|
42040008000000 |
SOCIEDADES
O FONDOS DE INVERSION |
|
|
42040009000000 |
GRUPOS
FINANCIEROS |
|
|
42040010000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42040011000000 |
TOTAL
DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION EN TITULOS DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
42040012000000 |
VALORES
GUBERNAMENTALES |
|
|
42040013000000 |
TITULOS
BANCARIOS |
|
|
42040014000000 |
PAPEL
PRIVADO |
|
|
42040015000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42040016000000 |
TOTAL
DE INVERSION EN TITULOS DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
42040017000000 |
TOTAL
DE TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
|
|
|
|
REPORTOS |
|
|
|
|
|
|
42040018000000 |
DEUDORES
POR REPORTOS |
|
|
|
|
|
|
|
PRESTAMOS DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
42040019000000 |
PREMIOS
POR COBRAR POR OPERACIONES DE PRESTAMOS DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES CON DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
42040020000000 |
FUTUROS |
|
|
42040021000000 |
CONTRATOS
ADELANTADOS |
|
|
42040022000000 |
OPCIONES |
|
|
42040023000000 |
SWAPS |
|
|
42040024000000 |
PAQUETES
DE DERIVADOS |
|
|
42040025000000 |
OTRAS |
|
|
|
|
|
|
42040026000000 |
TOTAL
OPERACIONES CON DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES PERMANENTES EN
ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES EN ACCIONES DE
EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
42040027000000 |
EMPRESAS
INDUSTRIALES |
|
|
42040028000000 |
EMPRESAS
COMERCIALES |
|
|
42040029000000 |
EMPRESAS
DE SERVICIOS |
|
|
42040030000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42040031000000 |
TOTAL
DE INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
42040032000000 |
TOTAL
DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
42040033000000 |
TOTAL
DE VALUACION DE CARTERA DE INVERSION AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 |
|
|
|
|
|
|
|
DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
42040034000000 |
DISPONIBILIDADES
SIN RESTRICCION |
|
|
42040035000000 |
DISPONIBILIDADES
RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA |
|
|
|
|
|
|
42040036000000 |
TOTAL
DE DISPONIBLILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION EN INSTRUMENTOS DE
PATRIMONIO NETO |
|
|
|
|
|
|
42040037000000 |
EMPRESAS
INDUSTRIALES |
|
|
42040038000000 |
EMPRESAS
COMERCIALES |
|
|
42040039000000 |
EMPRESAS
DE SERVICIOS |
|
|
42040040000000 |
EMPRESAS
CONTROLADORAS |
|
|
42040041000000 |
INSTITUCIONES
DE CREDITO |
|
|
42040042000000 |
SOCIEDADES
O FONDOS DE INVERSION |
|
|
42040043000000 |
GRUPOS
FINANCIEROS |
|
|
42040044000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42040045000000 |
TOTAL
DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION EN TITULOS DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
42040046000000 |
VALORES
GUBERNAMENTALES |
|
|
42040047000000 |
TITULOS
BANCARIOS |
|
|
42040048000000 |
PAPEL
PRIVADO |
|
|
42040049000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42040050000000 |
TOTAL
DE INVERSION EN TITULOS DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
42040051000000 |
TOTAL
DE TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
|
|
|
|
REPORTOS |
|
|
|
|
|
|
42040052000000 |
DEUDORES
POR REPORTOS |
|
|
|
|
|
|
|
PRESTAMOS DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
42040053000000 |
PREMIOS
POR COBRAR POR OPERACIONES DE PRESTAMOS DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES CON DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
42040054000000 |
FUTUROS |
|
|
42040055000000 |
CONTRATOS
ADELANTADOS |
|
|
42040056000000 |
OPCIONES |
|
|
42040057000000 |
SWAPS |
|
|
42040058000000 |
PAQUETES
DE DERIVADOS |
|
|
42040059000000 |
OTRAS |
|
|
|
|
|
|
42040060000000 |
TOTAL
OPERACIONES CON DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES PERMANENTES EN
ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS
PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
42040061000000 |
EMPRESAS INDUSTRIALES |
|
|
42040062000000 |
EMPRESAS COMERCIALES |
|
|
42040063000000 |
EMPRESAS DE SERVICIOS |
|
|
42040064000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42040065000000 |
TOTAL DE INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
42040066000000 |
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS
PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
42040067000000 |
TOTAL DE VALUACION DE CARTERA DE INVERSION AL 31 DE DICIEMBRE DE
2017 |
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO
FINANCIERO |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||||
SERIE |
TIPO DE VALOR |
TASA AL VALUAR |
CALIFICACION O BURSATILIDAD |
CANTIDAD DE TITULOS OPERADOS |
CANTIDAD DE TITULOS LIQUIDADOS |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
|||||
TOTAL DE TITULOS DE LA EMISION |
COSTO PROMEDIO UNITARIO DE ADQUISICION |
COSTO TOTAL DE ADQUISICION |
VALOR RAZONABLE O CONTABLE UNITARIO |
VALOR RAZONABLE O CONTABLE TOTAL |
DIAS POR VENCER |
CONCEPTO |
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS
CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
42050000000000 |
TITULOS
PARA NEGOCIAR |
|
|
42050001000000 |
DERIVADOS
CON FINES DE NEGOCIACION |
|
|
42050002000000 |
DERIVADOS
CON FINES DE COBERTURA |
|
|
42050003000000 |
COLATERALES
VENDIDOS |
|
|
42050004000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42050005000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
42050006000000 |
RESULTADO
POR VALUACION DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
42050007000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42050008000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR COMPRAVENTA |
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE
VALORES Y DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
42050009000000 |
TITULOS
PARA NEGOCIAR |
|
|
42050010000000 |
DERIVADOS
CON FINES DE NEGOCIACION |
|
|
42050011000000 |
DERIVADOS
CON FINES DE COBERTURA |
|
|
42050012000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42050013000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES Y DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
42050014000000 |
RESULTADO
POR COMPRAVENTA DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
42050015000000 |
RESULTADO
POR COMPRAVENTA DE COLATERALES RECIBIDOS |
|
|
|
|
|
|
42050016000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42050017000000 |
TOTAL
DE RESULTADO POR COMPRAVENTA |
|
|
|
|
|
|
42050018000000 |
RESULTADO
POR PARTICIPACION EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES DE DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
42050019000000 |
BANCOS |
|
|
42050020000000 |
DISPONIBILIDADES
RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA |
|
|
42050021000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42050022000000 |
TOTAL
DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN |
|
|
|
|
|
|
42050023000000 |
EFECTIVO |
|
|
42050024000000 |
VALORES |
|
|
42050025000000 |
OTROS
ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
42050026000000 |
TOTAL
DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
42050027000000 |
TITULOS
PARA NEGOCIAR |
|
|
42050028000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42050029000000 |
TOTAL
DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
42050030000000 |
PREMIOS
E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO |
|
|
|
|
|
|
42050031000000 |
PREMIOS
E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
42050032000000 |
INGRESOS
PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA |
|
|
|
|
|
|
42050033000000 |
DIVIDENDOS
DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
UTILIDAD POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
42050034000000 |
UTILIDAD
EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN |
|
|
42050035000000 |
VALORIZACION
DE INSTRUMENTOS INDIZADOS |
|
|
42050036000000 |
VALORIZACIÓN
DE PARTIDAS EN UDIS |
|
|
42050037000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42050038000000 |
TOTAL
DE UTILIDAD POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
42050039000000 |
TOTAL
DE INGRESOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS INGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
RECUPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
42050040000000 |
IMPUESTOS |
|
|
42050041000000 |
OTRAS
RECUPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
42050042000000 |
TOTAL
DE RECUPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
42050043000000 |
UTILIDAD
POR ADJUDICACION DE BIENES |
|
|
|
|
|
|
42050044000000 |
UTILIDAD
EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
|
|
|
|
42050045000000 |
UTILIDAD
POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
|
|
|
|
|
EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO |
|
|
|
|
|
|
42050046000000 |
DE
BIENES INMUEBLES |
|
|
42050047000000 |
DE
CREDITO MERCANTIL |
|
|
42050048000000 |
DE
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
42050049000000 |
TOTAL
DE EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO |
|
|
|
|
|
|
42050050000000 |
UTILIDAD
EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
42050051000000 |
CANCELACION
DE |
|
|
|
|
|
|
42050052000000 |
CANCELACION
DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO |
|
|
|
|
|
|
42050053000000 |
OTRAS
PARTIDAS DE LOS INGRESOS DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
42050054000000 |
TOTAL
DE OTROS INGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
42050055000000 |
TOTAL
DE INGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
EGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE
DISTRIBUCION PAGADOS A LA SOCIEDAD OPERADORA |
|
|
|
|
|
|
42050056000000 |
ADMINISTRACIÓN
DE ACTIVOS |
|
|
42050057000000 |
ADMINISTRACIÓN
DE ACTIVOS SOBRE DESEMPEÑO |
|
|
42050058000000 |
DISTRIBUCION |
|
|
42050059000000 |
VALUACION |
|
|
42050060000000 |
DEPOSITO
DE ACCIONES DE |
|
|
42050061000000 |
DEPOSITO
DE VALORES DE |
|
|
42050062000000 |
DEPOSITO
DE VALORES |
|
|
42050063000000 |
CUSTODIA
DE ACCIONES DE |
|
|
42050064000000 |
CUSTODIA
DE VALORES DE |
|
|
42050065000000 |
CUSTODIA
DE VALORES |
|
|
42050066000000 |
CONTABILIDAD |
|
|
42050067000000 |
ADMINISTRACIÓN
DE |
|
|
42050068000000 |
SISTEMAS |
|
|
42050069000000 |
ADMINISTRACIÓN
DE RIESGOS |
|
|
42050070000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42050071000000 |
TOTAL
DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A LA SOCIEDAD
OPERADORA |
|
|
|
|
|
|
|
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE
DISTRIBUCION PAGADOS A OTRAS ENTIDADES |
|
|
|
|
|
|
42050072000000 |
DISTRIBUCION |
|
|
42050073000000 |
VALUACION |
|
|
42050074000000 |
CALIFICACIN |
|
|
42050075000000 |
PROVEEDURIA
DE PRECIOS |
|
|
42050076000000 |
DEPÓSITO
DE ACCIONES DE |
|
|
42050077000000 |
DEPÓSITO
DE VALORES DE |
|
|
42050078000000 |
DEPÓSITO
DE VALORES |
|
|
42050079000000 |
CUSTODIA
DE ACCIONES DE |
|
|
42050080000000 |
CUSTODIA
DE VALORES DE |
|
|
42050081000000 |
CUSTODIA
DE VALORES |
|
|
42050082000000 |
CONTABILIDAD |
|
|
42050083000000 |
ADMINISTRACION
DE |
|
|
42050084000000 |
SISTEMAS |
|
|
42050085000000 |
ADMINISTRACION
DE RIESGOS |
|
|
42050086000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42050087000000 |
TOTAL
DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A OTRAS ENTIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
42050088000000 |
PREMIOS
E INTERESES A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO |
|
|
|
|
|
|
42050089000000 |
PREMIOS
E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
42050090000000 |
GASTOS
PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA |
|
|
|
|
|
|
42050091000000 |
COMISIONES
PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
42050092000000 |
PERDIDA
EN CAMBIOS POR VALORIZACION |
|
|
42050093000000 |
VALORIZACION
DE INSTRUMENTOS INDIZADOS |
|
|
42050094000000 |
VALORIZACION
DE PARTIDAS EN UDIS |
|
|
42050095000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42050096000000 |
TOTAL
DE PERDIDA POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
42050097000000 |
TOTAL
DE GASTOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS EGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
COSTOS DE TRANSACCION |
|
|
|
|
|
|
42050098000000 |
POR
COMPRA VENTA DE TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
42050099000000 |
POR
COMPRAVENTA DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
42050100000000 |
TOTAL
DE COSTOS DE TRANSACCION |
|
|
|
|
|
|
42050101000000 |
AFECTACIONES
A |
|
|
|
|
|
|
|
QUEBRANTOS |
|
|
|
|
|
|
42050102000000 |
FRAUDES |
|
|
42050103000000 |
SINIESTROS |
|
|
42050104000000 |
OTROS
QUEBRANTOS |
|
|
|
|
|
|
42050105000000 |
TOTAL
DE QUEBRANTOS |
|
|
|
|
|
|
42050106000000 |
INTERESES
A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
42050107000000 |
PERDIDA
POR ADJUDICACION DE BIENES |
|
|
|
|
|
|
42050108000000 |
PERDIDA
EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
|
|
|
|
42050109000000 |
PERDIDA
POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR DETERIORO |
|
|
|
|
|
|
42050110000000 |
DE
PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
42050111000000 |
DE
CREDITO MERCANTIL |
|
|
42050112000000 |
DE
OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO |
|
|
42050113000000 |
DE
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
42050114000000 |
TOTAL
DE PERDIDA POR DETERIORO |
|
|
|
|
|
|
42050115000000 |
PERDIDA
EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
42050116000000 |
OTRAS
PARTIDAS DE LOS EGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
42050117000000 |
TOTAL DE OTROS EGRESOS DE LA
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
42050118000000 |
REMUNERACIONES
Y PRESTACIONES A CONSEJEROS |
|
|
42050119000000 |
HONORARIOS |
|
|
42050120000000 |
RENTAS |
|
|
42050121000000 |
GASTOS
DE PROMOCION Y PUBLICIDAD |
|
|
42050122000000 |
IMPUESTOS
Y DERECHOS DIVERSOS |
|
|
42050123000000 |
GASTOS
NO DEDUCIBLES |
|
|
42050124000000 |
GASTOS
EN TECNOLOGIA |
|
|
42050125000000 |
DEPRECIACIONES |
|
|
42050126000000 |
USO
O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS
RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O
ACCIONADO POR HIDROGENO |
|
|
42050127000000 |
AMORTIZACIONES |
|
|
42050128000000 |
CORREOS
Y TELEFONOS |
|
|
42050129000000 |
MANTENIMIENTO
Y CONSERVACION |
|
|
42050130000000 |
OTROS
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
42050131000000 |
TOTAL
DE GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
42050132000000 |
TOTAL
DE EGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
ACUMULABLE O DEDUCIBLE PARA ISR: 2017 |
ACUMULABLE O DEDUCIBLE PARA ISR: 2016 |
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2017 |
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2016 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A
CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
BASE
GRAVABLE |
TASA,
TARIFA O CUOTA |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42060000000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
42060001000000 |
OTRAS
REDUCCIONES DEL I.S.R. |
|
|
42060002000000 |
I.S.R.
CAUSADO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
42060003000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
42060004000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE
INVERSION EN |
|
|
42060005000000 |
MONTO
PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE
INVERSION EN LAS ARTES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
42060006000000 |
ESTIMULO
POR PROYECTOS DE INVERSION EN |
|
|
42060007000000 |
ESTIMULO
A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES |
|
|
42060008000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2017 |
|
|
42060009000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2016 |
|
|
42060010000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2015 |
|
|
42060011000000 |
GASTOS
E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2014 |
|
|
42060012000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO" |
|
|
42060013000000 |
ESTIMULO
POR |
|
|
42060014000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR POR |
|
|
42060015000000 |
INGRESOS
OBTENIDOS POR APOYOS GUBERNAMENTALES |
|
|
42060016000000 |
MONTO
PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO POR |
|
|
42060017000000 |
MONTO
DEL ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y SUS MEZCLAS |
|
|
42060018000000 |
OTROS
ESTIMULOS |
|
|
42060019000000 |
TOTAL
DE ESTIMULOS |
|
|
|
|
|
|
42060020000000 |
PAGOS
PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION |
|
|
42060021000000 |
I.S.R.
RETENIDO AL CONTRIBUYENTE |
|
|
42060022000000 |
I.S.R.
ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
|
42060023000000 |
I.S.R.
ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS |
|
|
|
|
|
|
42060024000000 |
OTRAS
CANTIDADES A CARGO |
|
|
42060025000000 |
OTRAS
CANTIDADES A FAVOR |
|
|
42060026000000 |
DIFERENCIA
A CARGO |
|
|
42060027000000 |
DIFERENCIA
A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
42060028000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
42060029000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42060030000000 |
DIFERENCIA
A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
42060031000000 |
I.S.R.
PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U. |
|
|
42060032000000 |
SALDO
A FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
|
|
42060033000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
42060034000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
42060035000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
42060036000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
42060037000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
|
|
|
|
42060038000000 |
SUMA
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS |
|
|
|
|
|
|
42060039000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) |
|
|
|
|
|
|
42060040000000 |
TOTAL
DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES |
|
|
|
|
|
|
42060041000000 |
SUMA
DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
42060042000000 |
SUMA
DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
42060043000000 |
SUMA
DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO |
|
|
42060044000000 |
SUMA
DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA |
|
|
42060045000000 |
SUMA
DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
42060046000000 |
ACREDITAMIENTO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
42060047000000 |
INCREMENTO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
42060048000000 |
REINTEGRO
DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5,
FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE |
|
|
42060049000000 |
IVA
CORRESPONDIENTE A |
|
|
42060050000000 |
MONTO
DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) |
|
|
|
|
|
|
42060051000000 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A |
|
|
|
|
|
|
42060052000000 |
SUMA
DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
42060053000000 |
SUMA
DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
42060054000000 |
BIODIESEL
Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE |
|
|
42060055000000 |
BIODIESEL
Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
42060056000000 |
IMPUESTO
GENERAL DE IMPORTACION |
|
|
42060057000000 |
IMPUESTO
GENERAL DE EXPORTACION |
|
|
|
|
|
|
42060058000000 |
TOTAL
DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
42060059000000 |
CUOTAS
OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S. |
|
|
42060060000000 |
APORTACIONES
AL INFONAVIT |
|
|
42060061000000 |
APORTACIONES
AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE
PRESTA |
|
|
|
|
|
|
42060062000000 |
COMISION
NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV) |
|
|
42060063000000 |
EL
INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE |
|
|
42060064000000 |
EL
INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE
|
|
|
42060065000000 |
OTROS
ESPECIFICAR CONCEPTO |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
42060066000000 |
POR
SALARIOS |
|
|
42060067000000 |
HONORARIOS
AL 35% ART 96 L.I.S.R. |
|
|
42060068000000 |
PREMIOS |
|
|
42060069000000 |
HONORARIOS
AL 10% |
|
|
42060070000000 |
ARRENDAMIENTO
AL 10% |
|
|
42060071000000 |
ENAJENACION
DE OTROS BIENES AL 20% |
|
|
42060072000000 |
INTERESES
AL 4.9% |
|
|
42060073000000 |
INTERESES
AL 20% |
|
|
42060074000000 |
INTERESES
(AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL) |
|
|
42060075000000 |
COMISIONES |
|
|
42060076000000 |
INTERESES
Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35% |
|
|
42060077000000 |
POR
DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
42060078000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42060079000000 |
TOTAL
DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
42060080000000 |
SALARIOS
AL 15% |
|
|
42060081000000 |
SALARIOS
AL 30% |
|
|
42060082000000 |
JUBILACIONES,
PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% |
|
|
42060083000000 |
JUBILACIONES,
PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30% |
|
|
42060084000000 |
HONORARIOS
AL 25% |
|
|
42060085000000 |
REGALIAS
AL 5% |
|
|
42060086000000 |
REGALIAS
AL 10% |
|
|
42060087000000 |
REGALIAS
AL 25% |
|
|
42060088000000 |
REGALIAS
AL 35% |
|
|
42060089000000 |
ASISTENCIA
TECNICA |
|
|
42060090000000 |
MEDIACIONES |
|
|
42060091000000 |
ARRENDAMIENTO
DE INMUEBLES |
|
|
42060092000000 |
ARRENDAMIENTO
DE MUEBLES AL 5% |
|
|
42060093000000 |
ARRENDAMIENTO
DE MUEBLES AL 25% |
|
|
42060094000000 |
INTERCAMBIO
DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL |
|
|
42060095000000 |
ARRENDAMIENTO
FINANCIERO |
|
|
42060096000000 |
PREMIOS |
|
|
42060097000000 |
SERVICIO
TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO |
|
|
42060098000000 |
INTERESES
AL 4.9% |
|
|
42060099000000 |
INTERESES
AL 10% |
|
|
42060100000000 |
INTERESES
AL 15% |
|
|
42060101000000 |
INTERESES
AL 21% |
|
|
42060102000000 |
INTERESES
AL 35% |
|
|
42060103000000 |
ENAJENACION
DE INMUEBLES |
|
|
42060104000000 |
ENAJENACION
DE ACCIONES |
|
|
42060105000000 |
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL |
|
|
42060106000000 |
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA |
|
|
42060107000000 |
CONSTRUCCION
DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES |
|
|
42060108000000 |
CONTRATO
DE FLETAMENTO |
|
|
42060109000000 |
ESPECTACULOS
PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS |
|
|
42060110000000 |
POR
DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
42060111000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42060112000000 |
TOTAL
DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
42060113000000 |
SERVICIOS
PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
42060114000000 |
USO
O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
42060115000000 |
SERVICIOS
DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O
MORALES |
|
|
42060116000000 |
SERVICIOS
PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS |
|
|
42060117000000 |
ADQUISICION,
O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS |
|
|
42060118000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
42060119000000 |
TOTAL
DE I.V.A. RETENIDO |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS |
|
|
|
|
|
|
42060120000000 |
IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO |
|
|
42060121000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES
OBTENIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE
EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
42060122000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
42060123000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
42060124000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
42060125000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
42060126000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
42060127000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
42060128000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
42060129000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
42060130000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
42060131000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
42060132000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
42060133000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE
EL EJERCICIO APLICADAS A: |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
42060134000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
42060135000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS |
|
|
42060136000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
42060137000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
42060138000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
42060139000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
42060140000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS |
|
|
42060141000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
42060142000000 |
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
42060143000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
42060144000000 |
RECARGOS |
|
|
42060145000000 |
MULTAS |
|
|
42060146000000 |
OTROS
ACCESORIOS |
|
|
|
|
|
|
|
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR HISTORICO DE: |
|
|
42060147000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
42060148000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
42060149000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
42060150000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
42060151000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
42060152000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
A
VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
42060153000000 |
IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO |
|
|
42060154000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
42060155000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO |
|
|
42060156000000 |
IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
42060157000000 |
IMPUESTO
A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
42060158000000 |
OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR |
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE |
DIFERENCIAS |
DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS
POR AUDITORIA |
CONCEPTO |
6.1.- DECLARATORIA |
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES
POR PAGAR AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 |
IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO |
IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
42070000000000 |
DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) |
|
|
42070001000000 |
DIFERENCIA
DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS
PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO
DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070002000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070003000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070004000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070005000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070006000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070007000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070008000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070009000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070010000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
42070011000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO COMO RECAUDADOR (DE EJERCICIOS ANTERIORES) |
|
|
|
|
|
|
42070012000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO
DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
42070013000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
42070014000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
42070015000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
42070016000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
42070017000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
42070018000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO
MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
42070019000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL
FONDO NACIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
42070020000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
42070021000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
42070022000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE NOMINAS |
|
|
|
|
|
|
42070023000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE
PRESTA |
|
|
|
|
|
|
42070024000000 |
|
|
|
42070025000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO
PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE |
|
|
42070026000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS
(ARTICULO 12 DE |
|
|
42070027000000 |
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
42070028000000 |
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR
EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO: |
|
|
|
|
|
|
42070029000000 |
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL
CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070030000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070031000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070032000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070033000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE |
|
|
|
|
|
|
42070034000000 |
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
42070035000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
42070036000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
42070037000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
42070038000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
42070039000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO
MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
42070040000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL
FONDO NACIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
42070041000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
42070042000000 |
CORRESPONDIENTE
AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
42070043000000 |
CORRESPONDIENTE
AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS |
|
|
|
|
|
|
42070044000000 |
CORRESPONDIENTE
AL DERECHO |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
42070045000000 |
ESPECIFICAR
CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
42070046000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN LITIGIO |
FECHA DE PAGO |
INSTITUCION DE CREDITO O SAT |
NUMERO DE LA OPERACIÓN |
PARTE III
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NUMERO DE FOLIO |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACION RECEPTORA |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: NUMERO |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
8.- CONCILIACION ENTRE EL
RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
TOTAL |
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
42080000000000 |
UTILIDAD
NETA |
|
42080001000000 |
PERDIDA
NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS-MENOS: |
|
|
|
|
42080002000000 |
EFECTO
DE |
|
42080003000000 |
RESULTADO
FAVORABLE |
|
42080004000000 |
RESULTADO
DESFAVORABLE |
|
42080005000000 |
UTILIDAD
NETA HISTORICA |
|
42080006000000 |
PERDIDA
HISTORICA |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
42080007000000 |
INGRESOS
FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
MAS: |
|
42080008000000 |
DEDUCCIONES
CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
42080009000000 |
DEDUCCIONES
FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
42080010000000 |
INGRESOS
CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
42080011000000 |
PERDIDA
FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
42080012000000 |
UTILIDAD
FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
42080013000000 |
PERDIDA
EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
42080014000000 |
PERDIDA
FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
42080015000000 |
UTILIDAD
FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
MAS
O MENOS: |
|
|
|
|
42080016000000 |
PTU
PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
42080017000000 |
PERDIDA
FISCAL DEL EJERCICIO |
|
42080018000000 |
UTILIDAD
FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
42080019000000 |
DEDUCCION
ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO EN EL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO
FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE |
|
42080020000000 |
AMORTIZACION
DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
42080021000000 |
RESULTADO
FISCAL |
|
|
|
|
|
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
42080022000000 |
AJUSTE
ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE |
|
42080023000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES Y VALORES |
|
42080024000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
42080025000000 |
UTILIDAD
FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
42080026000000 |
OTROS
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
42080027000000 |
TOTAL
DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
42080028000000 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
42080029000000 |
CUENTAS
INCOBRABLES |
|
42080030000000 |
DEPRECIACIONES |
|
42080031000000 |
AMORTIZACIONES |
|
42080032000000 |
PERDIDA
CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
42080033000000 |
PERDIDA
CONTABLE EN ENAJENACION DE VALORES |
|
42080034000000 |
PERDIDA
CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
42080035000000 |
INTERESES
DE PERSONAS FISICAS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
42080036000000 |
ESTIMACION
NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES |
|
42080037000000 |
PERDIDA
CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
42080038000000 |
PERDIDA
CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
42080039000000 |
CONCEPTOS
NO DEDUCIBLES PARA ISR |
|
42080040000000 |
OTROS
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA ISR |
|
42080041000000 |
PROPORCION
DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR |
|
42080042000000 |
OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES |
|
42080043000000 |
OTRAS
DEDUCCIONES NO CONTABLES FISCALES |
|
|
|
|
42080044000000 |
TOTAL
DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
LAS
PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: |
|
|
|
|
42080045000000 |
OTROS
GASTOS |
|
42080046000000 |
GASTOS
POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
42080047000000 |
DEPRECIACIONES
Y AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
42080048000000 |
AJUSTE
ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE |
|
42080049000000 |
DEPRECIACION
FISCAL |
|
42080050000000 |
AMORTIZACION
FISCAL |
|
42080051000000 |
CARGOS
A PROVISIONES |
|
42080052000000 |
CARGOS
A ESTIMACIONES |
|
42080053000000 |
HONORARIOS
Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS QUE NO AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO
ANTERIOR PAGADOS EN ESTE |
|
42080054000000 |
PERDIDA
FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
42080055000000 |
DEDUCCION
DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO
EN EL DIARIO OFICIAL DE |
|
42080056000000 |
EMPLEO
DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES |
|
42080057000000 |
OTRAS
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
42080058000000 |
TOTAL
DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
42080059000000 |
DIVIDENDOS
COBRADOS EN EFECTIVO |
|
42080060000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES Y VALORES |
|
42080061000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
42080062000000 |
CANCELACION
DE ESTIMACIONES |
|
42080063000000 |
CANCELACION
DE PROVISIONES |
|
42080064000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
42080065000000 |
UTILIDAD
CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
42080066000000 |
OTROS
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
42080067000000 |
TOTAL
DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN CUATRO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
9.-
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO
DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
PAIS
DE RESIDENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE
SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
NOMBRE DE LA CONTRAPARTE |
|
|
|
|
|
|
42090000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
42090001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
NUMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS |
CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 16- CFF) |
TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
SUMATORIA DE NOCIONALES |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
TIPO DE MERCADO |
NOMBRE DEL MERCADO |
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN
EFECTIVO |
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN ESPECIE |
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
UTILIDAD POR CONTRAPARTE |
PERDIDA POR CONTRAPARTE |
EFECTO NETO |
PROPORCION QUE REPRESENTA DE
INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
|
|
|
|
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL
CAPITAL DE LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE
SE CAPTURA |
|||
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIAL DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
42100000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
42100001000000 |
TOTAL |
|
|
|
PARTE
II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
MONTO
DE LA INVERSION |
MONTO
DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE
EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
MONTO
DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION |
VALOR
DE LA INVERSION |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE
TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NÚMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA |
|
|
|
|
|
|
42110000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
42110001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL
SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO |
PERIODO DE TENENCIA DEL |
PERIODO DE TENENCIA AL |
MONTO DE APORTACIONES |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
||
MONTO DE RETIROS DE CAPITAL |
MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS |
MONTO DE PRESTAMOS RECIBIDOS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE
I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
|
|
||
|
12.- OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
TIPO DE OPERACIÓN |
EN CASO DE QUE EN DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS
PAGOS" ESPECIFIQUE EL CONCEPTO |
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE
SE CAPTURA |
|||
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA
PARTE RELACIONADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42120000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
42120001000000 |
TOTAL
DE INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42120002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
42120003000000 |
TOTAL
DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
PARTE II
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
PAIS DE RESIDENCIA |
VALOR DE
LA OPERACIÓN
Y/O INVERSION PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) |
METODO
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO |
LA
OPERACION ESTA PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO) |
AJUSTE
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
13.- INFORMACION DEL
CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE
SE CAPTURA |
|
|
|
|
|
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO,
INFORMACION GENERAL |
|
|
|
|
|
CUAL(ES) ES (SON) LA (S)
ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
42130000000000 |
OTORGAMIENTO
DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
(SI O NO) |
42130001000000 |
SERVICIOS |
(SI O NO) |
42130002000000 |
OTROS
(ESPECIFICAR) |
(DATO) |
|
|
|
42130003000000 |
EL
CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU
ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD. |
(SI O NO) |
|
|
|
42130004000000 |
EL
CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN
REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
(SI O NO) |
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER
APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
|
42130005000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
42130006000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
42130007000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
42130008000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
42130009000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
42130010000000 |
MONTO
DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE SE OTORGA EL USO O GOCE
(VER APENDICE VIII) |
|
42130011000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
42130012000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
42130013000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
42130014000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
42130015000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
42130016000000 |
MONTO
DE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
ESPECIFIQUE
LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE
TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII) |
|
42130017000000 |
CAMPO
1 |
(DATO) |
42130018000000 |
CAMPO
2 |
(DATO) |
42130019000000 |
CAMPO
3 |
(DATO) |
42130020000000 |
CAMPO
4 |
(DATO) |
42130021000000 |
CAMPO
5 |
(DATO) |
42130022000000 |
VALOR
DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD |
(IMPORTE) |
|
|
|
42130023000000 |
EL
CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL
EJERCICIO FISCAL |
(SI O NO) |
42130024000000 |
NUMERO
DE OFICIO |
(DATO) |
42130025000000 |
FECHA
DEL OFICIO |
(DD,MM,AAAA) |
42130026000000 |
INDIQUE
SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA)
APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL |
(SI O NO) |
42130027000000 |
FECHA
DE PRESENTACION DE LA PROMOCION |
(DD,MM,AAAA) |
42130028000000 |
EL
CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
42130029000000 |
NUMERO
DE OFICIO |
(DATO) |
42130030000000 |
FECHA
DEL OFICIO |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
42130031000000 |
DEDUJO
EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES |
(SI O NO) |
|
|
|
42130032000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CUENTA CON |
(SI, NO, N/A) |
42130033000000 |
EL
CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76
DE |
(SI, NO, N/A) |
42130034000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
42130035000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
RFC DE LAS PERSONAS QUE
ELABORARON |
|
|
|
|
|
ELABORADORES |
|
|
|
|
42130036000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
(DATO) |
42130037000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
(DATO) |
42130038000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
(DATO) |
|
|
|
|
ASESORES |
|
|
|
|
42130039000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
(DATO) |
42130040000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
(DATO) |
42130041000000 |
RFC
O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
(DATO) |
|
|
|
|
OBLIGACIONES EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
42130042000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
42130043000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
42130044000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
42130045000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
42130046000000 |
LAS
CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN |
(SI O NO) |
42130047000000 |
EN
CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
42130048000000 |
EN
ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN |
(SI, NO, N/A) |
42130049000000 |
INDIQUE
LAS TRANSACCIONES REALIZADAS |
(DATO) |
42130050000000 |
MONTO
DE LAS TRANSACCIONES |
(IMPORTE) |
42130051000000 |
EL
CONTRIBUYENTETIENE EN SU PODER TODA |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
42130052000000 |
REALIZO
ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS,
MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES
CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN
CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
(SI O NO) |
|
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE QUE EL ANEXO 12 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN |
|
|
|
|
42130053000000 |
EL
MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
42130054000000 |
EL
MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
42130055000000 |
EL
MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
42130056000000 |
EL
MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
|
|
42130057000000 |
SE
CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS |
(SI O NO) |
|
|
|
42130058000000 |
MONTO
DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTARON SUS DEDUCCIONES |
(IMPORTE) |
42130059000000 |
CUMPLIO
CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS
CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
|
|
|
|
42130060000000 |
EL
CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON
LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
42130061000000 |
MONTO
DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES |
|
|
|
|
42130062000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE |
(SI O NO) |
42130063000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
(IMPORTE) |
42130064000000 |
CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL
PRIMER PARRAFO DE |
(SI O NO) |
42130065000000 |
INDIQUE
EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
(IMPORTE) |
42130066000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN |
(SI O NO) |
42130067000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
(IMPORTE) |
42130068000000 |
CONSIDERO
COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN |
(SI O NO) |
42130069000000 |
INDIQUE
EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO) |
|
|
|
|
42130070000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO |
|
42130071000000 |
CUENTA
CON TODA |
(SI O NO) |
|
|
|
|
GASTOS A PRORRATA |
|
|
|
|
42130072000000 |
DEDUJO
GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
(SI O NO) |
42130073000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE |
(IMPORTE) |
42130074000000 |
CUANTIFIQUE
EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
PERDIDAS POR ENAJENACION DE
ACCIONES |
|
|
|
|
42130075000000 |
OBTUVO
PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y
ENTRE PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
42130076000000 |
INDIQUE
EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
42130077000000 |
INDIQUE
EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
42130078000000 |
PRESENTO
A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
42130079000000 |
ACUMULO
INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
42130080000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
42130081000000 |
EFECTUO
DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
42130082000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
42130083000000 |
OBTUVO
PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
42130084000000 |
INDIQUE
EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
42130085000000 |
REALIZO
PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES,
DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS
RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
42130086000000 |
INDIQUE
EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE: |
|
|
|
|
42130087000000 |
DETERMINO
INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
42130088000000 |
SALDO
PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES
A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR |
(IMPORTE) |
42130089000000 |
CAPITAL
CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
42130090000000 |
CAPITAL
CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
42130091000000 |
CAPITAL
CONTABLE PROMEDIO |
(IMPORTE) |
42130092000000 |
CAPITAL
CONTABLE PROMEDIO POR TRES |
(IMPORTE) |
42130093000000 |
SALDO
PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
42130094000000 |
INTERESES
NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR |
(IMPORTE) |
|
|
|
42130095000000 |
OPTO
POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y
FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD
FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
(SI, NO, N/A) |
|
AJUSTES CORRESPONDIENTES |
|
|
|
|
42130096000000 |
REALIZO
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN |
(SI O NO) |
42130097000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
42130098000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
42130099000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
42130100000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
42130101000000 |
LLEVO
A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL
ARTICULO 184 DE |
(SI O NO) |
42130102000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
42130103000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
42130104000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
42130105000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
42130106000000 |
LLEVO
A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE
EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS
DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS
TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES
DE DICHOS PAISES |
(SI O NO) |
42130107000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
42130108000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
42130109000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
42130110000000 |
EL
EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
|
ARTICULO 76-A DE |
|
|
|
|
42130111000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
42130112000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
42130113000000 |
ESTA
OBLIGADO A PRESENTAR |
(SI O NO) |
|
EN
CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION: |
|
42130114000000 |
POR
SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A) |
(SI O NO) |
42130115000000 |
POR
SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B) |
(SI O NO) |
|
TIENE
CONOCIMIENTO SI |
|
42130116000000 |
OBLIGACION
DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA |
(SI, NO, N/A) |
42130117000000 |
OBLIGACION
DE PRESENTAR |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS DE
2016 PRESENTADAS EN 2017 (ARTICULO 76-A DE |
|
|
|
|
42130118000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
42130119000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
42130120000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
42130121000000 |
FECHA
DE ELABORACION DE |
(DD,MM,AAAA) |
42130122000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
42130123000000 |
PRESENTO
EN TIEMPO Y FORMA |
(SI, NO, N/A) |
42130124000000 |
FECHA
DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
14.- DATOS INFORMATIVOS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
IMPORTE |
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
|
42140000000000 |
PTU
GENERADA DURANTE EL EJERCICIO |
|
42140001000000 |
PTU
NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR |
|
42140002000000 |
PTU
PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
42140003000000 |
RENTA
GRAVABLE BASE PARA P.T.U. |
|
|
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
42140004000000 |
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
42140005000000 |
COEFICIENTE
DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE |
|
42140006000000 |
INGRESOS
POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
42140007000000 |
INGRESOS
POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
42140008000000 |
INGRESOS
POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA |
|
42140009000000 |
INGRESOS
ACUMULABLES POR |
|
42140010000000 |
INGRESOS
ACUMULABLES POR |
|
42140011000000 |
INGRESOS
ACUMULABLES POR |
|
42140012000000 |
INGRESOS
ACUMULABLES POR |
|
42140013000000 |
PERDIDA
DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION |
|
42140014000000 |
PERDIDA
DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION |
|
42140015000000 |
PERDIDA
DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL |
|
42140016000000 |
PERDIDA
DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES |
|
42140017000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CUFINRE |
|
42140018000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE |
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
42140019000000 |
SALDO
DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) |
|
|
|
|
|
INDIQUE
LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: |
|
|
|
|
42140020000000 |
CAMPO
1 |
|
42140021000000 |
CAMPO
2 |
|
42140022000000 |
CAMPO
3 |
|
|
|
|
|
INDIQUE
LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: |
|
|
|
|
42140023000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140024000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140025000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
42140026000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE
PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
42140027000000 |
SALDO
DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) |
|
|
|
|
|
INDIQUE
LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: |
|
|
|
|
42140028000000 |
CAMPO
1 |
|
42140029000000 |
CAMPO
2 |
|
42140030000000 |
CAMPO
3 |
|
|
|
|
|
INDIQUE
LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: |
|
|
|
|
42140031000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140032000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140033000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
42140034000000 |
INDIQUE
EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN
DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS
DE 2014 A 2017 |
|
|
|
|
42140035000000 |
SALDO
INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
42140036000000 |
RESULTADO
FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
MENOS: |
|
42140037000000 |
I.S.R.
(ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.) |
|
42140038000000 |
PARTIDAS
NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y
IX L.I.S.R.) |
|
42140039000000 |
PARTICIPACION
DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO
(ARTICULO 9 FRACCION I LISR) |
|
42140040000000 |
EFECTO
DE IMPUESTO SOBRE |
|
|
IGUAL: |
|
42140041000000 |
RESULTADO
POSITIVO |
|
42140042000000 |
RESULTADO
NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE |
|
|
MAS: |
|
42140043000000 |
SALDO
INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
42140044000000 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
42140045000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
42140046000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140047000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140048000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140049000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140050000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
42140051000000 |
SALDO
DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014
A 2017 |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
42140052000000 |
SALDO
INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
42140053000000 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
42140054000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
42140055000000 |
ACTUALIZACION
POR INFLACION |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR |
|
|
|
|
42140056000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140057000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140058000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140059000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140060000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
42140061000000 |
SALDO
DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001
A 2013 |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
42140062000000 |
SALDO
INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
MAS: |
|
42140063000000 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
MENOS: |
|
42140064000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
42140065000000 |
ACTUALIZACION
POR INFLACION |
|
|
|
|
42140066000000 |
SALDO
DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS
ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA |
|
|
|
|
42140067000000 |
SALDO
INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO |
|
42140068000000 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
MAS: |
|
42140069000000 |
ACTUALIZACION
POR INFLACION |
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR |
|
|
|
|
42140070000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140071000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140072000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140073000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
42140074000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
42140075000000 |
SALDO
DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO
SOBRE |
|
|
|
|
42140076000000 |
CUENTA
DE UTILIDAD FISCAL NETA |
|
42140077000000 |
CUENTA
DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
42140078000000 |
CUENTA
DE CAPITAL DE APORTACION |
|
42140079000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
42140080000000 |
VALOR
DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
42140081000000 |
VALOR
DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
42140082000000 |
IVA
PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
42140083000000 |
IVA
CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
42140084000000 |
IVA
CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
42140085000000 |
IVA
CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS |
|
42140086000000 |
IVA
ACREDITADO POR |
|
42140087000000 |
IVA
ACREDITADO POR |
|
42140088000000 |
IVA
ACREDITADO POR |
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
|
|
42140089000000 |
IEPS
PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
INFORMACION DE CONSOLIDACION
FINANCIERA |
|
|
|
|
42140090000000 |
ES
UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE |
|
|
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR
INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES: |
|
|
|
|
42140091000000 |
TOTAL
DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A |
|
42140092000000 |
TIENE
SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE |
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
42140093000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION |
|
42140094000000 |
IMPUESTO
AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO
EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
15.- INVERSIONES POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO |
MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS
FIJOS |
|
|
|
|
|
|
42150000000000 |
CONSTRUCCIONES |
|
|
42150001000000 |
FERROCARRILES |
|
|
42150002000000 |
MOBILIARIO
Y EQUIPO DE OFICINA |
|
|
42150003000000 |
AVIONES |
|
|
42150004000000 |
EMBARCACIONES |
|
|
42150005000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE AUTOMOVILES |
|
|
42150006000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES
Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR
HIDROGENO |
|
|
42150007000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON
PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES |
|
|
42150008000000 |
EQUIPO
DE TRANSPORTE (OTROS) |
|
|
42150009000000 |
EQUIPOS
FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS |
|
|
42150010000000 |
EQUIPO
DE COMPUTO |
|
|
42150011000000 |
DADOS,
TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL |
|
|
42150012000000 |
COMUNICACIONES
TELEFONICAS |
|
|
42150013000000 |
COMUNICACIONES
SATELITALES |
|
|
42150014000000 |
ADAPTACION
A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES |
|
|
42150015000000 |
MAQUINARIA
Y EQUIPO PARA |
|
|
42150016000000 |
MAQUINARIA
Y EQUIPO |
|
|
42150017000000 |
OLEODUCTOS,
GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS |
|
|
42150018000000 |
OTROS
ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
42150019000000 |
SUMA
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
42150020000000 |
PATENTES |
|
|
42150021000000 |
MARCAS
REGISTRADAS |
|
|
42150022000000 |
REGALIAS |
|
|
42150023000000 |
GASTOS
DE INSTALACION |
|
|
42150024000000 |
GASTOS
DE ORGANIZACIÓN |
|
|
42150025000000 |
CONCESIONES |
|
|
42150026000000 |
OTROS
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
42150027000000 |
SUMA
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
EROGACIONES EN PERIODOS
PREOPERATIVOS |
|
|
|
|
|
|
42150028000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
42150029000000 |
SUMA
EROGACIONES PREOPERATIVAS |
|
|
|
|
|
|
42150030000000 |
TOTAL
DE INVERSIONES |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS |
MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
16.-
PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
SALDO INSOLUTO DEL
PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS
EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
|
NOMBRE,
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES
RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
42160000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
42160001000000 |
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES
NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
42160002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
42160003000000 |
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
TIPO DE FINANCIAMIENTO |
EN CASO DE QUE EN |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO) |
NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
PARTE
III
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
TIPO DE MONEDA |
DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES |
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES |
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES |
TASA DE RETENCION DEL I.S.R. |
PARTE IV
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO |
VIGENCIA DEL PRESTAMO DEL |
VIGENCIA DEL PRESTAMO AL |
SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD
DEL PAGO DE INTERESES |
PARTE V
DATOS A
PROPORCIONAR |
||||
EN CASO DE QUE EN |
GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO) |
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO |
EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
NUMERO DE OFICIO DE
AUTORIZACION DE |
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA
DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
17.- INTEGRACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA |
||
|
|
|
|
42170000000000 |
|
|
|
42170001000000 |
SEÑALE
EL RFC DE LA ESCINDENTE |
|
|
42170002000000 |
SEÑALE
EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION |
|
|
|
NOTA:
EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, |
|
|
|
|
|
|
42170003000000 |
MONTO
ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL |
|
|
|
|
|
|
42170004000000 |
INPC
DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL |
|
|
42170005000000 |
INPC
DEL PRIMER MES DE |
|
|
42170006000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
|
|
42170007000000 |
PERDIDA
FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO |
|
|
|
|
|
|
42170008000000 |
INPC
DEL ULTIMO MES DE |
|
|
42170009000000 |
INPC
DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL |
|
|
42170010000000 |
FACTOR
DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
|
|
42170011000000 |
PERDIDA
FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA:
LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 42170008000000 AL 42170011000000 DEBEN REPETIRSE
PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2007 A 2016, O APLICADAS
EN LOS EJERCICIOS DE 2008 A 2017. |
|
|
|
|
|
|
42170012000000 |
(MONTO
DE |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA:
EL CONCEPTO DEL INDICE 42170012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA
NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS
FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN |
|
|
|
|
|
|
42170013000000 |
MONTO
DE |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||||
2015 |
2014 |
2013 |
2012 |
2011 |
2010 |
2009 |
PARTE
III
DATOS A PROPORCIONAR |
|
2008 |
2007 |
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN
INFORMACION RELATIVA A
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO
AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO
APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE
RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN
RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL
ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO
LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
COMENTARIOS |
|
|
|
|
|
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO
FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLCO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS
PARA |
|
|
|
|
|
|
42180000000000 |
COMO
CONSECUENCIA DE |
(SI O NO) |
|
42180001000000 |
COMO
CONSECUENCIA DE |
(SI O NO) |
|
42180002000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
COMO
CONSECUENCIA DE |
|
|
|
|
|
|
42180003000000 |
PARTIDAS
QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
42180004000000 |
PARTIDAS
QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
42180005000000 |
INGRESOS
QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
42180006000000 |
INGRESOS
QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
42180007000000 |
INGRESOS
QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
(SI, NO, N/A) |
|
42180008000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
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42180009000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
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42180010000000 |
ACREDITAMIENTOS
INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
(SI, NO, N/A) |
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42180011000000 |
EL
CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS. |
(SI, NO, N/A) |
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EN
CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE |
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42180012000000 |
EN
CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS
EN LOS INDICES 42180003000000 AL 421800011000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA
SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
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42180013000000 |
EN
CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 42180001000000 REVELO
DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
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DE
ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON |
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42180014000000 |
EL
CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE |
(SI O NO) |
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EN
CASO AFIRMATIVO SEÑALE: |
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42180015000000 |
EVALUO
|
(SI, NO, N/A) |
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42180016000000 |
OBTUVO
CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
(SI, NO, N/A) |
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42180017000000 |
EVALUO
|
(SI, NO, N/A) |
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42180018000000 |
SI
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO |
(SI, NO, N/A) |
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IMPUESTO SOBRE |
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DEDUCCIONES (I.S.R.) |
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42180019000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 42D103000 AL 42D113000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE
HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES. |
(SI, NO, N/A) |
|
42180020000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
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DISPOSICIONES ESPECIFICAS
(I.S.R.) |
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42180021000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 42D114000 AL 42D115000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE
HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON DEDUCCIONES |
(SI, NO, N/A) |
|
42180022000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION |
(SI, NO, N/A) |
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|
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE |
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42180023000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
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42180024000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
42180025000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
42180026000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
|
42180027000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
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|
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|
REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
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42180028000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
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|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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OBLIGACIONES (I.V.A.) |
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42180029000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 42D214000 Y 42D215000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. |
(SI, NO, N/A) |
|
42180030000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
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|
ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
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|
42180031000000 |
EN
CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 42D216000 AL 42D219000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE
HICIERAN CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. |
(SI, NO, N/A) |
|
42180032000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON
MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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|
CUESTIORIO EN MATERIA DE PRECIOS
DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
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|
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS
Y CON |
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|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE |
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42190000000000 |
VERIFICO
SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
42190001000000 |
DETECTO
ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
42190002000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES
42130087000000 Y/O 42130094000000, DEL ANEXO 13, NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
42190003000000 |
EN
ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 42190002000000,
SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI O NO) |
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|
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76,
FRACCION IX DE |
|
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|
42190004000000 |
VERIFICO
QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL |
(SI, NO, N/A) |
42190005000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
42190006000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO
TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
42190007000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA
SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
VERIFICO QUE |
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NOTA:
LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 42190008000000 A 42190019000000 SOLO
SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON
42130032000000 DEL ANEXO 13 |
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42190008000000 |
1)
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS
PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. |
(SI O NO) |
42190009000000 |
2)
QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON |
(SI O NO) |
42190010000000 |
3)
DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE |
(SI O NO) |
42190011000000 |
4)
INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIÓN
EVALUADA. |
(SI O NO) |
42190012000000 |
5)
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN
EVALUADA. |
(SI O NO) |
42190013000000 |
6)
INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN
EVALUADA. |
(SI O NO) |
42190014000000 |
7)
INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y
SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
(SI O NO) |
42190015000000 |
8)
METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE |
(SI O NO) |
42190016000000 |
9)
INFORMACION Y DOCUMENTACIÓN SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA
TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
42190017000000 |
10)
SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE |
(SI O NO) |
42190018000000 |
EN
CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS,
SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
42190019000000 |
EN
CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS
SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
42190020000000 |
VERIFICO
QUE EN |
(SI O NO) |
42190021000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
42190022000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI, NO, N/A) |
42190023000000 |
EN
CASO DE QUE EN |
(SI, NO, N/A) |
42190024000000 |
EN
CASO DE QUE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
42190025000000 |
EN
ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DECLARACION INFORMATIVA DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76
FRACCION X DE |
|
|
|
|
42190026000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
42190027000000 |
VERIFICO
SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN
|
(SI, NO, N/A) |
42190028000000 |
VERIFICO
DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE |
(SI, NO, N/A) |
42190029000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA
COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
EN
CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: |
|
42190030000000 |
CONSIDERO
EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
42190031000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU
INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
42190032000000 |
EN
CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU
DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE |
|
|
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42190033000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
42190034000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
42190035000000 |
VERIFICO
|
(SI, NO, N/A) |
42190036000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES
INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE
2016, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
|
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|
CUMPLIMIENTO DE |
|
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42190037000000 |
VERIFICO
QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE |
(SI O NO) |
42190038000000 |
EN
CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
42190039000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI, NO, N/A) |
42190040000000 |
EN
CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN |
(SI, NO, N/A) |
42190041000000 |
VERIFICO
EN |
(SI O NO) |
42190042000000 |
EN
CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME
SOBRE |
(SI O NO) |
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA |
|
|
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|
42190043000000 |
VERIFICO
EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS
DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS EN |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
INTERESES CONSIDERADOS COMO
DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE |
|
|
|
|
42190044000000 |
EN
CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES
42130060000000 Y/O 42130061000000 DEL ANEXO 13 NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE |
(SI, NO, N/A) |
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|
METODOLOGIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE |
|
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42190045000000 |
VERIFICO
QUE EN |
(SI O NO) |
42190046000000 |
OBSERVO
ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS
RESPUESTAS DE |
(SI O NO) |
42190047000000 |
EN
CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE |
(SI O NO) |
Atentamente,
Ciudad de México, 15 de diciembre de 2017.- En suplencia por
ausencia del Jefe del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en
el artículo 4, primer párrafo del Reglamento Interior del Servicio de
Administración Tributaria vigente, firma el Administrador General Jurídico, Jaime Eusebio Flores Carrasco.-
Rúbrica.